東材科技2017年半年度報(bào)告
2017 年半年度報(bào)告 1 / 123 公司代碼： 601208 公司簡(jiǎn)稱： 東材科技 四川東材科技集團(tuán)股份有限公司 2017 年半年度報(bào)告 重要提示 一、 本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證半年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完 整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。 二、 公司全體董事出席董事會(huì)會(huì)議。 三、 本半年度報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。 四、 公司負(fù)責(zé)人于少波、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人陳杰及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員） 張興彥聲 明：保證半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 五、 經(jīng)董事會(huì)審議的報(bào)告期利潤(rùn)分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 無(wú) 六、 前瞻性陳述的風(fēng)險(xiǎn)聲明 √適用 □不適用 本報(bào)告所涉及的未來(lái)計(jì)劃、發(fā)展戰(zhàn)略等前瞻性陳述，不構(gòu)成公司對(duì)投資者的實(shí)質(zhì)性承諾，請(qǐng)投資 者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。 七、 是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況 否 八、 是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況 否 九、 重大風(fēng)險(xiǎn)提示 本報(bào)告期內(nèi)，不存在對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的特別重大風(fēng)險(xiǎn)。 公司已在本報(bào)告第四 節(jié)“ 經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析” 中關(guān)于“可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)” 部分， 詳細(xì)闡述生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能面 臨的各種風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施， 敬請(qǐng)查閱相關(guān)內(nèi)容。 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 2 / 123 目錄 第一節(jié) 釋義....................................................................................................................3 第二節(jié) 公司簡(jiǎn)介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo) ...............................................................................3 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 ...................................................................................................5 第四節(jié) 經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析 ...................................................................................8 第五節(jié) 重要事項(xiàng) .........................................................................................................16 第六節(jié) 普通股股份變動(dòng)及股東情況 .........................................................................24 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 .............................................................................................27 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況 .................................................................27 第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況 .........................................................................................29 第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告 .........................................................................................................29 第十一節(jié) 備查文件目錄 ...............................................................................................123 2017 年半年度報(bào)告 3 / 123 第一節(jié) 釋義 在本報(bào)告書中，除非文義另有所指，下列詞語(yǔ)具有如下含義： 常用詞語(yǔ)釋義 東材科技、公司、本公司 指 四川東材科技集團(tuán)股份有限公司 東材股份 指 四川東方絕緣材料股份有限公司 東漆公司 指 綿陽(yáng)東方絕緣漆有限責(zé)任公司 東材技術(shù) 指 四川東材絕緣技術(shù)有限公司 江蘇東材 指 江蘇東材新材料有限責(zé)任公司 加工公司 指 綿陽(yáng)市東方絕緣材料加工有限公司 連云港東材 指 連云港東材絕緣材料有限公司 河南華佳 指 河南華佳新材料技術(shù)有限公司 天津中紡 指 天津中紡凱泰特種材料科技有限公司 金張科技 指 太湖金張科技股份有限公司 正中珠江 指 廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 高金集團(tuán) 指 高金技術(shù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司 上交所 指 上海證券交易所 證監(jiān)會(huì) 指 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 第二節(jié) 公司簡(jiǎn)介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 一、 公司信息 公司的中文名稱 四川東材科技集團(tuán)股份有限公司 公司的中文簡(jiǎn)稱 東材科技 公司的外文名稱 SICHUAN EM TECHNOLOGY CO.,LTD. 公司的外文名稱縮寫 EMT 公司的法定代表人 于少波 二、 聯(lián)系人和聯(lián)系方式 董事會(huì)秘書 證券事務(wù)代表 姓名 陳 杰 張 鈺 聯(lián)系地址 綿陽(yáng)市游仙區(qū)三星路188號(hào) 綿陽(yáng)市游仙區(qū)三星路188號(hào) 電話 0816-2289750 0816-2289750 傳真 0816-2289750 0816-2289750 電子信箱 chenjie@emtco.cn zhangyu@emtco.cn 三、 基本情況變更簡(jiǎn)介 公司注冊(cè)地址 綿陽(yáng)市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)洪恩東路68號(hào) 公司注冊(cè)地址的郵政編碼 621000 公司辦公地址 綿陽(yáng)市游仙區(qū)三星路188號(hào) 公司辦公地址的郵政編碼 621000 公司網(wǎng)址 http://www.emtco.cn 電子信箱 chenjie@emtco.cn 2017 年半年度報(bào)告 4 / 123 四、 信息披露及備置地點(diǎn)變更情況簡(jiǎn)介 公司選定的信息披露報(bào)紙名稱 《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》 登載半年度報(bào)告的中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站的網(wǎng)址 http://www.sse.com.cn 公司半年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn) 公司證券部 五、 公司股票簡(jiǎn)況 公司股票概況 股票種類 股票上市交易所 股票簡(jiǎn)稱 股票代碼 變更前股票簡(jiǎn)稱 A股 上海證券交易所 東材科技 601208 六、 其他有關(guān)資料 □適用 √不適用 七、 公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) (一) 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) 單位： 元 幣種： 人民幣 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) 本報(bào)告期 （ 1－6月） 上年同期 本報(bào)告期比上年同期 增減(%) 營(yíng)業(yè)收入 838,500,139.33 778,140,560.85 7.76 歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) 66,687,755.74 26,174,193.24 154.78 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性 損益的凈利潤(rùn) 26,739,692.83 18,268,135.31 46.37 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -56,864,890.97 103,867,144.10 -154.75 本報(bào)告期末 上年度末 本報(bào)告期末比上年度 末增減(%) 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn) 2,350,990,484.47 2,280,606,728.73 3.09 總資產(chǎn) 3,071,214,012.75 3,083,450,468.62 -0.40 (二) 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 本報(bào)告期 （ 1－6月） 上年同期 本報(bào)告期比上年同期 增減(%) 基本每股收益（元／股） 0.11 0.04 175.00 稀釋每股收益（元／股） 0.11 0.04 175.00 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益 （元／股） 0.04 0.03 33.33 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（ %） 2.88 1.17 增加1.71個(gè)百分點(diǎn) 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資 產(chǎn)收益率（ %） 1.16 0.82 增加0.34個(gè)百分點(diǎn) 公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的說(shuō)明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 5 / 123 八、 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異 □適用 √不適用 九、 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目 金額 附注（如適用） 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 29,481,355.81 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合 國(guó)家政策規(guī)定、按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政府補(bǔ)助除外 13,791,106.37 除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 -155,971.12 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -68,994.23 所得稅影響額 -3,099,433.92 合計(jì) 39,948,062.91 十、 其他 □適用 √不適用 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 一、 報(bào)告期內(nèi)公司所從事的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)模式及行業(yè)情況說(shuō)明 1、 公司所從事的主要業(yè)務(wù) 本報(bào)告期，公司主要從事化工新材料的研發(fā)、制造和銷售，重點(diǎn)發(fā)展新型絕緣材料、光學(xué)膜 材料和環(huán)保阻燃材料，產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于新能源、特高壓及智能電網(wǎng)、光電顯示、電工電器、軍工、 特種纖維等領(lǐng)域。 2、公司主要經(jīng)營(yíng)模式 公司建立了以產(chǎn)品類別劃分的事業(yè)部組織管理體制，組建了功能薄膜事業(yè)部、絕緣材料事業(yè) 部、阻燃材料事業(yè)部、絕緣樹(shù)脂事業(yè)部、光電材料事業(yè)部五個(gè)事業(yè)部。按照授權(quán)、監(jiān)督與服務(wù)相 結(jié)合的原則，集團(tuán)實(shí)施統(tǒng)一采購(gòu)、財(cái)務(wù)管理與核算，各事業(yè)部擁有銷售、技術(shù)、制造方面的經(jīng)營(yíng) 自主權(quán)。 （ 1）采購(gòu)模式 公司需要的生產(chǎn)性材料、輔料備件、 辦公用品、及生產(chǎn)設(shè)備由采購(gòu)部集中向國(guó)內(nèi)外供應(yīng)合作 伙伴進(jìn)行采購(gòu)；采購(gòu)部根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃/物料需求計(jì)劃、安全庫(kù)存量/庫(kù)存/采購(gòu)在途量制定采購(gòu)計(jì)劃； 采購(gòu)部秉承QCDS（質(zhì)量/成本/交期/服務(wù)）原則積極拓展采購(gòu)渠道、完善采購(gòu)數(shù)據(jù)庫(kù)，按照ISO9001 質(zhì)量管理體系的要求建立采購(gòu)控制程序和采購(gòu)作業(yè)規(guī)范，按詢價(jià)、比價(jià)、議價(jià)的制度實(shí)施采購(gòu)作 業(yè)。 （ 2）生產(chǎn)模式 在生產(chǎn)制造方面，公司基本原材料主要向國(guó)內(nèi)外大型石化企業(yè)采購(gòu)。公司實(shí)行以銷定產(chǎn)的生 產(chǎn)模式，根據(jù)訂單制定生產(chǎn)計(jì)劃，組織生產(chǎn)。 （ 3）銷售模式 ①以直銷為主、經(jīng)銷為輔：公司以自有品牌冠名銷售給終端客戶。通過(guò)不斷完善銷售渠道和 營(yíng)銷服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，貼近終端客戶，及時(shí)掌握客戶需求變化、增強(qiáng)市場(chǎng)開(kāi)拓能力和快速響應(yīng)能力。經(jīng) 2017 年半年度報(bào)告 6 / 123 銷模式則通過(guò)各級(jí)經(jīng)銷商分銷至終端客戶群。 ②以內(nèi)銷為主、外銷為輔：公司以內(nèi)銷為主導(dǎo)，占公司整體銷售額的90%以上；外銷由公司國(guó) 際營(yíng)銷部通過(guò)行業(yè)信息平臺(tái)直接與海外客戶洽談交易。 ③ 強(qiáng)化大客戶營(yíng)銷策略：公司根據(jù)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展?jié)摿?，并結(jié)合其對(duì)公司業(yè)績(jī)的支撐 能力和貢獻(xiàn)，對(duì)客戶進(jìn)行分級(jí)管理。事業(yè)部委派專人負(fù)責(zé)大客戶的銷售業(yè)務(wù)，資源配置給予傾斜， 把大客戶做深做透。 3、行業(yè)情況 （ 1）絕緣材料行業(yè) 絕緣材料是保證電氣設(shè)備特別是電力設(shè)備能否可靠、持久、安全運(yùn)行的關(guān)鍵材料，它的技術(shù) 水平和質(zhì)量水平將直接影響電力工業(yè)、電器工業(yè)的發(fā)展水平和運(yùn)行質(zhì)量。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó) 輸電線路的最高電壓等級(jí)將由 500kV 提高到 750kV 或 1000kV，而輸電線路電壓等級(jí)每上升一個(gè)臺(tái) 階，電力設(shè)備絕緣系統(tǒng)也須相應(yīng)提升。沒(méi)有高性能絕緣材料作保證，從發(fā)電、輸變電到所有用電 系統(tǒng)就有可能出現(xiàn)局部電網(wǎng)運(yùn)行不穩(wěn)定，嚴(yán)重時(shí)整個(gè)電網(wǎng)癱瘓的局面。因此，在保障發(fā)電、輸變 電、用電設(shè)備運(yùn)行的可靠性和穩(wěn)定性方面，絕緣材料的先進(jìn)性、穩(wěn)定性具有非常重要的意義。此 外，機(jī)電工業(yè)以及新能源（太陽(yáng)能、核能、風(fēng)能）自身技術(shù)的發(fā)展，對(duì)特種功能絕緣材料的需求 日益突出，從未來(lái)趨勢(shì)來(lái)看，要求重點(diǎn)發(fā)展耐高壓、高耐熱、耐沖擊、耐腐蝕、耐輻照及阻燃絕 緣材料，同時(shí)要有環(huán)保、節(jié)能等要求。 "十三五"期間，發(fā)電、家用電器、電子行業(yè)的穩(wěn)定增長(zhǎng)，智能電網(wǎng)、特高壓和柔性直流輸變 電、新能源、節(jié)能環(huán)保等新興產(chǎn)業(yè)的高速發(fā)展將為絕緣材料以及功能高分子材料的快速增長(zhǎng)帶來(lái) 可能性。 公司功能聚酯薄膜（絕緣）的主要下游為光伏行業(yè)，光伏背板膜的銷售情況與光伏行業(yè)的新 增裝機(jī)容量緊密相關(guān)。 2017 年上半年，我國(guó)光伏產(chǎn)業(yè)規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大，成本持續(xù)下降，技術(shù)不斷進(jìn) 步，發(fā)展環(huán)境進(jìn)一步改善，分布式受到各企業(yè)“青睞”，應(yīng)用多樣化開(kāi)始顯現(xiàn)。上半年，新增光 伏發(fā)電裝機(jī)容量達(dá)到 24.4GW，同比增長(zhǎng) 9%，其中分布式光伏新增裝機(jī) 7.11GW，同比增長(zhǎng) 2.9 倍。 上半年累計(jì)裝機(jī)量達(dá) 101.82GW，其中，光伏電站 84.39GW，分布式光伏 14.73GW。與此同時(shí)，在 “一帶一路”戰(zhàn)略引導(dǎo)及國(guó)際貿(mào)易保護(hù)形勢(shì)的影響下，我國(guó)光伏企業(yè)海外布局加速推進(jìn)，“走出 去”步伐加快，產(chǎn)能擴(kuò)張依然強(qiáng)勁，生產(chǎn)布局漸趨合理。 展望 2017 年下半年，光伏產(chǎn)業(yè)預(yù)計(jì)將“超 預(yù)期”增長(zhǎng)，但國(guó)內(nèi)市場(chǎng)增速將放緩，國(guó)際貿(mào)易仍壓力重重，技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)將進(jìn)一步加劇，產(chǎn)業(yè)升級(jí) 將加速，預(yù)計(jì)全年新增裝機(jī)接近 40GW。 公司功能聚丙烯薄膜、大尺寸絕緣結(jié)構(gòu)件及制品的主要下游行業(yè)為特高壓行業(yè)。十三五期間， 國(guó)家將重點(diǎn)優(yōu)化西部(西北+川渝藏)、東部(“三華” +東北三省+內(nèi)蒙古)兩個(gè)特高壓同步電網(wǎng)，形 成送、受端結(jié)構(gòu)清晰的“五橫五縱” 29 條特高壓線路的格局。十三五期間，國(guó)家電網(wǎng)跨區(qū)輸電規(guī) 模將提高到 3.7 億千瓦，特高壓規(guī)劃總投資將達(dá)到 3.3 萬(wàn)億元，特高壓建設(shè)線路長(zhǎng)度和變電容 量分別達(dá)到 8.9 萬(wàn)公里和 7.8億千瓦。 2017年國(guó)家電網(wǎng)公司計(jì)劃投資4657億元用于電網(wǎng)建設(shè)。根 據(jù)中電聯(lián)質(zhì)監(jiān)總站統(tǒng)計(jì)：截至2017年6月30日，全國(guó)在建電力工程規(guī)模為：在建發(fā)電工程共1504 項(xiàng)，在建裝機(jī)總?cè)萘?4152萬(wàn)千瓦；在建1000千伏特高壓交流輸變電工程2項(xiàng)，變電容量30000兆伏 安，線路總長(zhǎng)3556千米；在建±1100千伏特高壓直流輸電工程1項(xiàng)，輸送容量1200萬(wàn)千瓦，線路總 長(zhǎng)3305千米；在建±800千伏特高壓直流輸電工程6項(xiàng)，輸送容量3800萬(wàn)千瓦，線路總長(zhǎng)9518千米； 在建±500千伏特高壓直流輸電工程1項(xiàng)，輸送容量320萬(wàn)千瓦，線路總長(zhǎng)度1139千米；在建110 （ 66） 千伏及以上輸變電工程3067項(xiàng)，變電容量328502兆伏安，線路總長(zhǎng)度69981公里。 （ 2）光學(xué)膜材料行業(yè) 光學(xué)級(jí)聚酯基膜為光電產(chǎn)業(yè)鏈前端最為重要的戰(zhàn)略原材料之一， 主要以聚酯切片為主要原材 料。 因需滿足高透光率、低霧度、高亮度等性能要求，所以光學(xué)基膜為聚酯薄膜行業(yè)技術(shù)壁壘最 高的領(lǐng)域。從 LCD 光學(xué)膜的應(yīng)用范圍看，主要應(yīng)用在背光模組、偏光片、彩色濾光片等液晶面板 2017 年半年度報(bào)告 7 / 123 組件中。所以平板顯示市場(chǎng)需求巨大和應(yīng)用范圍廣泛。 2017 年上半年，全球 LCD 面板保持著 4.5% 的增速，且國(guó)內(nèi)目前 TV 面板的自主供給率離我國(guó)政府設(shè)立的 80%目標(biāo)尚有較大距離，國(guó)產(chǎn)化替代 效應(yīng)持續(xù)高效進(jìn)行。 據(jù)市場(chǎng)研究公司 Sigmaintell 統(tǒng)計(jì)： 2017 年上半年的全球智能手機(jī)出貨量約 為 6.7 億部，同比增長(zhǎng) 1.8% ； 中國(guó)市場(chǎng)出貨量約為 2.3 億部，同比下降約 1.4%。 當(dāng)前，光學(xué)基膜為全球壟斷生產(chǎn)，國(guó)內(nèi)進(jìn)口依存度較高。目前，全球光學(xué)基膜基本由國(guó)外大 公司生產(chǎn)，尤其是高檔光學(xué)基膜產(chǎn)品的國(guó)際、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，幾乎都被日本的東麗、美國(guó) 3M、三菱和 韓國(guó)的 SKC 等公司的產(chǎn)品壟斷。我國(guó)國(guó)內(nèi)光學(xué)薄膜產(chǎn)業(yè)還處于起步階段，目前只有少數(shù)企業(yè)進(jìn)入 技術(shù)壁壘相對(duì)較高的 LCD 用光學(xué)膜領(lǐng)域。國(guó)內(nèi)的 LCD 用光學(xué)膜開(kāi)始起步，擴(kuò)散膜已率先實(shí)現(xiàn)進(jìn)口 替代，反射膜國(guó)產(chǎn)化需先突破專利壁壘，增亮膜由于背光技術(shù)的發(fā)展，市場(chǎng)增速放緩。就光學(xué)級(jí) 應(yīng)用的背光模組、偏光膜片兩大膜領(lǐng)域而言，國(guó)產(chǎn)化光學(xué)膜具有很大的進(jìn)口替代提升空間。在液 晶面板產(chǎn)業(yè)快速轉(zhuǎn)移至我國(guó)，給國(guó)內(nèi)光學(xué)膜實(shí)施進(jìn)口替代帶來(lái)發(fā)展良機(jī)。 （ 3）環(huán)保阻燃材料行業(yè) 聚酯行業(yè)是我國(guó)重要的基礎(chǔ)行業(yè)，其位于“石化―聚酯鏈―紡織/薄膜/瓶”產(chǎn)業(yè)鏈中的中間 環(huán)節(jié)，是連結(jié)石化、紡織兩大國(guó)民經(jīng)濟(jì)支柱行業(yè)的重要環(huán)節(jié)。 聚酯纖維是世界上產(chǎn)量最高、用量 最大、用途最廣泛的高分子合成材料。 但是，聚酯纖維屬于易燃產(chǎn)品，其燃燒時(shí)速度快、釋放出 大量的熱及有毒氣體，還會(huì)發(fā)生熔融滴落污染環(huán)境，造成嚴(yán)重的人員傷亡及經(jīng)濟(jì)損失。 因此，除 了做好城鎮(zhèn)規(guī)劃、增強(qiáng)全民防火意識(shí)， 高性能環(huán)保阻燃聚酯樹(shù)脂已成為當(dāng)前和未來(lái)應(yīng)對(duì)火災(zāi)隱患 所急需的基礎(chǔ)原材料。 目前， 我國(guó)在紡織化纖、電子、電器、軍工等行業(yè)以及交通工具、建筑、酒店裝飾等領(lǐng)域所 需要的阻燃聚酯超過(guò) 200 萬(wàn)噸/年， 其中低檔次（有鹵型、 添加型） 阻燃聚酯樹(shù)脂超過(guò) 80％。受 限于歐盟等國(guó)家的 RoHS 指令、 REACH 法規(guī)等原材料或零部件的環(huán)保要求，大多無(wú)法出口海外。 國(guó) 內(nèi)企業(yè)為制造出口高端產(chǎn)品，依賴于高價(jià)進(jìn)口國(guó)外的阻燃聚酯原材料，從而導(dǎo)致產(chǎn)品成本提高、 盈利水平下降、嚴(yán)重制約了我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展及相關(guān)行業(yè)的技術(shù)進(jìn)步。隨著國(guó)內(nèi)環(huán)保管控力度 日益加大、全民安全意識(shí)不斷增強(qiáng)，阻燃聚酯的應(yīng)用領(lǐng)域?qū)⒉粩鄶U(kuò)展。相關(guān)法規(guī)已明確禁止塑料 瓶片等固體洋垃圾的進(jìn)口，低質(zhì)廉價(jià)的共混型阻燃短纖或難以為繼；對(duì)印染行業(yè)環(huán)保整頓力度的 加大，染廠大面積停、限產(chǎn)，污染較嚴(yán)重的后整理阻燃織物成本優(yōu)勢(shì)將蕩然無(wú)存；未來(lái)，環(huán)保無(wú) 毒、永久阻燃的功能化阻燃聚酯在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中將具有明顯的優(yōu)勢(shì)。 二、 報(bào)告期內(nèi)公司主要資產(chǎn)發(fā)生重大變化情況的說(shuō)明 √適用 □不適用 1、 2017 年 2 月 8 日，公司第四屆董事會(huì)第二次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于公司出售天津中紡凱 泰 100%股權(quán)的議案》，公司以人民幣 3,150.00 萬(wàn)元收購(gòu)對(duì)價(jià)將所持有天津中紡凱泰特種材料科 技有限公司 100%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給蘇小巍、邢鳳亮、王波三人。 當(dāng)日，受讓方已將股權(quán)受讓款全額支 付給本公司。目前，工商變更手續(xù)已辦理完畢。 2、 2017 年 3 月 1 日，公司第四屆董事會(huì)第三次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于轉(zhuǎn)讓公司所持金張科 技 19%股權(quán)的議案》，公司將持有的控股子公司太湖金張科技股份有限公司 19%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給施克 煒先生，股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)為人民幣 6,224.00 萬(wàn)元。 2017 年 3 月 17 日，該議案經(jīng)公司召開(kāi)的 2017 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。 截至 2017 年 3 月 28 日，受讓方已將股權(quán)受讓款全額支付給本 公司。目前，工商變更手續(xù)已辦理完畢。 三、 報(bào)告期內(nèi)核心競(jìng)爭(zhēng)力分析 √適用 □不適用 1、技術(shù)創(chuàng)新平臺(tái)優(yōu)勢(shì) 2017 年半年度報(bào)告 8 / 123 公司是國(guó)家高新技術(shù)企業(yè)，國(guó)家技術(shù)創(chuàng)新示范企業(yè)，全國(guó)企事業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)第一批優(yōu)勢(shì)培育企 業(yè)。公司擁有國(guó)家認(rèn)定企業(yè)技術(shù)中心、博士后科研工作站，國(guó)家絕緣材料工程技術(shù)研究中心，四 川省發(fā)電與輸變電工程實(shí)驗(yàn)室，在創(chuàng)新平臺(tái)建設(shè)方面行業(yè)內(nèi)首屈一指。公司與清華大學(xué)、四川大 學(xué)、東華大學(xué)、西南科技大學(xué)等國(guó)內(nèi)十幾所知名高校和科研院所開(kāi)展了產(chǎn)、學(xué)、研聯(lián)合研發(fā)合作， 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)能力在國(guó)內(nèi)同行業(yè)處于領(lǐng)先地位，形成了強(qiáng)有力的技術(shù)創(chuàng)新平臺(tái)和持續(xù)創(chuàng)新的發(fā)展能 力，在絕緣材料行業(yè)具有極強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。 2014 年被工業(yè)和信息化部認(rèn)定為國(guó)家技術(shù)創(chuàng)新示范企 業(yè)。 2016 年，公司牽頭成立了綿陽(yáng)市科技裝備業(yè)商會(huì)，推動(dòng)軍民融合深度發(fā)展并被認(rèn)定為綿陽(yáng)市 軍民融合企業(yè)，申報(bào)了四川省院士（專家）工作站，加入四川石墨烯產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟、四川軍 民融合高技術(shù)產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟、四川省軍民融合高端裝備先進(jìn)材料產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟。 2017 年 5 月，四川省委組 織部等 7 部門發(fā)文《關(guān)于印發(fā)四川省第六批院士（專家）工作站名單的通知》， 批準(zhǔn)公司成立四 川省院士專家工作站。 2、技術(shù)創(chuàng)新能力優(yōu)勢(shì) 公司一直重視技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品研發(fā)。 2017 年上半年， N 型單晶雙面組件用聚酯薄膜、 超 薄遮蔽膠帶、 低介電無(wú)鹵阻燃樹(shù)脂、 電子級(jí)雙馬來(lái)酰亞胺等產(chǎn)品列入開(kāi)發(fā)計(jì)劃； 公司申報(bào)的 4 個(gè) 項(xiàng)目通過(guò)省級(jí)鑒定（驗(yàn)收） ， 7 項(xiàng)科技項(xiàng)目被國(guó)家、省、市項(xiàng)目立項(xiàng)，其中“高品質(zhì)阻燃纖維及 制品關(guān)鍵技術(shù)”被列入國(guó)家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃。 2017 年上半年，公司申請(qǐng)專利 5 項(xiàng)，獲得專利授權(quán) 7 項(xiàng)； 截止 2017 年 6 月底， 公司共申請(qǐng)專利 152 項(xiàng)、已獲授權(quán)發(fā)明專利 97 項(xiàng)、 實(shí)用新型專利 2 項(xiàng)。 3、制造技術(shù)優(yōu)勢(shì) 公司擁有從日本、德國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家引進(jìn)的生產(chǎn)線設(shè)備和技術(shù)，并結(jié)合公司多年積累的生產(chǎn)技 術(shù)和經(jīng)驗(yàn)對(duì)進(jìn)口生產(chǎn)線進(jìn)行消化、吸收和再創(chuàng)新，對(duì)引進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)技術(shù)大膽進(jìn)行技術(shù)改 造和工藝改進(jìn)，使其具備了生產(chǎn)特種功能材料的工藝特點(diǎn)，生產(chǎn)的許多產(chǎn)品填補(bǔ)了國(guó)內(nèi)空白。由 于公司注重技術(shù)改造和技術(shù)進(jìn)步，并不斷積累經(jīng)驗(yàn)，使引進(jìn)設(shè)備一直保持良好性能，同時(shí)還拓展 了設(shè)備的應(yīng)用能力，極大地提高了生產(chǎn)效率，使公司的制造技術(shù)水平在行業(yè)中一直保持領(lǐng)先。 4、質(zhì)量及標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)勢(shì) 公司堅(jiān)持“ 忽視質(zhì)量就是砸自己的飯碗”的質(zhì)量理念，先后通過(guò) ISO9001 質(zhì)量管理體系認(rèn)證、 ISO10012 測(cè)量管理體系認(rèn)證、 ISO14001 環(huán)境管理體系、 OHSAS18001 職業(yè)健康安全管理體系認(rèn)證， 車用材料通過(guò) ISO/TS16949 質(zhì)量管理體系認(rèn)證；主導(dǎo)產(chǎn)品取得美國(guó) UL 實(shí)驗(yàn)室安全認(rèn)證，并通過(guò) SGS 測(cè)試，符合歐盟 RoHS、 REACH 環(huán)保要求。 主導(dǎo)制定了多項(xiàng)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)， 被四川省認(rèn) 定為第一批“四川省技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)創(chuàng)制中心”，是中國(guó)電器工業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化良好行為示范企業(yè)，四川省標(biāo) 準(zhǔn)化良好行為企業(yè)，在四川省質(zhì)量信用等級(jí)評(píng)定中獲得了 AAA 等級(jí)。公司從原材料采購(gòu)、生產(chǎn)到 技術(shù)服務(wù)的整個(gè)過(guò)程，均嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及國(guó)際先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)，確保了產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn) 定，在行業(yè)內(nèi)樹(shù)立了良好的質(zhì)量形象。 5、營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)與服務(wù)優(yōu)勢(shì) 公司經(jīng)過(guò)多年的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，在全國(guó)多個(gè)城市建立了銷售服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，就地就近為用戶服務(wù)， 做到讓用戶“方便、滿意、放心” 。公司利用現(xiàn)有營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)及時(shí)了解、收集、反饋市場(chǎng)信息，掌 握全國(guó)市場(chǎng)的產(chǎn)品需求、價(jià)格信息，據(jù)以調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃、銷售計(jì)劃和新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃。完善的營(yíng) 銷網(wǎng)絡(luò)成為公司產(chǎn)品銷售和新產(chǎn)品推廣的重要渠道。與此同時(shí)，公司與國(guó)際上 40 多個(gè)國(guó)家和地區(qū) 建立了貿(mào)易關(guān)系，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷歐美和亞太主要國(guó)家和地區(qū)，市場(chǎng)聲譽(yù)良好。 第四節(jié) 經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析 一、 經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析 2017 年上半年， 全球經(jīng)濟(jì)仍處于長(zhǎng)期停滯、復(fù)蘇乏力的困局。 公共債務(wù)高企、大宗商品價(jià)格 波動(dòng)、美聯(lián)儲(chǔ)貨幣政策轉(zhuǎn)向、保護(hù)主義與民粹主義抬頭等多種不穩(wěn)定因素交互震蕩， 全球經(jīng)濟(jì)增 2017 年半年度報(bào)告 9 / 123 長(zhǎng)疲弱、 貿(mào)易收縮已成常態(tài)。 作為新興市場(chǎng)和發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體，中國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)符合預(yù)期， 國(guó)民經(jīng) 濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)、 供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革成效初顯， 呈現(xiàn)出增長(zhǎng)平穩(wěn)、 就業(yè)向好、物價(jià)穩(wěn)定、 供給質(zhì) 量與效益提升、需求結(jié)構(gòu)優(yōu)化的良好格局。 2017 年上半年， 國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值 38.15 萬(wàn)億元， 同比增 長(zhǎng) 6.9%，較去年同期提高 0.2 個(gè)百分點(diǎn)。 據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)： 全國(guó)規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總 額 36,337.50 億元， 同比增長(zhǎng) 22%，增幅較去年同期高出 13.8 個(gè)百分點(diǎn)， 企業(yè)盈利能力顯著改善， 實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量和效益持續(xù)提升，呈現(xiàn)穩(wěn)定增長(zhǎng)的向好局面。 報(bào)告期內(nèi)， 公司董事會(huì)認(rèn)真把握宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，精準(zhǔn)研判行業(yè)發(fā)展導(dǎo)向；公司全體員工團(tuán)結(jié) 拼搏、開(kāi)拓進(jìn)取，堅(jiān)定不移地貫徹落實(shí)年初制定的“ 創(chuàng)新變革，激發(fā)活力；高效運(yùn)行，提質(zhì)增效” 的總體工作思路，緊緊圍繞 2017 年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)開(kāi)展各項(xiàng)工作。 2017 年上半年，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收 入 8.39 億元，同比增長(zhǎng) 7.76%； 實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) 6,668.78 萬(wàn)元， 同比增長(zhǎng) 154.78%； 實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn) 2,673.97 萬(wàn)元，同比增長(zhǎng) 46.37 %； 實(shí)現(xiàn)基本每股收益 0.11 元,同比增長(zhǎng) 175.00%。 2017 年上半年度，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的 現(xiàn)金流量?jī)纛~為-5,686.49 萬(wàn)元， 同比減少 154.75%。 (一) 主營(yíng)業(yè)務(wù)分析 1 財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)科目變動(dòng)分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 變動(dòng)比例（ %） 營(yíng)業(yè)收入 838,500,139.33 778,140,560.85 7.76 營(yíng)業(yè)成本 651,136,010.25 616,260,095.53 5.66 銷售費(fèi)用 38,297,974.09 28,688,383.71 33.50 管理費(fèi)用 97,805,375.62 82,007,510.90 19.26 財(cái)務(wù)費(fèi)用 3,867,086.74 11,245,510.29 -65.61 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -56,864,890.97 103,867,144.10 -154.75 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 32,753,475.62 -20,252,442.34 261.73 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 66,250,155.40 -127,317,699.27 152.04 研發(fā)支出 53,516,081.18 38,554,013.74 38.81 稅金及附加 9,777,691.28 4,181,497.55 133.83 資產(chǎn)減值損失 5,788,163.41 2,058,210.24 181.22 營(yíng)業(yè)外支出 1,309,240.75 2,070,684.34 -36.77 少數(shù)股東損益 6,341,811.07 11,624,174.95 -45.44 營(yíng)業(yè)收入變動(dòng)原因說(shuō)明:銷量增加，銷售收入增加； 營(yíng)業(yè)成本變動(dòng)原因說(shuō)明:銷量增加，銷售成本增加； 銷售費(fèi)用變動(dòng)原因說(shuō)明:銷量增加，銷售運(yùn)費(fèi)增加； 管理費(fèi)用變動(dòng)原因說(shuō)明:研發(fā)費(fèi)用同比增加； 財(cái)務(wù)費(fèi)用變動(dòng)原因說(shuō)明:報(bào)告期內(nèi)銀行貸款同比減少，利息支出同比減少； 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因說(shuō)明:銷售商品收到的現(xiàn)金同比大幅減少、金張科技納入合 并報(bào)表范圍的時(shí)間同比減少 3 個(gè)月； 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因說(shuō)明:出售天津中紡凱泰 100%股權(quán)，轉(zhuǎn)讓金張科技 19%股權(quán)， 收回投資； 去年無(wú)此情形； 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因說(shuō)明:報(bào)告期銀行借款凈增加額同比增加； 研發(fā)支出變動(dòng)原因說(shuō)明:研發(fā)項(xiàng)目增加，研發(fā)費(fèi)用同比增加； 稅金及附加變動(dòng)原因說(shuō)明:會(huì)計(jì)政策變更，房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅納入稅金及附加科目核算； 2017 年半年度報(bào)告 10 / 123 資產(chǎn)減值損失變動(dòng)原因說(shuō)明:應(yīng)收賬款同比增加， 按會(huì)計(jì)政策計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備增加； 處置金張科技 19%股權(quán)， 對(duì)金張科技的核算方法由成本法改為權(quán)益法， 不再納入合并報(bào)表范圍； 營(yíng)業(yè)外支出變動(dòng)原因說(shuō)明:固定資產(chǎn)報(bào)廢同比減少； 少數(shù)股東損益變動(dòng)原因說(shuō)明:金張科技納入合并報(bào)表范圍的時(shí)間同比減少 3 個(gè)月。 2 其他 (1) 公司利潤(rùn)構(gòu)成或利潤(rùn)來(lái)源發(fā)生重大變動(dòng)的詳細(xì)說(shuō)明 □適用 √不適用 (2) 其他 □適用 √不適用 (二) 非主營(yíng)業(yè)務(wù)導(dǎo)致利潤(rùn)重大變化的說(shuō)明 √適用 □不適用 本報(bào)告期，公司先后轉(zhuǎn)讓全資子公司天津中紡凱泰特種材料科技有限公司100%的股權(quán)、控股 子公司太湖金張科技股份有限公司19%的股權(quán)，實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)2,891.55萬(wàn)元， 占當(dāng)期實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)的43.36%。 2017 年半年度報(bào)告 11 / 123 (三) 資產(chǎn)、負(fù)債情況分析 √適用 □不適用 1. 資產(chǎn)及負(fù)債狀況 單位： 元 項(xiàng)目名稱 本期期末數(shù) 本期期末數(shù)占總 資產(chǎn)的比例（ %） 上期期末數(shù) 資產(chǎn)的比例（ 上期期末數(shù)占總 %） 本期期末金額較上期 期末變動(dòng)比例（ %） 情況說(shuō)明 預(yù)付款項(xiàng) 79,874,351.42 2.60 43,224,603.05 1.40 84.79 預(yù)付材料采購(gòu)款增加 應(yīng)收利息 364,716.24 0.01 182,358.12 0.01 100.00 定期存款未到期，應(yīng)收存款利息增加 長(zhǎng)期股權(quán)投資 109,560,794.84 3.57 1,390,731.47 0.05 7,777.93 處置金張科技 19%股權(quán)， 對(duì)金張科技的核算方法由 成本法改為權(quán)益法， 不再納入合并報(bào)表范圍 在建工程 24,594,233.89 0.80 38,747,775.51 1.26 -36.53 處置金張科技 19%股權(quán)， 對(duì)金張科技的核算方法由 成本法改為權(quán)益法， 不再納入合并報(bào)表范圍 商譽(yù) 2,056,577.61 0.07 54,939,624.07 1.78 -96.26 處置金張科技 19%股權(quán)， 對(duì)金張科技的核算方法由 成本法改為權(quán)益法， 不再納入合并報(bào)表范圍 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 581,355.54 0.02 3,606,711.39 0.12 -83.88 處置金張科技 19%股權(quán)， 對(duì)金張科技的核算方法由 成本法改為權(quán)益法， 不再納入合并報(bào)表范圍 短期借款 293,285,977.22 9.55 171,023,780.80 5.55 71.49 銀行貸款大幅增加 應(yīng)付票據(jù) 9,643,701.78 0.31 -100.00 應(yīng)付票據(jù)到期已兌付 預(yù)收款項(xiàng) 19,696,733.13 0.64 14,984,979.45 0.49 31.44 預(yù)收貨款增加 應(yīng)交稅費(fèi) 12,588,735.30 0.41 25,192,656.18 0.82 -50.03 對(duì)金張科技的核算方法由成本法改為權(quán)益法，不再 納入合并報(bào)表范圍，應(yīng)交所得稅減少 應(yīng)付股利 243,875.44 0.01 1,587,781.81 0.05 -84.64 對(duì)金張科技的核算方法由成本法改為權(quán)益法，不再 納入合并報(bào)表范圍 其他應(yīng)付款 6,501,576.31 0.21 15,985,761.47 0.52 -59.33 對(duì)金張科技的核算方法由成本法改為權(quán)益法，不再 納入合并報(bào)表范圍 2017 年半年度報(bào)告 12 / 123 長(zhǎng)期借款 17,500,000.00 0.57 74,250,000.00 2.41 -76.43 為了降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，提前歸還部分長(zhǎng)期借款 遞延所得稅負(fù)債 1,268,534.03 0.04 -100.00 對(duì)金張科技的核算方法由成本法改為權(quán)益法，不再 納入合并報(bào)表范圍 2017 年半年度報(bào)告 13 / 123 2. 截至報(bào)告期末主要資產(chǎn)受限情況 √適用 □不適用 詳見(jiàn)第十節(jié)“七、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋第 76 項(xiàng) 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)” 3. 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 (四) 投資狀況分析 1、 對(duì)外股權(quán)投資總體分析 □適用 √不適用 (1) 重大的股權(quán)投資 □適用 √不適用 (2) 重大的非股權(quán)投資 □適用 √不適用 (3) 以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn) □適用 √不適用 (五) 重大資產(chǎn)和股權(quán)出售 √適用 □不適用 1、 2017 年 2 月 8 日，公司第四屆董事會(huì)第二次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于公司出售天津中紡凱 泰 100%股權(quán)的議案》，公司以人民幣 3,150.00 萬(wàn)元收購(gòu)對(duì)價(jià)將所持有天津中紡凱泰特種材料科 技有限公司 100%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給蘇小巍、邢鳳亮、王波三人。 當(dāng)日，受讓方已將股權(quán)受讓款全額支 付給本公司。目前，工商變更手續(xù)已辦理完畢。 2、 2017 年 3 月 1 日，公司第四屆董事會(huì)第三次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于轉(zhuǎn)讓公司所持金張科 技 19%股權(quán)的議案》，公司將持有的控股子公司太湖金張科技股份有限公司 19%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給施克 煒先生，股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)為人民幣 6,224.00 萬(wàn)元。 2017 年 3 月 17 日，該議案經(jīng)公司召開(kāi)的 2017 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。 截至 2017 年 3 月 28 日，受讓方已將股權(quán)受讓款全額支付給本 公司。目前，工商變更手續(xù)已辦理完畢。 (六) 主要控股參股公司分析 √適用 □不適用 單位：萬(wàn)元 子公司 名稱 所處 行業(yè) 主要產(chǎn)品 或服務(wù) 注冊(cè)資本 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 四川東方絕緣材 料股份有限公司 化工 行業(yè) 功能膜材料 24,577.37 146,737.63 119,756.90 50,708.33 2,933.87 2017 年半年度報(bào)告 14 / 123 江蘇東材新材料 有限責(zé)任公司 化工 行業(yè) 絕緣材料、高 分子材料、精 細(xì)化工材料 36,000.00 61,092.46 32,392.46 11,653.03 -339.06 太湖金張科技股 份有限公司 電子 行業(yè) 光學(xué)光電子 材料、電氣絕 緣材料、功能 性薄膜材料 6,450.00 23,381.25 17,622.90 13,519.81 2,328.73 1、本報(bào)告期內(nèi)，全資子公司江蘇東材的經(jīng)營(yíng)狀況分析 2017 年 1-6 月份，江蘇東材實(shí)現(xiàn)銷售收入 11,653.03 萬(wàn)元，同比增長(zhǎng) 41.07%；累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利 潤(rùn)-339.06 萬(wàn)元，同比增長(zhǎng) 81.18%；整體經(jīng)營(yíng)情況得到明顯改善。 江蘇東材面對(duì)設(shè)備磨合期質(zhì)量不穩(wěn)定、單耗較高的困境，制造部門大力推行“8S” 管理機(jī)制， 提高設(shè)備和工藝流程的基礎(chǔ)管理水平， 優(yōu)化品控流程，產(chǎn)品品質(zhì)和良品率得到較大提升；市場(chǎng)部 門積極開(kāi)拓高端客戶，針對(duì)市場(chǎng)需求陸續(xù)開(kāi)發(fā)出 GM60、 YM30、 GM31 等多個(gè)新產(chǎn)品，產(chǎn)品整體盈利 能力有所提升。下半年，隨著新產(chǎn)品的銷售上量、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，實(shí)現(xiàn)“ 扭虧為盈” 的年 度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)可能性較大。 2、本報(bào)告期內(nèi)，參股公司金張科技的經(jīng)營(yíng)狀況分析 2017 年 1-6 月份，金張科技實(shí)現(xiàn)銷售收入 13,519.81 萬(wàn)元，同比增長(zhǎng) 5.79% ；累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利 潤(rùn) 2,328.73 萬(wàn)元，同比減少 6.00%；整體經(jīng)營(yíng)情況較為平穩(wěn)，業(yè)績(jī)略有下降。 金張科技主導(dǎo)產(chǎn)品 AB 膠由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，銷售價(jià)格、盈利能力有所下降。下半年，隨著新 產(chǎn)品健康護(hù)眼膜的市場(chǎng)推廣及上量，預(yù)計(jì)該公司的盈利水平可逐步回升。 (七) 公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況 □適用 √不適用 二、 其他披露事項(xiàng) (一) 預(yù)測(cè)年初至下一報(bào)告期期末的累計(jì)凈利潤(rùn)可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動(dòng) 的警示及說(shuō)明 √適用 □不適用 本報(bào)告期內(nèi)，由于公司出售天津中紡凱泰 100%股權(quán)、轉(zhuǎn)讓所持金張科技 19%股權(quán)，獲得投資 收益導(dǎo)致本報(bào)告期實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng) 154.78%。 公司預(yù)計(jì)， 2017 年 1-9 月份累計(jì)實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng) 90%-140%。 (二) 可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn) √適用 □不適用 1、外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 2017 年半年度報(bào)告 15 / 123 由于宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境嚴(yán)峻、 行業(yè)周期性波動(dòng)明顯、 下游行業(yè)需求不穩(wěn)定，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的市場(chǎng) 需求增長(zhǎng)也將放緩。公司所處的行業(yè)屬完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，隨著國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手產(chǎn)能的增加和技術(shù)水平 的提升，以及國(guó)外同行產(chǎn)能向國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)移，價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇，公司產(chǎn)品的差異化優(yōu)勢(shì)逐步降低， 產(chǎn)品盈利能力有所下降。 針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，公司將繼續(xù)推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新，發(fā)揮技術(shù)品牌優(yōu)勢(shì)，積極研發(fā)新產(chǎn)品，優(yōu)化產(chǎn)品 結(jié)構(gòu)； 依托預(yù)算管理，強(qiáng)化成本控制與費(fèi)用控制，提高精細(xì)化管理水平；利用上市公司的平臺(tái)優(yōu) 勢(shì)積極尋求并購(gòu)重組、合資、聯(lián)營(yíng)等外延式發(fā)展路徑，實(shí)現(xiàn)公司的轉(zhuǎn)型升級(jí)。 2、原材料價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn) 公司主要產(chǎn)品所需的聚丙烯、聚酯切片等化工原材料，其市場(chǎng)價(jià)格與國(guó)際原油價(jià)格密切相關(guān)； 且上述原材料成本占產(chǎn)品總成本的比例較高，原材料的價(jià)格波動(dòng)對(duì)產(chǎn)品的生產(chǎn)成本有較大影響， 進(jìn)而影響公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的穩(wěn)定性。 針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，公司將實(shí)時(shí)跟蹤和分析原材料價(jià)格走勢(shì)、 利用互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)展詢比價(jià)工作，擴(kuò)大 詢比價(jià)范圍，降低原材料采購(gòu)價(jià)格；加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新、 優(yōu)化工藝流程，降低單位產(chǎn)品用量， 提高現(xiàn) 有材料的利用率； 制定嚴(yán)格的管理制度和考核辦法，控制原材料采購(gòu)規(guī)模、 加強(qiáng)原材料庫(kù)存管理， 杜絕高庫(kù)存可能引起的原材料跌價(jià)損失風(fēng)險(xiǎn)，有效地降低原材料價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。 3、 人才短缺的風(fēng)險(xiǎn) 面對(duì)完全競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)態(tài)勢(shì)， 優(yōu)秀的管理人員、核心技術(shù)人才和核心營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)是確保公司長(zhǎng)期穩(wěn) 定不斷發(fā)展的重要基石。 隨著公司持續(xù)發(fā)展，公司業(yè)務(wù)范圍和下屬子公司的不斷增加，高素質(zhì)人 力資源的短缺將給公司未來(lái)發(fā)展帶來(lái)一定風(fēng)險(xiǎn)。 針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)， 公司一方面將繼續(xù)通過(guò)內(nèi)部培養(yǎng)和外部招聘等多種方式，為公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 配備綜合素質(zhì)高的人才團(tuán)隊(duì)；另一方面將完善薪酬考核制度和員工激勵(lì)機(jī)制，建立公司員工和股 東的利益共享機(jī)制，促進(jìn)公司的可持續(xù)發(fā)展。 4、 環(huán)境保護(hù)的風(fēng)險(xiǎn) 隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式的轉(zhuǎn)變和可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的全面實(shí)施，大眾的環(huán)保意識(shí)逐步增強(qiáng)，《新 環(huán)保法》的實(shí)施，國(guó)家對(duì)于環(huán)境保護(hù)的重視提升到了前所未有的高度。公司屬于化工行業(yè)，生產(chǎn) 經(jīng)營(yíng)過(guò)程中伴隨著三廢的排放。盡管公司歷來(lái)重視三廢處理以及環(huán)境保護(hù)，但對(duì)于偶發(fā)因素造成 的“ 三廢” 排放處理不當(dāng)，可能會(huì)對(duì)環(huán)境造成一定的污染，從而給公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)影響。 針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn), 公司將強(qiáng)化日常管理和環(huán)保設(shè)備設(shè)施的維護(hù)保養(yǎng)，確保環(huán)保設(shè)施運(yùn)行正常， 各項(xiàng)污染物全部達(dá)標(biāo)排放。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家環(huán)保法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)的要求，廢水、廢氣、廠界環(huán)境 噪聲委托資質(zhì)單位進(jìn)行監(jiān)測(cè)， 主要污染物穩(wěn)定達(dá)標(biāo)排放，污染物排放總量控制在政府環(huán)保部門核 定的排放總量指標(biāo)以內(nèi)。 5、匯率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn) 受到國(guó)際經(jīng)濟(jì)、金融變化的影響，匯率波動(dòng)變化對(duì)公司原材料進(jìn)口和產(chǎn)品出口均會(huì)造成一定 影響。 針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，公司將增加備用海外供應(yīng)商，盡量縮短境外采購(gòu)、 銷售業(yè)務(wù)的結(jié)算周期， 通 過(guò)期初匯率鎖定、約定匯率波動(dòng)應(yīng)急機(jī)制、人民幣結(jié)算遠(yuǎn)期支付跨境業(yè)務(wù)等方式控制匯兌損失風(fēng) 險(xiǎn)， 提高公司自身控制匯率風(fēng)險(xiǎn)的能力。 (三) 其他披露事項(xiàng) □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 16 / 123 第五節(jié) 重要事項(xiàng) 一、 股東大會(huì)情況簡(jiǎn)介 會(huì)議屆次 召開(kāi)日期 決議刊登的指定網(wǎng) 站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2017 年第一次臨時(shí)股東大會(huì) 2017 年 3 月 17 日 www.sse.com.cn 2017 年 3 月 18 日 2016 年年度股東大會(huì) 2017 年 5 月 18 日 www.sse.com.cn 2017 年 5 月 19 日 股東大會(huì)情況說(shuō)明 √適用 □不適用 2017 年上半年度，公司董事會(huì)主持召開(kāi)了 2017 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)、 2016 年年度股東大 會(huì)。 公司董事會(huì)根據(jù)《公司法》 、 《證券法》和《公司章程》，秉承勤勉盡職的態(tài)度，積極穩(wěn)妥 地開(kāi)展各項(xiàng)工作， 嚴(yán)格執(zhí)行股東大會(huì)通過(guò)的所有議案。具體如下： 1、 2017 年第一次臨時(shí)股東大會(huì) 2017 年 3 月 17 日，公司召開(kāi) 2017 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，會(huì)議審議通過(guò)了《 關(guān)于轉(zhuǎn)讓公司 所持金張科技 19%股權(quán)的議案》、《 關(guān)于修改〈 公司章程〉 的議案》。 2、 2016年年度股東大會(huì) 2017 年 5 月 18 日，公司召開(kāi) 2016 年年度股東大會(huì)，會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于公司 2016 年度 董事會(huì)工作報(bào)告的議案》、《關(guān)于公司 2016 年度監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告的議案》、《 2016 年度獨(dú)立董 事述職報(bào)告》、《關(guān)于公司 2016 年度財(cái)務(wù)決算的報(bào)告》、《關(guān)于公司 2016 年年度報(bào)告及摘要的 議案》、《關(guān)于公司 2016 年度利潤(rùn)分配的預(yù)案》、《關(guān)于續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所及支付 2016 年度審 計(jì)費(fèi)用的議案》、《關(guān)于公司 2017 年度向銀行申請(qǐng)綜合授信額度的議案》、《關(guān)于為控股子公司 提供擔(dān)保的議案》、《關(guān)于公司 2016 年日常關(guān)聯(lián)交易執(zhí)行情況及 2017 年日常關(guān)聯(lián)交易情況預(yù)計(jì) 的議案》 、《關(guān)于 2016 年度董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員薪酬發(fā)放及 2017 年度薪酬認(rèn)定的議案》 。 二、 利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案 (一) 半年度擬定的利潤(rùn)分配預(yù)案、公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 是否分配或轉(zhuǎn)增 否 三、 承諾事項(xiàng)履行情況 (一) 公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購(gòu)人以及公司等承諾相關(guān)方在報(bào)告期內(nèi)或持續(xù)到報(bào)告 期內(nèi)的承諾事項(xiàng) √適用 □不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內(nèi)容 承諾時(shí)間 及期限 是否有 履行期 限 是否 及時(shí) 嚴(yán)格 履行 如未能及時(shí)履 行應(yīng)說(shuō)明未完 成履行的具體 原因 如未能及時(shí) 履行應(yīng)說(shuō)明 下一步計(jì)劃 2017 年半年度報(bào)告 17 / 123 收購(gòu)報(bào)告書 或權(quán)益變動(dòng) 報(bào)告書中所 作承諾 盈利預(yù) 測(cè)及補(bǔ) 償 施克煒 孫 建 陳曉東 承諾金張科技 2015 年-2017 年實(shí)現(xiàn)經(jīng) 審計(jì)扣除非經(jīng)常性 損益后的合并報(bào)表 稅后凈利潤(rùn)不低于 2,800 萬(wàn)元、 3,300 萬(wàn)元和 4,200 萬(wàn)元， 可累積計(jì)算，業(yè)績(jī) 承諾期內(nèi)累積實(shí)現(xiàn) 凈 利 潤(rùn) 不 低 于 10,300 萬(wàn)元，業(yè)績(jī) 承諾實(shí)現(xiàn)情況每個(gè) 年度單獨(dú)測(cè)算三個(gè) 年度屆滿時(shí)一次性 補(bǔ)償。 2015 年 -2017 年 是 否 詳見(jiàn)《關(guān)于太 湖金張科技股 份有限公司 2016 年度業(yè)績(jī) 承諾實(shí)現(xiàn)情況 的公告》之未 完成業(yè)績(jī)承諾 的原因。 詳見(jiàn)《關(guān)于太 湖金張科技 股份有限公 司 2016 年度 業(yè)績(jī)承諾實(shí) 現(xiàn)情況的公 告》之 2017 年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。 2017 年 1-6 月，金張科技實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為 2,288.25 萬(wàn)元； 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日，金張科技累積實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為 8,288.84 萬(wàn)元，與 累積承諾凈利潤(rùn) 10,300 萬(wàn)元，相差 2,011.16 萬(wàn)元， 完成率 80.47%。 四、 聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況 聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說(shuō)明 √適用 □不適用 2017 年 5 月 18 日，公司 2016 年年度股東大會(huì)審議通過(guò)《關(guān)于續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所及支付 2016 年度審計(jì)費(fèi)用的議案》 ，同意繼續(xù)聘任廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2017 度的財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)， 聘期一年。 報(bào)告期內(nèi)公司不存在解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情形。 審計(jì)期間改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說(shuō)明 □適用 √不適用 公司對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告” 的說(shuō)明 □適用 √不適用 公司對(duì)上年年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說(shuō)明 □適用 √不適用 五、 破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng) □適用 √不適用 六、 重大訴訟、仲裁事項(xiàng) □本報(bào)告期公司有重大訴訟、仲裁事項(xiàng) √本報(bào)告期公司無(wú)重大訴訟、仲裁事項(xiàng) 2017 年半年度報(bào)告 18 / 123 七、 上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人處罰及整改情況 □適用 √不適用 八、 報(bào)告期內(nèi)公司及其控股股東、實(shí)際控制人誠(chéng)信狀況的說(shuō)明 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)，公司及其控股股東、實(shí)際控制人不存在未履行法院生效判決、所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到 期未清償?shù)惹闆r。 九、 公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、員工持股計(jì)劃或其他員工激勵(lì)措施的情況及其影響 (一) 相關(guān)股權(quán)激勵(lì)事項(xiàng)已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的 √適用 □不適用 事項(xiàng)概述 查詢索引 2013 年 7 月 17 日經(jīng)公司第二屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議審議通過(guò)了《四 川東材科技集團(tuán)股份有限公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）》。經(jīng)中國(guó)證 監(jiān)會(huì)備案無(wú)異議、股東大會(huì)審議通過(guò)后，公司董事會(huì)于 2013 年 11 月 08 日向 121 名激勵(lì)對(duì)象授予了 4000 萬(wàn)份股票期權(quán)。 臨時(shí)公告 2013-077 號(hào) 2014 年 8 月 22 日，公司召開(kāi)第三屆董事會(huì)第六次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì) 第五次會(huì)議，審議過(guò)了《關(guān)于調(diào)整股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃行權(quán)價(jià)格的議案》。因 公司實(shí)施 2013 年度利潤(rùn)分配方案(每股派息額 0.10 元)，根據(jù)《公司股 票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃》、《考核辦法》、《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦 理公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)事宜的議案》的規(guī)定，公司董事會(huì)根據(jù)股 東大會(huì)授權(quán)對(duì)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的行權(quán)價(jià)格進(jìn)行調(diào)整，行權(quán)價(jià)格由 6.42 元調(diào) 整為 6.32 元。 臨時(shí)公告 2014-032 號(hào) 2015 年 8 月 20 日，公司召開(kāi)第三屆董事會(huì)第十三次會(huì)議、第三屆監(jiān)事 會(huì)第十次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃期權(quán)數(shù)量、激勵(lì) 對(duì)象及行權(quán)價(jià)格的議案》，對(duì)授予股票期權(quán)的期權(quán)數(shù)量、激勵(lì)對(duì)象及行 權(quán)價(jià)格進(jìn)行調(diào)整。由于公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第一個(gè)行權(quán)期 2013 年度業(yè) 績(jī)指標(biāo)未達(dá)行權(quán)條件；第一個(gè)行權(quán)期相應(yīng)的可行權(quán)數(shù)量（ 400 萬(wàn)份股票 期權(quán)）由公司注銷。由于激勵(lì)對(duì)象呂廣均等 6 人離職，董事會(huì)決定將其 已獲授但尚未獲準(zhǔn)行權(quán)的第二期及后續(xù)各期的股票期權(quán)共計(jì) 828,000 份 做作廢處理。調(diào)整后，公司授予股票期權(quán)總數(shù)由 40,000,000 份調(diào)整至 35,172,000 份，獲授股票期權(quán)的激勵(lì)對(duì)象從 121 人調(diào)整為 115 人。因公 司實(shí)施 2014 年度利潤(rùn)分配方案(每股派息額 0.10 元)，股票期權(quán)的行權(quán) 價(jià)格由 6.32 元調(diào)整為 6.22 元。 臨時(shí)公告 2015-042 號(hào) 2016 年 8 月 26 日，公司召開(kāi)第三屆董事會(huì)第十九次會(huì)議、第三屆監(jiān)事 會(huì)第十三次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃期權(quán)數(shù)量、激 勵(lì)對(duì)象及行權(quán)價(jià)格的議案》，對(duì)授予股票期權(quán)的期權(quán)數(shù)量、激勵(lì)對(duì)象及 行權(quán)價(jià)格進(jìn)行調(diào)整。由于公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第三個(gè)行權(quán)期 2015 年度 業(yè)績(jī)指標(biāo)未達(dá)行權(quán)條件；第三個(gè)行權(quán)期相應(yīng)的可行權(quán)數(shù)量（ 11,724,000 份股票期權(quán)） 由公司注銷。由于激勵(lì)對(duì)象周喬等 4 人離職，董事會(huì)決定 將其已獲授但尚未獲準(zhǔn)行權(quán)的第二期和第四期的股票期權(quán)共計(jì) 臨時(shí)公告 2016-027 號(hào) 2017 年半年度報(bào)告 19 / 123 1,194,000 份做作廢處理。因此，公司股票期權(quán)的激勵(lì)對(duì)象調(diào)整為 111 人，授予且有效的股票期權(quán)數(shù)量調(diào)整為 22,254,000 份。 2016 年 9 月 8 日，公司召開(kāi)第三屆董事會(huì)第二十次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān) 于公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第二個(gè)行權(quán)期符合行權(quán)條件的議案》，東材科 技股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第二個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件滿足， 111 名激勵(lì)對(duì)象在第 二個(gè)行權(quán)期可行權(quán)數(shù)量 11,127,000 份。 臨時(shí)公告 2016-030 號(hào) 2016 年 10 月 27 日，公司首期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第二個(gè)行權(quán)期第一次行 權(quán) 10,241,000 份，公司在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦 理完畢本次新增股份的登記手續(xù)，并收到該公司出具的證券變更登記證 明。第一次行權(quán)，對(duì)應(yīng)增加注冊(cè)資本 10,241,000 元，注冊(cè)資本由 615,760,000 元變更為 626,001,000 元。 臨時(shí)公告 2016-038 號(hào) 2017 年 1 月 26 日，公司首期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第二個(gè)行權(quán)期第二次行 權(quán) 600,000 份，公司在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦理 完畢本次新增股份的登記手續(xù)，并收到該公司出具的證券變更登記證明。 第二次行權(quán)，對(duì)應(yīng)增加注冊(cè)資本 600,000 元，注冊(cè)資本由 626,001,000 元變更為 626,601,000 元。 臨時(shí)公告 2017-001 號(hào) 2017 年 4 月 27 日，公司召開(kāi)第四屆董事會(huì)第四次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān) 于注銷股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃部分期權(quán)的議案》，對(duì)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第二 個(gè)行權(quán)期未行權(quán)部分期權(quán)和第四個(gè)行權(quán)期期權(quán)予以注銷。公司首期股票 期權(quán) 激勵(lì)計(jì)劃 第二個(gè)行權(quán)期 ， 111 名激勵(lì)對(duì) 象的可 行權(quán)數(shù)量 為 11,127,000 份，實(shí)際行權(quán)數(shù)量為 10,841,000 份。截止 2017 年 2 月 8 日 行權(quán)期結(jié)束，激勵(lì)對(duì)象王小權(quán)、徐元真、趙興武 3 人尚有 28.6 萬(wàn)份股票 期權(quán)未行權(quán)，董事會(huì)決定注銷上述已獲授但尚未行權(quán)的股票期權(quán)。由于 公司 2016 年度（即第四個(gè)行權(quán)期）業(yè)績(jī)考核未達(dá)到相應(yīng)的行權(quán)條件，第 四個(gè)行權(quán)期相應(yīng)的可行權(quán)數(shù)量（ 11,127,000 份股票期權(quán)）由公司注銷。 公司首期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施完畢。 臨時(shí)公告 2017-018 號(hào) (二) 臨時(shí)公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的激勵(lì)情況 股權(quán)激勵(lì)情況 √適用 □不適用 2013 年第 1 次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃 激勵(lì)方式:股票期權(quán) 標(biāo)的股票來(lái)源:向激勵(lì)對(duì)象發(fā)行股份 權(quán)益工具公允價(jià)值的計(jì)量方法、參數(shù)的選取標(biāo)準(zhǔn)及結(jié)果 計(jì) 量 方 法 根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào)--金融工具確認(rèn)和計(jì)量》中關(guān)于公允價(jià)值確定的相關(guān)規(guī)定 參 數(shù) 名 稱 公司選擇布萊克-斯科爾期權(quán)定價(jià)模型（ Black-Scholes Model）于 2013 年 11 月 08 日根據(jù)以 下參數(shù)對(duì)授予的 4,000 萬(wàn)份股票期權(quán)公允價(jià)值進(jìn)行了測(cè)算：（ 1）行權(quán)價(jià)格： 6.42 元；（ 2） 授予日二級(jí)市場(chǎng)收盤價(jià)： 6.26 元（ 2013 年 11 月 08 日收盤價(jià)）；（ 3）期權(quán)的剩余年限： 假 設(shè)激勵(lì)對(duì)象在可行權(quán)日所在期間勻速行權(quán)，則各期權(quán)的剩余年限分別為 1.5 年、 2.5 年、 3.5、 4.5 年；（ 4）歷史波動(dòng)率：選取東材科技上市首日至 2013 年 11 月 08 日的股價(jià)的年化波動(dòng) 2017 年半年度報(bào)告 20 / 123 率，數(shù)值為 40.67%；（ 5）無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率：以 2013 年 11 月 8 日公布的中證國(guó)債到期收益率 作為相應(yīng)期限的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率。其中 1.5 年期中證國(guó)債到期收益率為 4.075%， 2.5 年期中證 國(guó)債到期收益率為 4.15%， 3.5 年期中證國(guó)債到期收益率為 4.195%， 4.5 年期中證國(guó)債到期收 益率為 4.225% ；（ 6）由于授予的權(quán)益數(shù)量占公司總股本比例較小，因此不考慮期權(quán)行權(quán)時(shí) 對(duì)公司股本的攤薄效應(yīng)。 計(jì) 量 結(jié) 果 2013 年-2016 年期權(quán)成本攤銷情況見(jiàn)下表：（單位：人民幣/萬(wàn)元） 年份 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 合計(jì) 攤銷期權(quán)費(fèi) 用金額 296.94 1,573.79 533.44 -496.16 1,908.02 公司 2017 年 1 月-6 月的實(shí)際攤銷期權(quán)成本為 0 元。 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 員工持股計(jì)劃情況 □適用 √不適用 其他激勵(lì)措施 □適用 √不適用 十、 重大關(guān)聯(lián)交易 (一) 與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) √適用 □不適用 2017 年 4 月 27 日， 公司第四屆董事會(huì)第四次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于公司 2016 年日常關(guān)聯(lián)交 易執(zhí)行情況及 2017 年日常關(guān)聯(lián)交易情況預(yù)計(jì)的議案》； 2017 年 5 月 18 日召開(kāi)的 2016 年年度股 東大會(huì)審議通過(guò)此議案，批準(zhǔn)了 2017 年度公司與關(guān)聯(lián)方預(yù)計(jì)發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易。截止本報(bào)告期 末，日常關(guān)聯(lián)交易均沒(méi)有超過(guò)批準(zhǔn)額度。詳細(xì)關(guān)聯(lián)交易情況見(jiàn)下表： 單位：萬(wàn)元 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)關(guān)系 關(guān)聯(lián)交易類別 2017 年預(yù)計(jì) 金額 截止 2017 年 6 月 30 日實(shí)際發(fā)生金額 金發(fā)科技股份有限公 司及其子公司 關(guān)聯(lián)自然人 熊海濤任董事 銷售材料 2,000 511.48 采購(gòu)材料 接受勞務(wù) 500 93.86 北京高盟新材料股份 有限公司及其子公司 公司控股股東高金集 團(tuán)控制的其他公司 采購(gòu)材料 200 43.85 銷售產(chǎn)品 2,000 740.99 2017 年半年度報(bào)告 21 / 123 太湖金張科技股份有 限公司 公司的參股公司 采購(gòu)材料 300 96.23 銷售產(chǎn)品 3500 1,374.35 其它與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān) 的零星關(guān)聯(lián)交易 采購(gòu)材料、產(chǎn)品 銷售材料、產(chǎn)品 100 17.10 合計(jì) 8,600 2,877.86 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 (二) 資產(chǎn)收購(gòu)或股權(quán)收購(gòu)、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) √適用 □不適用 2017 年 3 月 1 日，公司第四屆董事會(huì)第三次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于轉(zhuǎn)讓公司所持金張科技 19% 股權(quán)的議案》，公司將持有的控股子公司太湖金張科技股份有限公司 19%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給施克煒先 生，股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)為人民幣 6,224.00 萬(wàn)元。 詳見(jiàn)《 四川東材科技集團(tuán)股份有限公司關(guān)于轉(zhuǎn)讓金張 科技 19%股權(quán)的關(guān)聯(lián)交易公告》 （臨 2017-005）。 鑒于本次交易的對(duì)手方施克煒是金張科技的第二大股東，持有金張科技 19.32%股權(quán)，屬于 “ 持有對(duì)上市公司具有重要影響的控股子公司 10%以上股份的關(guān)聯(lián)自然人” 。本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián) 交易。 2017 年 3 月 17 日，該議案經(jīng)公司召開(kāi)的 2017 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。同日，公 司與施克煒先生簽署了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》 ，詳見(jiàn)《 四川東材科技集團(tuán)股份有限公司關(guān)于簽署金張 科技股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的公告》 （臨 2017-012）。 截至 2017 年 3 月 28 日，受讓方已將股權(quán)受讓款全 額支付給本公司。目前，工商變更手續(xù)已辦理完畢。 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 4、 涉及業(yè)績(jī)約定的，應(yīng)當(dāng)披露報(bào)告期內(nèi)的業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)情況 √適用 □不適用 本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓后， 業(yè)績(jī)承諾方施克煒、孫建、陳曉東將繼續(xù)履行 2016 年 5 月 17 日簽訂的《關(guān) 于太湖金張科技股份有限公司業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償變更的補(bǔ)充協(xié)議》中關(guān)于業(yè)績(jī)承諾與補(bǔ)償條款的相 關(guān)協(xié)定，業(yè)績(jī)承諾和補(bǔ)償義務(wù)均不發(fā)生變化。施克煒、孫建、陳曉東承諾： 2015-2017 年金張科 技經(jīng)審計(jì)后的扣非凈利潤(rùn)不低于 2800 萬(wàn)元、 3300 萬(wàn)元和 4200 萬(wàn)元，可累積計(jì)算業(yè)績(jī)承諾，業(yè)績(jī) 承諾期內(nèi)累積實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)不低于 10,300 萬(wàn)元。 2017 年 1-6 月，金張科技實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為 2,288.25 萬(wàn)元； 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日，金張科技累積實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為 8,288.84 萬(wàn)元，與 累積承諾凈利潤(rùn) 10,300 萬(wàn)元，相差 2,011.16 萬(wàn)元， 完成率 80.47%。 2017 年半年度報(bào)告 22 / 123 (三) 共同對(duì)外投資的重大關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 (四) 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來(lái) 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 (五) 其他重大關(guān)聯(lián)交易 □適用 √不適用 (六) 其他 □適用 √不適用 十一、 重大合同及其履行情況 1 托管、承包、租賃事項(xiàng) □適用 √不適用 2 擔(dān)保情況 √適用 □不適用 單位: 萬(wàn)元 幣種: 人民幣 公司對(duì)外擔(dān)保情況（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保） 擔(dān)保 方 擔(dān)保 方與 上市 公司 的關(guān) 系 被擔(dān) 保方 擔(dān)保 金額 擔(dān)保 發(fā)生 日期 (協(xié)議 簽署 日) 擔(dān)保 起始日 擔(dān)保 到期日 擔(dān)保 類型 擔(dān)保是 否已經(jīng) 履行完 畢 擔(dān)保是 否逾期 擔(dān)保逾 期金額 是否存 在反擔(dān) 保 是否為 關(guān)聯(lián)方 擔(dān)保 關(guān) 聯(lián) 關(guān) 系 2017 年半年度報(bào)告 23 / 123 報(bào)告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計(jì)（不包括對(duì)子公司 的擔(dān)保） 0 報(bào)告期末擔(dān)保余額合計(jì)（ A）（不包括對(duì)子 公司的擔(dān)保） 0 公司對(duì)子公司的擔(dān)保情況 報(bào)告期內(nèi)對(duì)子公司擔(dān)保發(fā)生額合計(jì) 250 報(bào)告期末對(duì)子公司擔(dān)保余額合計(jì)（ B） 5,150 公司擔(dān)?？傤~情況（包括對(duì)子公司的擔(dān)保） 擔(dān)保總額（ A+B） 5,150 擔(dān)保總額占公司凈資產(chǎn)的比例(%) 2.56 其中： 為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的 金額（ C） 0 直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的被擔(dān)保 對(duì)象提供的債務(wù)擔(dān)保金額（ D） 0 擔(dān)?？傤~超過(guò)凈資產(chǎn)50%部分的金額（ E） 0 上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì)（ C+D+E） 0 未到期擔(dān)保可能承擔(dān)連帶清償責(zé)任說(shuō)明 無(wú) 擔(dān)保情況說(shuō)明 本公司及子公司不存在為控股股東及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保 的情形； 本公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保沒(méi)有超過(guò)經(jīng)股東大會(huì) 審議的擔(dān)保限額；子公司不存在對(duì)外擔(dān)保的情形。 3 其他重大合同 □適用 √不適用 十二、 上市公司扶貧工作情況 □適用 √不適用 十三、 可轉(zhuǎn)換公司債券情況 □適用 √不適用 十四、 屬于環(huán)境保護(hù)部門公布的重點(diǎn)排污單位的公司及其子公司的環(huán)保情況說(shuō)明 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)， 公司繼續(xù)強(qiáng)化日常管理和環(huán)保設(shè)備設(shè)施的維護(hù)保養(yǎng)，確保環(huán)保設(shè)施運(yùn)行正常，各 項(xiàng)污染物全部達(dá)標(biāo)排放。公司主要污染物有廢氣、廢水、固體廢物，其中廢水主要污染因子為 COD、 氨氮；廢氣主要污染因子為煙塵、 二氧化硫、氮氧化物、二甲苯、甲苯等。排放方式：公司廢水 排放口 2 個(gè)，分別分布在塘汛化工廠區(qū)和小枧廠區(qū)，廢水間斷排放；廢氣主要排放口 3 個(gè)，分布 在塘汛化工廠區(qū)。 一般固體廢物主要有生化污泥、一般工業(yè)固廢和生活垃圾，危險(xiǎn)固廢主要有廢 有機(jī)溶劑、有機(jī)樹(shù)脂類廢物。廢水安裝有在線監(jiān)控系統(tǒng)，與環(huán)保監(jiān)管部門聯(lián)網(wǎng)實(shí)時(shí)監(jiān)控，各項(xiàng)指 2017 年半年度報(bào)告 24 / 123 標(biāo)均達(dá)標(biāo)排放。公司建有固廢堆場(chǎng)、 危險(xiǎn)廢物貯存場(chǎng)所，固廢分類處置：一般工業(yè)固廢可利用部 分交下游單位綜合利用；工業(yè)垃圾、生活垃圾交綿陽(yáng)市環(huán)衛(wèi)處進(jìn)行安全處置；危險(xiǎn)廢物委托資質(zhì) 單位進(jìn)行安全處置。 公司塘汛廠區(qū) VOC 廢氣治理設(shè)施提升改造新建的分子篩濃縮轉(zhuǎn)輪+RTO 裝置運(yùn) 行穩(wěn)定， VOC 處理效率大幅提高。 公司嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家環(huán)保法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和其它要求，廢水、廢氣、廠界環(huán)境噪聲委托資質(zhì) 單位進(jìn)行監(jiān)測(cè)， 主要污染物穩(wěn)定達(dá)標(biāo)排放，污染物排放總量控制在政府環(huán)保部門核定的排放總量 指標(biāo)以內(nèi)。 十五、 其他重大事項(xiàng)的說(shuō)明 (一) 與上一會(huì)計(jì)期間相比，會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法發(fā)生變化的情況、原因及其影響 □適用 √不適用 (二) 報(bào)告期內(nèi)發(fā)生重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響 □適用 √不適用 (三) 其他 □適用 √不適用 第六節(jié) 普通股股份變動(dòng)及股東情況 一、 股本變動(dòng)情況 (一) 股份變動(dòng)情況表 1、 股份變動(dòng)情況表 單位： 萬(wàn)股 本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)增減（＋，－） 本次變動(dòng)后 數(shù)量 比例 (%) 發(fā)行 新股 送 股 公 積 金 轉(zhuǎn) 股 其 他 小計(jì) 數(shù)量 比例 (%) 一、有限售條件股份 1、國(guó)家持股 2、國(guó)有法人持股 3、其他內(nèi)資持股 其中：境內(nèi)非國(guó)有法 人持股 境內(nèi)自然人持 股 2017 年半年度報(bào)告 25 / 123 4、 外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持 股 二、無(wú)限售條件流通 股份 1、人民幣普通股 62,600.10 100.00 60.00 60.00 62,660.10 100.00 2、境內(nèi)上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數(shù) 62,600.10 100.00 60.00 60.00 62,660.10 100.00 2、 股份變動(dòng)情況說(shuō)明 √適用 □不適用 2017 年 1 月 26 日，公司首期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第二個(gè)行權(quán)期第二次行權(quán) 600,000 份，公司 在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦理完畢本次新增股份的登記手續(xù)，并收到該公司 出具的證券變更登記證明。第二次行權(quán)，對(duì)應(yīng)增加注冊(cè)資本 600,000 元，注冊(cè)資本由 626,001,000 元變更為 626,601,000 元。 本次行權(quán)股份于 2017 年 2 月 8 日上市流通。 3、 報(bào)告期后到半年報(bào)披露日期間發(fā)生股份變動(dòng)對(duì)每股收益、每股凈資產(chǎn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響（如 有） □適用 √不適用 4、 公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容 □適用 √不適用 (二) 限售股份變動(dòng)情況 □適用 √不適用 二、 股東情況 (一) 股東總數(shù): 截止報(bào)告期末普通股股東總數(shù)(戶) 41,980 截止報(bào)告期末表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東總數(shù)（戶） 0 (二) 截止報(bào)告期末前十名股東、前十名流通股東（或無(wú)限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報(bào)告期內(nèi)增 減 期末持股數(shù)量 比例 (%) 持有有 限售條 件股份 數(shù)量 質(zhì)押或凍結(jié)情況 股東 股份 性質(zhì) 狀態(tài) 數(shù)量 2017 年半年度報(bào)告 26 / 123 高金技術(shù)產(chǎn)業(yè)集 團(tuán)有限公司 143,759,600 22.94 質(zhì)押 61,576,000 境內(nèi)非國(guó)有 法人 于少波 600,000 24,833,200 3.96 質(zhì)押 11,740,000 境內(nèi)自然人 唐安斌 23,391,600 3.73 質(zhì)押 4,194,802 境內(nèi)自然人 熊玲瑤 20,942,160 3.34 無(wú) 境內(nèi)自然人 中央?yún)R金資產(chǎn)管 理有限責(zé)任公司 15,625,900 2.49 無(wú) 國(guó)有法人 熊海濤 14,196,772 2.27 無(wú) 境內(nèi)自然人 中國(guó)工商銀行股 份有限公司－金 鷹穩(wěn)健成長(zhǎng)混合 型證券投資基金 151,138 9,600,000 1.53 無(wú) 其他 中國(guó)銀行股份有 限公司－華夏新 經(jīng)濟(jì)靈活配置混 合型發(fā)起式證券 投資基金 6,535,900 1.04 無(wú) 其他 尹勝 -2,376,500 6,434,800 1.03 無(wú) 境內(nèi)自然人 梁戈 -80,000 4,647,540 0.74 無(wú) 境內(nèi)自然人 前十名無(wú)限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無(wú)限售條件流通 股的數(shù)量 股份種類及數(shù)量 種類 數(shù)量 高金技術(shù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司 143,759,600 人民幣普通股 143,759,600 于少波 24,833,200 人民幣普通股 24,833,200 唐安斌 23,391,600 人民幣普通股 23,391,600 熊玲瑤 20,942,160 人民幣普通股 20,942,160 中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司 15,625,900 人民幣普通股 15,625,900 熊海濤 14,196,772 人民幣普通股 14,196,772 中國(guó)工商銀行股份有限公司－金 鷹穩(wěn)健成長(zhǎng)混合型證券投資基金 9,600,000 人民幣普通股 9,600,000 中國(guó)銀行股份有限公司－華夏新 經(jīng)濟(jì)靈活配置混合型發(fā)起式證券 投資基金 6,535,900 人民幣普通股 6,535,900 尹勝 6,434,800 人民幣普通股 6,434,800 梁戈 4,647,540 人民幣普通股 4,647,540 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的 說(shuō)明 第六大股東熊海濤為第一大股東高金技術(shù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司的實(shí) 際控制人，為一致行動(dòng)人關(guān)系。除此之外，公司未知其它股東之間 是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或?qū)儆凇渡鲜泄竟蓶|持股變動(dòng)信息披露管理辦 法》規(guī)定的一致行動(dòng)人。 表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東及持股 數(shù)量的說(shuō)明 無(wú) 前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件 2017 年半年度報(bào)告 27 / 123 □適用 √不適用 (三) 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東 □適用 √不適用 三、 控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況 □適用 √不適用 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 □適用 √不適用 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況 一、 持股變動(dòng)情況 (一) 現(xiàn)任及報(bào)告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)情況 √適用 □不適用 單位:股 姓名 職務(wù) 期初持股數(shù) 期末持股數(shù) 報(bào)告期內(nèi)股份 增減變動(dòng)量 增減變動(dòng)原因 于少波 董事 24,233,200 24,833,200 600,000 股票期權(quán)行權(quán) 唐安斌 董事 23,391,600 23,391,600 曹學(xué) 董事 980,000 980,000 熊玲瑤 董事 20,942,160 20,942,160 何燕 獨(dú)立董事 譚鴻 獨(dú)立董事 李非 獨(dú)立董事 趙平 監(jiān)事 何誠(chéng)榮 監(jiān)事 9,300 9,300 簡(jiǎn)青 監(jiān)事 馬慶柯 監(jiān)事 李文權(quán) 監(jiān)事 李剛 高管 300,000 300,000 陳杰 高管 90,000 90,000 宗躍強(qiáng) 高管 其它情況說(shuō)明 □適用 √不適用 (二) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵(lì)情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 28 / 123 單位:股 姓名 職務(wù) 期初持有股 票期權(quán)數(shù)量 報(bào)告期新授予 股票期權(quán)數(shù)量 報(bào)告期內(nèi)可 行權(quán)股份 報(bào)告期股票期 權(quán)行權(quán)股份 期末持有股 票期權(quán)數(shù)量 于少波 董事 1,200,000 0 600,000 600,000 0 唐安斌 董事 525,000 0 0 0 0 曹學(xué) 董事 480,000 0 0 0 0 李剛 高管 300,000 0 0 0 0 陳杰 高管 90,000 0 0 0 0 合計(jì) 2,595,000 0 600,000 600,000 0 二、 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)情況 □適用 √不適用 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)的情況說(shuō)明 □適用 √不適用 三、 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 29 / 123 第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況 □適用 √不適用 第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告 一、 審計(jì)報(bào)告 □適用 √不適用 二、 財(cái)務(wù)報(bào)表 合并資產(chǎn)負(fù)債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位: 四川東材科技集團(tuán)股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 204,453,646.16 177,032,629.09 結(jié)算備付金 拆出資金 以公允價(jià)值計(jì)量且 其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益 的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 272,532,906.35 238,950,933.76 應(yīng)收賬款 305,450,298.02 251,180,790.18 預(yù)付款項(xiàng) 79,874,351.42 43,224,603.05 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備 金 應(yīng)收利息 364,716.24 182,358.12 應(yīng)收股利 - - 其他應(yīng)收款 15,130,896.75 13,922,043.33 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 238,898,905.00 270,872,074.31 劃分為持有待售的 資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流 動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 43,607,461.84 49,603,633.08 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,160,313,181.78 1,044,969,064.92 非流動(dòng)資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 2017 年半年度報(bào)告 30 / 123 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 109,560,794.84 1,390,731.47 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 1,541,374,786.06 1,680,326,670.78 在建工程 24,594,233.89 38,747,775.51 工程物資 固定資產(chǎn)清理 - - 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 154,816,349.66 179,904,966.38 開(kāi)發(fā)支出 11,768,505.87 10,527,059.69 商譽(yù) 2,056,577.61 54,939,624.07 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 581,355.54 3,606,711.39 遞延所得稅資產(chǎn) 39,343,137.80 39,398,365.30 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 26,805,089.70 29,639,499.11 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,910,900,830.97 2,038,481,403.70 資產(chǎn)總計(jì) 3,071,214,012.75 3,083,450,468.62 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 293,285,977.22 171,023,780.80 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存 放 拆入資金 以公允價(jià)值計(jì)量且 其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益 的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) - 9,643,701.78 應(yīng)付賬款 136,614,288.45 169,547,118.12 預(yù)收款項(xiàng) 19,696,733.13 14,984,979.45 賣出回購(gòu)金融資產(chǎn) 款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 10,813,323.92 10,599,571.52 應(yīng)交稅費(fèi) 12,588,735.30 25,192,656.18 應(yīng)付利息 - - 應(yīng)付股利 243,875.44 1,587,781.81 其他應(yīng)付款 6,501,576.31 15,985,761.47 應(yīng)付分保賬款 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的 負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流 動(dòng)負(fù)債 34,000,000.00 35,000,000.00 2017 年半年度報(bào)告 31 / 123 其他流動(dòng)負(fù)債 - - 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 513,744,509.77 453,565,351.13 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 17,500,000.00 74,250,000.00 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長(zhǎng)期應(yīng)付款 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延收益 168,787,210.52 175,320,089.65 遞延所得稅負(fù)債 - 1,268,534.03 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 186,287,210.52 250,838,623.68 負(fù)債合計(jì) 700,031,720.29 704,403,974.81 所有者權(quán)益 股本 626,601,000.00 626,001,000.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 1,221,139,742.62 1,218,043,742.62 減：庫(kù)存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 77,561,174.43 77,561,174.43 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 425,688,567.42 359,000,811.68 歸屬于母公司所有 者權(quán)益合計(jì) 2,350,990,484.47 2,280,606,728.73 少數(shù)股東權(quán)益 20,191,807.99 98,439,765.08 所有者權(quán)益合計(jì) 2,371,182,292.46 2,379,046,493.81 負(fù)債和所有者 權(quán)益總計(jì) 3,071,214,012.75 3,083,450,468.62 法定代表人： 于少波 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 陳杰 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 張興彥 母公司資產(chǎn)負(fù)債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位:四川東材科技集團(tuán)股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 86,544,285.50 67,421,042.95 以公允價(jià)值計(jì)量且 其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益 2017 年半年度報(bào)告 32 / 123 的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 47,850,667.59 54,392,692.28 應(yīng)收賬款 88,113,208.12 55,351,630.46 預(yù)付款項(xiàng) 6,822,622.59 14,365,693.04 應(yīng)收利息 364,716.24 182,358.12 應(yīng)收股利 - - 其他應(yīng)收款 139,159,190.57 123,601,657.78 存貨 82,274,194.83 80,880,863.21 劃分為持有待售的 資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流 動(dòng)資產(chǎn) - - 其他流動(dòng)資產(chǎn) 108,026.85 - 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 451,236,912.29 396,195,937.84 非流動(dòng)資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 1,424,359,541.45 1,490,340,669.76 投資性房地產(chǎn) - - 固定資產(chǎn) 399,156,151.69 390,426,393.90 在建工程 24,040,157.52 20,357,347.61 工程物資 - - 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 85,716,728.52 88,814,595.36 開(kāi)發(fā)支出 9,796,158.55 9,216,983.68 商譽(yù) - - 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 - - 遞延所得稅資產(chǎn) 18,301,612.73 18,878,242.35 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 7,427,532.54 7,516,236.80 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,968,797,883.00 2,025,550,469.46 資產(chǎn)總計(jì) 2,420,034,795.29 2,421,746,407.30 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 170,000,000.00 40,000,000.00 以公允價(jià)值計(jì)量且 其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益 的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) - - 應(yīng)付賬款 43,422,753.55 61,653,978.46 預(yù)收款項(xiàng) 2,748,797.02 4,540,057.71 應(yīng)付職工薪酬 5,044,575.87 3,905,494.17 應(yīng)交稅費(fèi) 4,371,703.92 6,840,302.36 應(yīng)付利息 - - 應(yīng)付股利 - - 2017 年半年度報(bào)告 33 / 123 其他應(yīng)付款 102,393,955.21 192,644,735.22 劃分為持有待售的 負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流 動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債 - - 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 327,981,785.57 309,584,567.92 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 - 40,250,000.00 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長(zhǎng)期應(yīng)付款 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延收益 77,664,538.63 78,658,575.86 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 77,664,538.63 118,908,575.86 負(fù)債合計(jì) 405,646,324.20 428,493,143.78 所有者權(quán)益： 股本 626,601,000.00 626,001,000.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 1,221,922,988.08 1,218,826,988.08 減：庫(kù)存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 77,561,174.43 77,561,174.43 未分配利潤(rùn) 88,303,308.58 70,864,101.01 所有者權(quán)益合計(jì) 2,014,388,471.09 1,993,253,263.52 負(fù)債和所有者 權(quán)益總計(jì) 2,420,034,795.29 2,421,746,407.30 法定代表人： 于少波 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 陳杰 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 張興彥 合并利潤(rùn)表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營(yíng)業(yè)總收入 838,500,139.33 778,140,560.85 其中：營(yíng)業(yè)收入 838,500,139.33 778,140,560.85 利息收入 2017 年半年度報(bào)告 34 / 123 已賺保費(fèi) 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 二、營(yíng)業(yè)總成本 806,672,301.39 744,441,208.22 其中：營(yíng)業(yè)成本 651,136,010.25 616,260,095.53 利息支出 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 凈額 保單紅利支出 分保費(fèi)用 稅金及附加 9,777,691.28 4,181,497.55 銷售費(fèi)用 38,297,974.09 28,688,383.71 管理費(fèi)用 97,805,375.62 82,007,510.90 財(cái)務(wù)費(fèi)用 3,867,086.74 11,245,510.29 資產(chǎn)減值損失 5,788,163.41 2,058,210.24 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損 失以“－”號(hào)填列） - - 投資收益（損失以 “－”號(hào)填列） 33,305,606.41 - 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和 合營(yíng)企業(yè)的投資收益 3,344,800.21 - 匯兌收益（損失以 “－”號(hào)填列） 其他收益 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－” 號(hào)填列） 65,133,444.35 33,699,352.63 加：營(yíng)業(yè)外收入 14,464,925.61 12,693,627.87 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處 置利得 38,017.54 547,617.22 減：營(yíng)業(yè)外支出 1,309,240.75 2,070,684.34 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處 置損失 517,467.93 1,450,660.34 四、利潤(rùn)總額（虧損總額以 “ －” 號(hào)填列） 78,289,129.21 44,322,296.16 減：所得稅費(fèi)用 5,259,562.40 6,523,927.97 五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“ －” 號(hào)填列） 73,029,566.81 37,798,368.19 歸屬于母公司所有者的凈 利潤(rùn) 66,687,755.74 26,174,193.24 少數(shù)股東損益 6,341,811.07 11,624,174.95 六、其他綜合收益的稅后凈 額 歸屬母公司所有者的其他 綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類 進(jìn)損益的其他綜合收益 2017 年半年度報(bào)告 35 / 123 1.重新計(jì)量設(shè)定受益 計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資 單位不能重分類進(jìn)損益的其 他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn) 損益的其他綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資 單位以后將重分類進(jìn)損益的 其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn) 公允價(jià)值變動(dòng)損益 3.持有至到期投資重 分類為可供出售金融資產(chǎn)損 益 4.現(xiàn)金流量套期損益 的有效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算 差額 6.其他 歸屬于少數(shù)股東的其他綜 合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 73,029,566.81 37,798,368.19 歸屬于母公司所有者的綜 合收益總額 66,687,755.74 26,174,193.24 歸屬于少數(shù)股東的綜合收 益總額 6,341,811.07 11,624,174.95 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/ 股) 0.11 0.04 （二）稀釋每股收益(元/ 股) 0.11 0.04 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為： 0 元, 上期被合并方實(shí)現(xiàn) 的凈利潤(rùn)為： 0 元。 法定代表人： 于少波 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 陳杰 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 張興彥 母公司利潤(rùn)表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營(yíng)業(yè)收入 263,448,337.92 212,559,436.12 減：營(yíng)業(yè)成本 204,719,402.19 173,843,508.16 稅金及附加 2,697,040.17 749,604.87 銷售費(fèi)用 11,162,681.56 7,789,876.13 管理費(fèi)用 38,885,736.13 33,781,284.53 財(cái)務(wù)費(fèi)用 1,187,826.31 4,459,560.25 資產(chǎn)減值損失 3,048,591.52 954,055.44 2017 年半年度報(bào)告 36 / 123 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損 失以“－”號(hào)填列） - - 投資收益（損失以 “－”號(hào)填列） 8,379,560.43 - 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和 合營(yíng)企業(yè)的投資收益 3,344,800.21 其他收益 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－” 號(hào)填列） 10,126,620.47 -9,018,453.26 加：營(yíng)業(yè)外收入 2,117,723.97 1,974,787.05 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處 置利得 10,310.37 7,361.75 減：營(yíng)業(yè)外支出 771,810.99 138,150.85 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處 置損失 339,114.39 116,650.85 三、利潤(rùn)總額（虧損總額以 “－”號(hào)填列） 11,472,533.45 -7,181,817.06 減：所得稅費(fèi)用 422,637.14 -630,656.17 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－” 號(hào)填列） 11,049,896.31 -6,551,160.89 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進(jìn) 損益的其他綜合收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì) 劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資單 位不能重分類進(jìn)損益的其他 綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損 益的其他綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資單 位以后將重分類進(jìn)損益的其 他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公 允價(jià)值變動(dòng)損益 3.持有至到期投資重分 類為可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的 有效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差 額 6.其他 六、綜合收益總額 11,049,896.31 -6,551,160.89 七、每股收益： （一）基本每股收益(元 /股) （二）稀釋每股收益(元 /股) 2017 年半年度報(bào)告 37 / 123 法定代表人： 于少波 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 陳杰 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 張興彥 合并現(xiàn)金流量表 2017 年 1―6 月 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 464,303,721.34 638,129,785.55 客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加 額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加 額 收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金 收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì) 入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費(fèi)返還 761,247.45 3,814,927.68 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 23,849,293.20 11,903,886.04 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 488,914,261.99 653,848,599.27 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 390,619,386.15 391,253,767.40 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加 額 支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn) 金 75,678,404.64 77,103,757.80 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 53,049,550.55 57,521,466.28 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 26,431,811.62 24,102,463.69 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 545,779,152.96 549,981,455.17 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)? 額 -56,864,890.97 103,867,144.10 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 18,410,000.00 - 取得投資收益收到的現(xiàn)金 - - 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng) 期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 10,000.00 384,002.00 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到 的現(xiàn)金凈額 21,594,607.05 - 2017 年半年度報(bào)告 38 / 123 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 - - 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 40,014,607.05 384,002.00 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng) 期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 7,261,131.43 10,055,150.43 投資支付的現(xiàn)金 - 10,581,293.91 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付 的現(xiàn)金凈額 - - 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 - - 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 7,261,131.43 20,636,444.34 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)? 額 32,753,475.62 -20,252,442.34 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 3,696,000.00 - 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收 到的現(xiàn)金 - - 取得借款收到的現(xiàn)金 344,161,956.60 110,027,473.45 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 - - 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 13,386,807.78 24,337,208.94 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 361,244,764.38 134,364,682.39 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 278,310,597.48 196,627,975.77 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的 現(xiàn)金 6,608,533.97 47,355,242.41 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股 利、利潤(rùn) - - 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 10,075,477.53 17,699,163.48 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 294,994,608.98 261,682,381.66 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)? 額 66,250,155.40 -127,317,699.27 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的 影響 -21,496.59 23,784.60 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 42,117,243.46 -43,679,212.91 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 162,086,402.70 261,462,408.33 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 204,203,646.16 217,783,195.42 法定代表人： 于少波 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 陳杰 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 張興彥 母公司現(xiàn)金流量表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 183,539,932.33 140,825,701.96 收到的稅費(fèi)返還 155,539.82 - 2017 年半年度報(bào)告 39 / 123 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 112,331,170.10 103,231,045.56 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 296,026,642.25 244,056,747.52 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 92,500,558.91 59,833,519.32 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn) 金 36,394,655.54 34,939,192.85 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 14,253,083.39 6,163,446.42 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 287,333,900.72 89,698,568.13 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 430,482,198.56 190,634,726.72 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -134,455,556.31 53,422,020.80 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 80,850,000.00 - 取得投資收益收到的現(xiàn)金 - - 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng) 期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 - 28,000.00 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到 的現(xiàn)金凈額 - - 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 - - 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 80,850,000.00 28,000.00 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng) 期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 18,591,522.34 1,059,831.95 投資支付的現(xiàn)金 - 10,581,293.91 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付 的現(xiàn)金凈額 - - 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 - - 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 18,591,522.34 11,641,125.86 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)? 額 62,258,477.66 -11,613,125.86 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 3,696,000.00 - 取得借款收到的現(xiàn)金 220,000,000.00 40,000,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 - - 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 - 2,203,300.00 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 223,696,000.00 42,203,300.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 130,250,000.00 68,750,000.00 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的 現(xiàn)金 2,125,678.80 41,795,148.30 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 - 716,000.00 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 132,375,678.80 111,261,148.30 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)? 額 91,320,321.20 -69,057,848.30 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的 影響 - 1,450.01 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 19,123,242.55 -27,247,503.35 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 67,421,042.95 125,987,798.97 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 86,544,285.50 98,740,295.62 法定代表人： 于少波 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 陳杰 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 張興彥 2017 年半年度報(bào)告 40 / 123 2017 年半年度報(bào)告 41 / 123 合并所有者權(quán)益變動(dòng)表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì) 股本 其他權(quán)益工 具 資本公積 減 ： 庫(kù) 存 股 其 他 綜 合 收 益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 一 般 風(fēng) 險(xiǎn) 準(zhǔn) 備 優(yōu) 未分配利潤(rùn) 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 626,001,000.00 1,218,043,742.62 77,561,174.43 359,000,811.68 98,439,765.08 2,379,046,493.81 加： 會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 同一控制下企業(yè)合并 其他 二、本年期初余額 626,001,000.00 1,218,043,742.62 77,561,174.43 359,000,811.68 98,439,765.08 2,379,046,493.81 三、本期增減變動(dòng)金額（減少 以“－” 號(hào)填列） 600,000.00 3,096,000.00 66,687,755.74 -78,247,957.09 -7,864,201.35 （一）綜合收益總額 66,687,755.74 6,341,811.07 73,029,566.81 （ 二）所有者投入和減少資本 600,000.00 3,096,000.00 3,696,000.00 1．股東投入的普通股 600,000.00 3,096,000.00 3,696,000.00 2．其他權(quán)益工具持有者投入 資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （ 三）利潤(rùn)分配 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對(duì)所有者（或股東）的分 配 4 ．其他 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 2017 年半年度報(bào)告 42 / 123 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 1,699,886.79 1,699,886.79 2．本期使用 1,699,886.79 1,699,886.79 （六）其他 -84,589,768.16 -84,589,768.16 四、本期期末余額 626,601,000.00 1,221,139,742.62 77,561,174.43 425,688,567.42 20,191,807.99 2,371,182,292.46 項(xiàng)目 上期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì) 股本 其他權(quán)益工 具 資本公積 減 ： 庫(kù) 存 股 其 他 綜 合 收 益 專 項(xiàng) 儲(chǔ) 備 盈余公積 一 般 風(fēng) 險(xiǎn) 準(zhǔn) 備 優(yōu) 未分配利潤(rùn) 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 615,760,000.00 1,170,111,870.06 77,561,174.43 354,266,980.40 96,249,803.69 2,313,949,828.58 加： 會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 同一控制下企業(yè)合并 其他 二、本年期初余額 615,760,000.00 1,170,111,870.06 77,561,174.43 354,266,980.40 96,249,803.69 2,313,949,828.58 三、本期增減變動(dòng)金額（減少 以“－” 號(hào)填列） -10,771,406.76 11,624,174.95 852,768.19 （一）綜合收益總額 26,174,193.24 11,624,174.95 37,798,368.19 （ 二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入 資本 2017 年半年度報(bào)告 43 / 123 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （ 三）利潤(rùn)分配 -36,945,600.00 -36,945,600.00 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對(duì)所有者（或股東）的分 配 -36,945,600.00 -36,945,600.00 4．其他 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 615,760,000.00 1,170,111,870.06 77,561,174.43 343,495,573.64 107,873,978.64 2,314,802,596.77 法定代表人： 于少波 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 陳杰 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 張興彥 母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期 股本 其他權(quán)益工 具 資本公積 減 ： 庫(kù) 存 股 其 他 綜 合 收 益 優(yōu) 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì) 先 股 永 續(xù) 債 其 他 2017 年半年度報(bào)告 44 / 123 一、上年期末余額 626,001,000.00 1,218,826,988.08 77,561,174.43 70,864,101.01 1,993,253,263.52 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年期初余額 626,001,000.00 1,218,826,988.08 77,561,174.43 70,864,101.01 1,993,253,263.52 三、本期增減變動(dòng)金額（減少 以“－” 號(hào)填列） 600,000.00 3,096,000.00 17,439,207.57 21,135,207.57 （一）綜合收益總額 11,049,896.31 11,049,896.31 （ 二）所有者投入和減少資本 600,000.00 3,096,000.00 3,696,000.00 1．股東投入的普通股 600,000.00 3,096,000.00 3,696,000.00 2．其他權(quán)益工具持有者投入 資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （ 三）利潤(rùn)分配 1．提取盈余公積 2．對(duì)所有者（或股東）的分 配 3 ．其他 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 1,699,886.79 1,699,886.79 2．本期使用 1,699,886.79 1,699,886.79 （六）其他 6,389,311.26 6,389,311.26 四、本期期末余額 626,601,000.00 1,221,922,988.08 77,561,174.43 88,303,308.58 2,014,388,471.09 2017 年半年度報(bào)告 45 / 123 項(xiàng)目 上期 股本 其他權(quán)益工 具 資本公積 減 ： 庫(kù) 存 股 其 他 綜 合 收 益 專 項(xiàng) 儲(chǔ) 備 優(yōu) 盈余公積 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì) 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 615,760,000.00 1,170,945,009.23 77,561,174.43 112,602,569.79 1,976,868,753.45 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年期初余額 615,760,000.00 1,170,945,009.23 77,561,174.43 112,602,569.79 1,976,868,753.45 三、本期增減變動(dòng)金額（減少 以“－” 號(hào)填列） -43,496,760.89 -43,496,760.89 （一）綜合收益總額 -6,551,160.89 -6,551,160.89 （ 二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入 資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （ 三）利潤(rùn)分配 -36,945,600.00 -36,945,600.00 1．提取盈余公積 2．對(duì)所有者（或股東）的分 配 -36,945,600.00 -36,945,600.00 3．其他 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 2017 年半年度報(bào)告 46 / 123 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 615,760,000.00 1,170,945,009.23 77,561,174.43 69,105,808.90 1,933,371,992.56 法定代表人： 于少波 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 陳杰 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 張興彥 2017 年半年度報(bào)告 47 / 123 三、 公司基本情況 1. 公司概況 √適用 □不適用 （一）公司簡(jiǎn)介 公司名稱：四川東材科技集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“ 公司” 或“ 本公司” ） 注冊(cè)地址：綿陽(yáng)市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)洪恩東路 68 號(hào) 總部地址：綿陽(yáng)市游仙區(qū)三星路 188 號(hào) 注冊(cè)資本：人民幣 626,601,000.00 元 法定代表人：于少波 （二）業(yè)務(wù)性質(zhì)及主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 業(yè)務(wù)性質(zhì)：從事新材料研發(fā)、制造、銷售，重點(diǎn)發(fā)展絕緣膜材料、光學(xué)膜材料、新型絕緣材料和 制品、環(huán)保阻燃材料等系列產(chǎn)品，服務(wù)于新能源、智能電網(wǎng)、消費(fèi)電子、平板顯示、電工電器、 軍工等領(lǐng)域。 主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)：絕緣材料、高分子材料、精細(xì)化工材料的生產(chǎn)、銷售，危險(xiǎn)化學(xué)品（含丙酮、甲 苯、醋酸酐、甲基乙基酮、有毒品、易燃液體、腐蝕品、氧化劑和有機(jī)過(guò)氧化物、易燃固體、自 燃和遇濕易燃物品）、非藥品類易制毒化學(xué)品（含醋酸酐、丙酮、甲苯、乙醚、硫酸、鹽酸、三 氯甲烷）的銷售。科技信息咨詢、技術(shù)服務(wù)，出口本企業(yè)自產(chǎn)的絕緣材料及其生產(chǎn)設(shè)備和原輔料， 進(jìn)口本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原輔材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表及零配件。 （三）財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn) 本財(cái)務(wù)報(bào)告業(yè)經(jīng)公司董事會(huì)于 2017 年 8 月 25 日決議批準(zhǔn)報(bào)出。 2. 合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍 √適用 □不適用 截至 2017 年 6 月 30 日，本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍內(nèi)子公司如下： 公司類型 公司名稱 公司簡(jiǎn)稱 與上期相比的變化情況 控股子公司 四川東方絕緣材料股份有限公司 東材股份 未變化 控股子公司 四川東材絕緣技術(shù)有限公司 東材技術(shù) 未變化 控股子公司 河南華佳新材料技術(shù)有限公司 河南華佳 公司名稱發(fā)生變化 全資子公司 綿陽(yáng)東方絕緣漆有限責(zé)任公司 東漆公司 未變化 全資子公司 江蘇東材新材料有限責(zé)任公司 江蘇東材 未變化 孫公司 綿陽(yáng)市東方絕緣材料加工有限公司 加工公司 未變化 孫公司 連云港東材絕緣材料有限公司 連云港東材 未變化 2017 年 6 月 7 日，控股子公司“鄭州華佳新能源技術(shù)有限公司”正式更名為“河南華佳新材料技 術(shù)有限公司”。 四、 財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ) 1. 編制基礎(chǔ) 本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為編制基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則―― 基本準(zhǔn)則》和各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定(以 下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”)，以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī) 則第 15 號(hào)――財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》 (2014 年修訂)的披露規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表。 2017 年半年度報(bào)告 48 / 123 2. 持續(xù)經(jīng)營(yíng) √適用 □不適用 公司自本報(bào)告期末至少 12 個(gè)月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，無(wú)影響持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的重大事項(xiàng)。 五、 重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì) 具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示： √適用 □不適用 本公司及各子公司根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，依據(jù)相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，對(duì)收入確認(rèn)等交易和 事項(xiàng)制定了若干項(xiàng)具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)，詳見(jiàn)本節(jié)“五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)第 28 項(xiàng) 收 入” 各項(xiàng)描述。 1. 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明 本公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng) 成果、股東權(quán)益變動(dòng)和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 2. 會(huì)計(jì)期間 本公司會(huì)計(jì)年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 營(yíng)業(yè)周期 √適用 □不適用 本公司營(yíng)業(yè)周期為 12 個(gè)月。 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 1、同一控制下的企業(yè)合并 公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，按取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中 的賬面價(jià)值的份額計(jì)量。在合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值（或發(fā)行股 份面值總額）的差額，調(diào)整資本公積，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 公司為進(jìn)行企業(yè)合并而發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用，包括為進(jìn)行企業(yè)合并而支付的審計(jì)費(fèi)用、評(píng)估 費(fèi)用、法律服務(wù)費(fèi)等，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 企業(yè)合并中發(fā)行權(quán)益性證券發(fā)生的手續(xù)費(fèi)、傭金等，抵減權(quán)益性證券溢價(jià)收入，溢價(jià)收入不足沖 減的，沖減留存收益。 被合并各方采用的會(huì)計(jì)政策與本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司會(huì)計(jì)政策進(jìn)行調(diào)整， 在此基礎(chǔ)上按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定確認(rèn)。 2、非同一控制下的企業(yè)合并 對(duì)于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為購(gòu)買日購(gòu)買方為取得對(duì)被購(gòu)買方的控制權(quán)而付出的資 產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值，為進(jìn)行企業(yè)合并而支付的審計(jì)費(fèi)用、 評(píng)估費(fèi)用、法律服務(wù)費(fèi)等中介費(fèi)用以及其他管理費(fèi)用于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。購(gòu)買方作為合并對(duì) 價(jià)發(fā)行的權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的交易費(fèi)用，計(jì)入權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的初始確認(rèn)金額。 2017 年半年度報(bào)告 49 / 123 通過(guò)多次交換交易分步實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并，在公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，對(duì)于購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)買 方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購(gòu)買日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入購(gòu) 買日所屬當(dāng)期投資收益，同時(shí)將與購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)相關(guān)的其他綜合收益轉(zhuǎn)為當(dāng) 期投資收益，合并成本為購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)在購(gòu)買日的公允價(jià)值與購(gòu)買日增持的 被購(gòu)買方股權(quán)在購(gòu)買日的公允價(jià)值之和。 購(gòu)買方發(fā)生的合并成本及在合并中取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)按購(gòu)買日的公允價(jià)值計(jì)量。合并成本大于 合并中取得的被購(gòu)買方于購(gòu)買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)。合并成本小于 合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，首先對(duì)取得的被購(gòu)買方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、 負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值以及合并成本的計(jì)量進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的 被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益。 6. 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法 √適用 □不適用 本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)確定，所有子公司均納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表。 所有納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍的子公司所采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)期間與本公司一致，如子公司 采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)期間與本公司不一致的，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，按本公司的會(huì)計(jì)政策、 會(huì)計(jì)期間進(jìn)行必要的調(diào)整。對(duì)于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以購(gòu)買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公 允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。 本公司與子公司之間所有重大往來(lái)余額、交易及未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)在合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制時(shí)予以抵銷。 在報(bào)告期內(nèi)，若因企業(yè)合并增加子公司的，不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)；將子公司合并當(dāng)期 合并日至報(bào)告年末的收入、費(fèi)用、利潤(rùn)納入合并利潤(rùn)表；將子公司合并當(dāng)期合并日至報(bào)告年末的 現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。 在報(bào)告期內(nèi)，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費(fèi)用、利潤(rùn)納入合并利潤(rùn)表； 該子公司期初至處置日的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。 當(dāng)因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對(duì)原有子公司的控制權(quán)時(shí)，對(duì)于剩余股權(quán)，按照其在喪 失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原 持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購(gòu)買日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì)入喪失控 制權(quán)當(dāng)期的投資收益。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)一并轉(zhuǎn)為當(dāng) 期投資收益。其后，對(duì)該部分剩余股權(quán)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 2 號(hào)――長(zhǎng)期股權(quán)投資》或《企業(yè) 會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào)――金融工具確認(rèn)和計(jì)量》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。 7. 合營(yíng)安排分類及共同經(jīng)營(yíng)會(huì)計(jì)處理方法 □適用 √不適用 8. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金等價(jià)物是指企業(yè)持有的期限短（一般指從購(gòu)買日起三個(gè)月內(nèi)到期）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為 已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。 9. 外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算 √適用 □不適用 1、外幣業(yè)務(wù) 2017 年半年度報(bào)告 50 / 123 本公司對(duì)發(fā)生的非本位幣經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)公司按業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日中國(guó)人民銀行公布的市場(chǎng)匯價(jià)的中間價(jià)折 合為本位幣記賬；月終對(duì)外幣的貨幣項(xiàng)目余額按期末中國(guó)人民銀行公布的市場(chǎng)匯價(jià)的中間價(jià)進(jìn)行 調(diào)整。按照期末匯率折合的記賬本位幣金額與賬面記賬本位幣金額之間的差額作為“財(cái)務(wù)費(fèi)用― 匯兌損益”計(jì)入當(dāng)期損益；屬于與購(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的借款產(chǎn)生的匯兌損益，按照借款費(fèi)用資本 化的原則進(jìn)行處理。 2、外幣報(bào)表折算 若公司境外經(jīng)營(yíng)子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)和分支機(jī)構(gòu)采用與公司不同的記賬本位幣，在將公 司境外經(jīng)營(yíng)通過(guò)合并報(bào)表、權(quán)益法核算等納入到公司的財(cái)務(wù)報(bào)表中時(shí)，需要將境外經(jīng)營(yíng)的財(cái)務(wù)報(bào) 表折算為以公司記賬本位幣反映。在對(duì)其進(jìn)行折算前，公司調(diào)整境外經(jīng)營(yíng)的會(huì)計(jì)期間和會(huì)計(jì)政策， 使之與公司會(huì)計(jì)期間和會(huì)計(jì)政策相一致，根據(jù)調(diào)整后會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間編制相應(yīng)貨幣的財(cái)務(wù)報(bào) 表，再按照以下方法對(duì)境外經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行折算： （ 1）資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，所有者權(quán)益項(xiàng)目除“ 未 分配利潤(rùn)” 項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。 （ 2）利潤(rùn)表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算。 （ 3）產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，在合并資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng) 目下在“其他綜合收益” 項(xiàng)目列示。 10. 金融工具 √適用 □不適用 1、金融工具的分類 本公司按照管理層取得持有金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債的目的，將其劃分為：以公允價(jià)值計(jì)量且其 變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，包括交易性金融資產(chǎn)或金融負(fù)債（和直接指定為以公 允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債）；持有至到期投資；應(yīng)收賬款；可供 出售金融資產(chǎn)；其他金融負(fù)債等。 2、金融工具的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 （ 1）以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)（金融負(fù)債） 取得時(shí)以公允價(jià)值（扣除已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）作 為初始確認(rèn)金額，相關(guān)的交易費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認(rèn)為投資 收益，年末將公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。處置時(shí)，其公允價(jià)值與初始入賬金額之間的差額確認(rèn) 為投資收益，同時(shí)調(diào)整公允價(jià)值變動(dòng)損益。 （ 2）持有至到期投資 取得時(shí)按公允價(jià)值（扣除已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn) 金額。持有期間按照攤余成本和實(shí)際利率計(jì)算確認(rèn)利息收入，計(jì)入投資收益。實(shí)際利率在取得時(shí) 確定，在該預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)保持不變。處置時(shí)，將所取得價(jià)款與該投資賬面價(jià) 值之間的差額計(jì)入投資收益。 （ 3）應(yīng)收款項(xiàng) 公司對(duì)外銷售商品或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收債權(quán)，以及公司持有的其他企業(yè)的不包括在活躍市場(chǎng)上 有報(bào)價(jià)的債務(wù)工具的債權(quán)，包括應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付款項(xiàng)、其他應(yīng)收款、長(zhǎng)期應(yīng)收款等， 以向購(gòu)貨方應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款作為初始確認(rèn)金額；具有融資性質(zhì)的，按其現(xiàn)值進(jìn)行初始確認(rèn)。 收回或處置時(shí)，將取得的價(jià)款與該應(yīng)收賬款賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。 （ 4）可供出售金融資產(chǎn) 可供出售金融資產(chǎn)，是指初始確認(rèn)時(shí)即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及未被劃分為其 他類的金融資產(chǎn)。 2017 年半年度報(bào)告 51 / 123 其中：在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資以及與該權(quán)益工具掛鉤 并須通過(guò)交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量；其他存在活躍市場(chǎng)報(bào)價(jià)或 雖沒(méi)有活躍市場(chǎng)報(bào)價(jià)但公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，按公允價(jià)值計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合 收益?？晒┏鍪蹅鶆?wù)工具投資在持有期間按實(shí)際利率法計(jì)算的利息，以及被投資單位宣告發(fā)放的 與可供出售權(quán)益工具投資相關(guān)的現(xiàn)金股利，作為投資收益計(jì)入當(dāng)期損益。 （ 5）其他金融負(fù)債 按其公允價(jià)值和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額，采用攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。 3、金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 公司發(fā)生金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)，如已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方，則終 止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；如保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，則不終止確認(rèn)該金融 資產(chǎn)。 在判斷金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是否滿足上述金融資產(chǎn)終止確認(rèn)條件時(shí)，采用實(shí)質(zhì)重于形式的原則。公司將 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移區(qū)分為金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移和部分轉(zhuǎn)移。金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將 下列兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益： （ 1）所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值； （ 2）因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額（涉及轉(zhuǎn)移的金融資 產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形）之和。 金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終止確認(rèn)部分和 未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對(duì)公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)?，并將下列兩?xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損 益： （ 1）終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值； （ 2）終止確認(rèn)部分的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額中對(duì)應(yīng)終止確認(rèn)部分 的金額（涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形）之和。 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不滿足終止確認(rèn)條件的，繼續(xù)確認(rèn)該金融資產(chǎn)，收到的對(duì)價(jià)確認(rèn)為一項(xiàng)金融負(fù)債。 4、金融負(fù)債終止確認(rèn)條件 金融負(fù)債的的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，則終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分；本公司若與 債權(quán)人簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合 同條款實(shí)質(zhì)上不同的，則終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時(shí)確認(rèn)新金融負(fù)債。 對(duì)現(xiàn)存金融負(fù)債全部或部分合同條款作出實(shí)質(zhì)性修改的，則終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債或其一部分， 同時(shí)將修改條款后的金融負(fù)債確認(rèn)為一項(xiàng)新金融負(fù)債。 金融負(fù)債全部或部分終止確認(rèn)時(shí)，終止確認(rèn)的金融負(fù)債賬面價(jià)值與支付對(duì)價(jià)（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金 資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 本公司若回購(gòu)部分金融負(fù)債的，在回購(gòu)日按照繼續(xù)確認(rèn)部分與終止確認(rèn)部分的相對(duì)公允價(jià)值，將 該金融負(fù)債整體的賬面價(jià)值進(jìn)行分配。分配給終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)（包括轉(zhuǎn)出 的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 5、金融資產(chǎn)和金融負(fù)債公允價(jià)值的確定方法 本公司采用公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債全部直接參考活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)。 6、金融資產(chǎn)（不含應(yīng)收賬款）減值準(zhǔn)備計(jì)提 （ 1）可供出售金融資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備 年末如果可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值發(fā)生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關(guān)因素后，預(yù)期 這種下降趨勢(shì)屬于非暫時(shí)性的，就認(rèn)定其已發(fā)生減值，將原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值下降 形成的累計(jì)損失一并轉(zhuǎn)出，確認(rèn)減值損失。 （ 2）持有至到期投資的減值準(zhǔn)備 持有至到期投資減值損失的計(jì)量比照應(yīng)收賬款減值損失計(jì)量方法處理。 2017 年半年度報(bào)告 52 / 123 11. 應(yīng)收款項(xiàng) (1).單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) √適用 □不適用 單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 應(yīng)收款項(xiàng)余額 100 萬(wàn)以上（含） 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，按預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值 低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng) 期損益。單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生減值的應(yīng)收款項(xiàng)，包 括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中 進(jìn)行減值測(cè)試。 (2).按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)： √適用 □不適用 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 并表范圍內(nèi)公司間的應(yīng)收款項(xiàng)組合 列入合并范圍內(nèi)母子公司之間的應(yīng)收款項(xiàng)組合 賬齡組合 以應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡為信用風(fēng)險(xiǎn)特征劃分的組合 按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 并表范圍內(nèi)公司間的應(yīng)收款項(xiàng)組合 不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 賬齡組合 按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 √適用 □不適用 賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%) 其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%) 1 年以內(nèi)（含 1 年） 5.00 1.00 其中： 1 年以內(nèi)分項(xiàng)，可添加行 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3 年以上 50.00 50.00 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 □適用 √不適用 (3).單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)： √適用 □不適用 單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 單項(xiàng)金額不重大且按照組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備不能反 映其風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng) 壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差 額，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 2017 年半年度報(bào)告 53 / 123 12. 存貨 √適用 □不適用 1、存貨的分類 存貨分為：原材料、在產(chǎn)品、自制半成品、庫(kù)存商品、發(fā)出商品、委托加工物資、在途物資、周 轉(zhuǎn)材料（包裝物和低值易耗品）等。 2、存貨取得和發(fā)出的計(jì)價(jià)方法 存貨按取得時(shí)的實(shí)際成本計(jì)價(jià)，實(shí)際成本包括采購(gòu)成本、加工成本和其他使存貨達(dá)到目前場(chǎng)所和 使用狀態(tài)所發(fā)生的支出。存貨發(fā)出時(shí)，采用月末加權(quán)平均法確定其實(shí)際成本。 3、存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法 期末，存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，按照存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的差額計(jì)提存貨跌價(jià) 準(zhǔn)備。直接用于出售的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中以該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和 相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過(guò)加工的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中以所生產(chǎn)的 產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定 其可變現(xiàn)凈值；資產(chǎn)負(fù)債表日，同一項(xiàng)存貨中一部分有合同價(jià)格約定、其他部分不存在合同價(jià)格 的，分別確定其可變現(xiàn)凈值，并與其對(duì)應(yīng)的成本進(jìn)行比較，分別確定存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提或轉(zhuǎn)回 的金額。 4、存貨的盤存制度 本公司確定存貨的實(shí)物數(shù)量采用永續(xù)盤存制。 5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品和包裝物采用領(lǐng)用時(shí)一次攤銷法攤銷。 13. 劃分為持有待售資產(chǎn) √適用 □不適用 公司在存在同時(shí)滿足下列條件的非流動(dòng)資產(chǎn)或公司某一組成部分時(shí)劃分為持有待售： 1、 該組成部分必須在其當(dāng)前狀況下僅根據(jù)出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售； 2、企業(yè)已經(jīng)就處置該組成部分作出決議，如按規(guī)定需得到股東批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)已經(jīng)取得股東大會(huì)或 相應(yīng)權(quán)力機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)； 3、企業(yè)已經(jīng)與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議； 4、該項(xiàng)轉(zhuǎn)讓將在一年內(nèi)完成。 符合持有待售條件的非流動(dòng)資產(chǎn)(不包括金融資產(chǎn)及遞延所得稅資產(chǎn))，以賬面價(jià)值與公允價(jià)值減 去處置費(fèi)用孰低的金額列示為劃分為持有待售資產(chǎn)。公允價(jià)值減去處置費(fèi)用低于原賬面價(jià)值的金 額，確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失。終止經(jīng)營(yíng)為已被處置或被劃歸為持有待售的、于經(jīng)營(yíng)上和編制財(cái)務(wù)報(bào) 表時(shí)能夠在本公司內(nèi)單獨(dú)區(qū)分的組成部分。 14. 長(zhǎng)期股權(quán)投資 √適用 □不適用 1、共同控制、重大影響的判斷標(biāo)準(zhǔn) 共同控制，是指按照相關(guān)約定對(duì)某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過(guò)分享控 制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。 重大影響，是指投資方對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者 與其他方一起共同控制這些政策的制定。 2017 年半年度報(bào)告 54 / 123 2、初始投資成本的確定 （ 1）同一控制下的企業(yè)合并形成的，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)、承擔(dān)債務(wù)或發(fā)行權(quán)益 性證券作為合并對(duì)價(jià)的，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的 賬面價(jià)值的份額作為其初始投資成本。長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成本與支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金 資產(chǎn)以及所承擔(dān)債務(wù)賬面價(jià)值之間的差額調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 公司通過(guò)多次交易分步實(shí)現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表和合并財(cái) 務(wù)報(bào)表中，將按持股比例享有在合并日被合并方所有者權(quán)益賬面價(jià)值的份額作為初始投資成本。 合并日之前所持被合并方的股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日新增投資成本，與長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投 資成本之間的差額調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的， 調(diào)整留存收益。 （ 2）非同一控制下的企業(yè)合并形成的，在購(gòu)買日按照支付的合并對(duì)價(jià)的公允價(jià)值作為其初始投資 成本。公司通過(guò)多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資，區(qū)分個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào) 表和合并財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行相關(guān)會(huì)計(jì)處理： 1) 在個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表中，以購(gòu)買日之前所持被購(gòu)買方的股權(quán) 投資的賬面價(jià)值與購(gòu)買日新增投資成本之和，作為該項(xiàng)投資的初始投資成本；購(gòu)買日之前持有的 被購(gòu)買方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，在處置該項(xiàng)投資時(shí)將與其相關(guān)的其他綜合收益轉(zhuǎn)入當(dāng)期投 資收益。 2) 在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，對(duì)于購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購(gòu)買日的 公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益；購(gòu)買日之前持有的被 購(gòu)買方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，與其相關(guān)的其他綜合收益轉(zhuǎn)為購(gòu)買日所屬當(dāng)期投資收益。 （ 3）除企業(yè)合并形成以外的：以支付現(xiàn)金取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購(gòu)買價(jià)款作為投 資成本。投資成本包括與取得長(zhǎng)期股權(quán)投資直接相關(guān)的費(fèi)用、稅金及其他必要支出；發(fā)行權(quán)益性 證券取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為投資成本；通過(guò)非貨幣性資產(chǎn)交 換（該項(xiàng)交換具有商業(yè)實(shí)質(zhì)）取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，其投資成本以該項(xiàng)投資的公允價(jià)值和應(yīng)支付 的相關(guān)稅費(fèi)作為換入資產(chǎn)的成本；通過(guò)債務(wù)重組取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，債權(quán)人將享有股份的公允 價(jià)值確認(rèn)為對(duì)債務(wù)人的投資。 3、后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法 對(duì)被投資單位能夠?qū)嵤┛刂频拈L(zhǎng)期股權(quán)投資采用成本法核算；對(duì)具有共同控制、重大影響的長(zhǎng)期 股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。 4、減值測(cè)試方法及減值準(zhǔn)備計(jì)提方法 詳見(jiàn)本節(jié)“五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)第 22 項(xiàng) 長(zhǎng)期資產(chǎn)減值” 。 15. 投資性房地產(chǎn) 不適用 16. 固定資產(chǎn) (1).確認(rèn)條件 √適用 □不適用 固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有，并且使用壽命超過(guò)一個(gè)會(huì)計(jì)年度的 有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)： （ 1）與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)； （ 2）該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。 (2).折舊方法 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 55 / 123 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（ %） 年折舊率（ %） 房屋及建筑物 年限平均法 10-26 年 3.00 3.73-9.70 機(jī)器設(shè)備 年限平均法 5-14 年 3.00 6.93-19.40 運(yùn)輸設(shè)備 年限平均法 5 年 3.00 19.40 其他設(shè)備 年限平均法 5 年 3.00 19.40 (3).融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法 √適用 □不適用 公司與租賃方所簽訂的租賃協(xié)議條款中規(guī)定了下列條件之一的，確認(rèn)為融資租入資產(chǎn)： （ 1）租賃期滿后租賃資產(chǎn)的所有權(quán)歸屬于本公司； （ 2）公司具有購(gòu)買資產(chǎn)的選擇權(quán)，購(gòu)買價(jià)款遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時(shí)該資產(chǎn)的公允價(jià)值； （ 3）租賃期占所租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分； （ 4）租賃開(kāi)始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，與該資產(chǎn)的公允價(jià)值不存在較大的差異。 融資租賃租入的固定資產(chǎn)，按租賃開(kāi)始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低 者，作為入賬價(jià)值。 17. 在建工程 √適用 □不適用 在建工程項(xiàng)目按建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出，作為固定資產(chǎn)的入賬價(jià) 值。所建造的固定資產(chǎn)在建工程已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，自達(dá)到預(yù)定可 使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或者工程實(shí)際成本等，按估計(jì)的價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并按 本公司固定資產(chǎn)折舊政策計(jì)提固定資產(chǎn)的折舊，待辦理竣工決算后，再按實(shí)際成本調(diào)整原來(lái)的暫 估價(jià)值，但不調(diào)整原已計(jì)提的折舊額。 在建工程的減值測(cè)試方法、減值準(zhǔn)備計(jì)提方法詳見(jiàn)本節(jié)“五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)第 22 項(xiàng) 長(zhǎng) 期資產(chǎn)減值” 。 18. 借款費(fèi)用 √適用 □不適用 1、借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則 公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計(jì) 入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。 符合資本化條件的資產(chǎn)，是指需要經(jīng)過(guò)相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定可使用或者 可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。 借款費(fèi)用同時(shí)滿足下列條件時(shí)開(kāi)始資本化： （ 1）資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn) 移非現(xiàn)金資產(chǎn)或者承擔(dān)帶息債務(wù)形式發(fā)生的支出； （ 2）借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生； （ 3）為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開(kāi)始。 2、借款費(fèi)用資本化期間 資本化期間，指從借款費(fèi)用開(kāi)始資本化時(shí)點(diǎn)到停止資本化時(shí)點(diǎn)的期間，借款費(fèi)用暫停資本化的期 間不包括在內(nèi)。 2017 年半年度報(bào)告 56 / 123 當(dāng)購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)時(shí)，借款費(fèi)用停止資本化。 當(dāng)購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)中部分項(xiàng)目分別完工且可單獨(dú)使用時(shí)， 該部分資產(chǎn)借款費(fèi) 用停止資本化。購(gòu)建或者生產(chǎn)的資產(chǎn)的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對(duì) 外銷售的，在該資產(chǎn)整體完工時(shí)停止借款費(fèi)用資本化。 3、借款費(fèi)用暫停資本化期間 符合資本化條件的資產(chǎn)在購(gòu)建或生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生的非正常中斷、且中斷時(shí)間連續(xù)超過(guò) 3 個(gè)月的， 則借款費(fèi)用暫停資本化；該項(xiàng)中斷如是所購(gòu)建或生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀 態(tài)或者可銷售狀態(tài)必要的程序，則借款費(fèi)用繼續(xù)資本化。在中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為當(dāng)期 損益，直至資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)重新開(kāi)始后借款費(fèi)用繼續(xù)資本化。 4、借款費(fèi)用資本化金額的計(jì)算方法 專門借款的利息費(fèi)用（扣除尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進(jìn)行暫時(shí)性投資取 得的投資收益）及其輔助費(fèi)用在所購(gòu)建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可 銷售狀態(tài)前，予以資本化。 根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過(guò)專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，計(jì) 算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額。資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率計(jì)算確定。 借款存在折價(jià)或者溢價(jià)的，按照實(shí)際利率法確定每一會(huì)計(jì)期間應(yīng)攤銷的折價(jià)或者溢價(jià)金額，調(diào)整 每期利息金額。購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入的專門借款或占用了一般借款發(fā)生的 借款利息以及專門借款發(fā)生的輔助費(fèi)用，在所購(gòu)建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可 使用或者可銷售狀態(tài)之前，根據(jù)其資本化率計(jì)算的發(fā)生額予以資本化。除此以外的其它借款費(fèi)用 在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 19. 生物資產(chǎn) □適用 √不適用 20. 油氣資產(chǎn) □適用 √不適用 21. 無(wú)形資產(chǎn) (1).計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測(cè)試 √適用 □不適用 1、無(wú)形資產(chǎn)的確定標(biāo)準(zhǔn)和分類 無(wú)形資產(chǎn)是指本公司擁有或者控制的沒(méi)有實(shí)物形態(tài)的可辨認(rèn)非貨幣性資產(chǎn)，包括土地使用權(quán)、軟 件使用權(quán)等。 2、無(wú)形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法 （ 1）公司取得無(wú)形資產(chǎn)時(shí)按成本進(jìn)行初始計(jì)量。 外購(gòu)無(wú)形資產(chǎn)的成本，包括購(gòu)買價(jià)款、相關(guān)稅費(fèi)以及直接歸屬于使該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定用途所發(fā)生 的其他支出。購(gòu)買無(wú)形資產(chǎn)的價(jià)款超過(guò)正常信用條件延期支付，實(shí)質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，無(wú)形資 產(chǎn)的成本以購(gòu)買價(jià)款的現(xiàn)值為基礎(chǔ)確定。 債務(wù)重組取得債務(wù)人用以抵債的無(wú)形資產(chǎn)，以該無(wú)形資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定其入賬價(jià)值，并 將重組債務(wù)的賬面價(jià)值與該用以抵債的無(wú)形資產(chǎn)公允價(jià)值之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益； 在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實(shí)質(zhì)且換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的前提下，非 貨幣性資產(chǎn)交換換入的無(wú)形資產(chǎn)以換出資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定其入賬價(jià)值，除非有確鑿證據(jù) 2017 年半年度報(bào)告 57 / 123 表明換入資產(chǎn)的公允價(jià)值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產(chǎn)交換，以換出資產(chǎn)的賬面價(jià) 值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入無(wú)形資產(chǎn)的成本，不確認(rèn)損益。 以同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的無(wú)形資產(chǎn)按被合并方的賬面價(jià)值確定其入賬價(jià)值；以非 同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的無(wú)形資產(chǎn)按公允價(jià)值確定其入賬價(jià)值。 內(nèi)部自行開(kāi)發(fā)的無(wú)形資產(chǎn)，其成本包括：開(kāi)發(fā)該無(wú)形資產(chǎn)時(shí)耗用的材料、勞務(wù)成本、注冊(cè)費(fèi)、在 開(kāi)發(fā)過(guò)程中使用的其他專利權(quán)和特許權(quán)的攤銷以及滿足資本化條件的利息費(fèi)用，以及為使該無(wú)形 資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定用途前所發(fā)生的其他直接費(fèi)用。 （ 2）后續(xù)計(jì)量 在取得無(wú)形資產(chǎn)時(shí)分析判斷其使用壽命。對(duì)于使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)，在為企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益 的期限內(nèi)按直線法攤銷；無(wú)法預(yù)見(jiàn)無(wú)形資產(chǎn)為企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益期限的，視為使用壽命不確定的 無(wú)形資產(chǎn)，不予攤銷。 3、無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方法 詳見(jiàn)本節(jié)“五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)第 22 項(xiàng) 長(zhǎng)期資產(chǎn)減值” 。 4、使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命估計(jì)情況 本公司對(duì)使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)，估計(jì)其使用壽命時(shí)通?？紤]以下因素：（ 1）運(yùn)用該資產(chǎn)生產(chǎn) 的產(chǎn)品通常的壽命周期、可獲得的類似資產(chǎn)使用壽命的信息；（ 2）技術(shù)、工藝等方面的現(xiàn)階段情 況及對(duì)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)的估計(jì)；（ 3）以該資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供勞務(wù)的市場(chǎng)需求情況；（ 4）現(xiàn)在 或潛在的競(jìng)爭(zhēng)者預(yù)期采取的行動(dòng)；（ 5）為維持該資產(chǎn)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益能力的預(yù)期維護(hù)支出，以及公 司預(yù)計(jì)支付有關(guān)支出的能力；（ 6）對(duì)該資產(chǎn)控制期限的相關(guān)法律規(guī)定或類似限制，如特許使用期、 租賃期等；（ 7）與公司持有其他資產(chǎn)使用壽命的關(guān)聯(lián)性等。 5、使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)的判斷依據(jù) 本公司將無(wú)法預(yù)見(jiàn)該資產(chǎn)為公司帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的期限，或使用期限不確定等無(wú)形資產(chǎn)確定為使用 壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)。 使用壽命不確定的判斷依據(jù)：（ 1）來(lái)源于合同性權(quán)利或其他法定權(quán)利，但合同規(guī)定或法律規(guī)定無(wú) 明確使用年限；（ 2）綜合同行業(yè)情況或相關(guān)專家論證等，仍無(wú)法判斷無(wú)形資產(chǎn)為公司帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利 益的期限。 每年年末，對(duì)使用壽命不確定無(wú)形資產(chǎn)使用壽命進(jìn)行復(fù)核，主要采取自下而上的方式，由無(wú)形資 產(chǎn)使用相關(guān)部門進(jìn)行基礎(chǔ)復(fù)核，評(píng)價(jià)使用壽命不確定判斷依據(jù)是否存在變化等。 6、開(kāi)發(fā)階段支出符合資本化的具體標(biāo)準(zhǔn) 內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條件的，才能確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)： （ 1）完成該無(wú)形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； （ 2）具有完成該無(wú)形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； （ 3）無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，能夠證明運(yùn)用該無(wú)形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無(wú)形資產(chǎn)自 身存在市場(chǎng)，無(wú)形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，應(yīng)當(dāng)證明其有用性； （ 4）有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無(wú)形資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)，并有能力使用或出售 該無(wú)形資產(chǎn)； （ 5）歸屬于該無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。 (2).內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)支出會(huì)計(jì)政策 √適用 □不適用 內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益；開(kāi)發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條 件的，確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)：完成該無(wú)形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；具有完成 該無(wú)形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無(wú)形資產(chǎn) 生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無(wú)形資產(chǎn)自身存在市場(chǎng)，無(wú)形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能證明其有用性；有 2017 年半年度報(bào)告 58 / 123 足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無(wú)形資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)，并有能力使用或出售該無(wú)形 資產(chǎn)；歸屬于該無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。 22. 長(zhǎng)期資產(chǎn)減值 √適用 □不適用 本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工 程、無(wú)形資產(chǎn)、商譽(yù)等的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，有跡象表明上述資產(chǎn)發(fā)生減值的，先估計(jì)其可收回 金額。可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩 者之間較高者確定。資產(chǎn)可收回金額低于其賬面價(jià)值的，將資產(chǎn)的賬面價(jià)值減記至可收回金額， 減記的金額確認(rèn)為損失，記入當(dāng)期損益。資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會(huì)計(jì)期間不得轉(zhuǎn)回。 有跡象表明一項(xiàng)資產(chǎn)發(fā)生減值的，本公司一般以單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)估計(jì)其可收回金額。難以對(duì)單項(xiàng) 資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎(chǔ)確定資產(chǎn)組的可收回金額。在認(rèn)定 資產(chǎn)組時(shí)，以資產(chǎn)組產(chǎn)生的主要現(xiàn)金流入是否獨(dú)立于其他資產(chǎn)或者資產(chǎn)組的現(xiàn)金流入為依據(jù)。同 時(shí)，考慮公司管理生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的方式和對(duì)資產(chǎn)的持續(xù)使用或者處置的決策方式等。 本公司進(jìn)行資產(chǎn)減值測(cè)試時(shí)，對(duì)于因企業(yè)合并形成的商譽(yù)的賬面價(jià)值，自購(gòu)買日起分?jǐn)傊料嚓P(guān)的 資產(chǎn)組；難以分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組的，將其分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組組合。資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的 可收回金額低于其賬面價(jià)值的，賬面價(jià)值包括商譽(yù)的分?jǐn)傤~的，減值損失金額先抵減分?jǐn)傊临Y產(chǎn) 組或者資產(chǎn)組組合中商譽(yù)的賬面價(jià)值，再根據(jù)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合中除商譽(yù)之外的其他各項(xiàng)資 產(chǎn)的賬面價(jià)值所占比重，按比例抵減其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值。 存在下列跡象的，表明資產(chǎn)可能發(fā)生了減值： （ 1）資產(chǎn)的市價(jià)當(dāng)期大幅下跌，其跌幅明顯高于因時(shí)間的推移或者正常使用而預(yù)計(jì)的下跌。 （ 2）企業(yè)經(jīng)營(yíng)所處的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)或法律等環(huán)境以及資產(chǎn)所處的市場(chǎng)在當(dāng)期或?qū)⒃诮诎l(fā)生重大變 化，從而對(duì)企業(yè)產(chǎn)生不利影響。 （ 3）市場(chǎng)利率或者其他市場(chǎng)投資回報(bào)率在當(dāng)期已經(jīng)提高，從而影響企業(yè)用來(lái)計(jì)算資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn) 金流量現(xiàn)值的折現(xiàn)率，導(dǎo)致資產(chǎn)可收回金額大幅降低。 （ 4）有證據(jù)表明資產(chǎn)已經(jīng)陳舊過(guò)時(shí)或其實(shí)體已經(jīng)損壞。 （ 5）資產(chǎn)已經(jīng)或者將被閑置、終止使用或者計(jì)劃提前處置。 （ 6）企業(yè)內(nèi)部報(bào)告的證據(jù)表明資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)績(jī)效已經(jīng)低于或者將低于預(yù)期，如資產(chǎn)所創(chuàng)造的凈現(xiàn)金 流量或者實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（或者損失）遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于預(yù)計(jì)金額等。 （ 7）其他表明資產(chǎn)可能已經(jīng)發(fā)生減值的跡象。 23. 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 √適用 □不適用 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用核算已經(jīng)支出，但攤銷期限在 1 年以上（不含 1 年）的各項(xiàng)費(fèi)用。長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 按實(shí)際發(fā)生額入賬，在受益期或規(guī)定的期限內(nèi)分期平均攤銷。如果長(zhǎng)期待攤的費(fèi)用項(xiàng)目不能使以 后會(huì)計(jì)期間受益則將尚未攤銷的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 24. 職工薪酬 (1)、 短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 59 / 123 職工薪酬，是指公司為獲得職工提供的服務(wù)或解除勞動(dòng)關(guān)系而給予的各種形式的報(bào)酬或補(bǔ)償。職 工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長(zhǎng)期職工福利。企業(yè)提供給職工配偶、子女、 受贍養(yǎng)人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬于職工薪酬。 本公司在職工提供相關(guān)服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的職工工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼，職工福利 費(fèi)，醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)和生育保險(xiǎn)費(fèi)等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，住房公積金，工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng) 費(fèi)等確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。如果該負(fù)債預(yù)期在職工提供相關(guān)服務(wù)的年度 報(bào)告期結(jié)束后十二個(gè)月內(nèi)不能完全支付，且財(cái)務(wù)影響重大的，則該負(fù)債將以折現(xiàn)后的金額計(jì)量。 (2)、 離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 離職后福利，是指為獲得職工提供的服務(wù)而在職工退休或與企業(yè)解除勞動(dòng)關(guān)系后，提供的各種形 式的報(bào)酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。本公司將離職后福利計(jì)劃分類為設(shè)定提存計(jì)劃和設(shè) 定受益計(jì)劃。（ 1）設(shè)定提存計(jì)劃：公司向獨(dú)立的基金繳存固定費(fèi)用后，公司不再承擔(dān)進(jìn)一步支付 義務(wù)的離職后福利計(jì)劃。包含基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等，在職工為其提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將 根據(jù)設(shè)定提存計(jì)劃計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。（ 2）設(shè)定受 益計(jì)劃：除設(shè)定提存計(jì)劃以外的離職后福利計(jì)劃。 (3)、 辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 辭退福利，是指公司在職工勞動(dòng)合同到期之前解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系，或者為鼓勵(lì)職工自愿接受 裁減而給予職工的補(bǔ)償。公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職 工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益：（ 1）企業(yè)不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供 的辭退福利時(shí)。（ 2）企業(yè)確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí)。 (4)、 其他長(zhǎng)期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法 □適用 √不適用 25. 預(yù)計(jì)負(fù)債 √適用 □不適用 本公司涉及訴訟、債務(wù)擔(dān)保、虧損合同、重組事項(xiàng)時(shí)，如該等事項(xiàng)很可能需要未來(lái)以交付資產(chǎn)或 提供勞務(wù)、其金額能夠可靠計(jì)量的，確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。 1、預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn) 與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)同時(shí)滿足下列條件時(shí)，本公司確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債： （ 1）該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)； （ 2）履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司； （ 3）該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。 2、預(yù)計(jì)負(fù)債的計(jì)量方法 本公司預(yù)計(jì)負(fù)債按履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需的支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量。本公司在確定最佳 估計(jì)數(shù)時(shí)，綜合考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。對(duì)于貨幣時(shí)間價(jià) 值影響重大的，通過(guò)對(duì)相關(guān)未來(lái)現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后確定最佳估計(jì)數(shù)。 最佳估計(jì)數(shù)分別以下情況處理： 2017 年半年度報(bào)告 60 / 123 （ 1）所需支出存在一個(gè)連續(xù)范圍（或區(qū)間），且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性相同的，則最佳 估計(jì)數(shù)按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數(shù)確定。 （ 2）所需支出不存在一個(gè)連續(xù)范圍（或區(qū)間），或雖然存在一個(gè)連續(xù)范圍但該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā) 生的可能性不相同的，如或有事項(xiàng)涉及單個(gè)項(xiàng)目的，則最佳估計(jì)數(shù)按照最可能發(fā)生金額確定；如 或有事項(xiàng)涉及多個(gè)項(xiàng)目的，則最佳估計(jì)數(shù)按各種可能結(jié)果及相關(guān)概率計(jì)算確定。 本公司清償預(yù)計(jì)負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方補(bǔ)償?shù)?，補(bǔ)償金額在基本確定能夠收到時(shí)， 作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)，確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過(guò)預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值。 26. 股份支付 √適用 □不適用 1、股份支付的種類 包括以權(quán)益結(jié)算的股份支付和以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付。 2、權(quán)益工具公允價(jià)值的確定方法 （ 1）存在活躍市場(chǎng)的，按照活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)確定。 （ 2）不存在活躍市場(chǎng)的，采用估值技術(shù)確定，包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進(jìn)行的市 場(chǎng)交易中使用的價(jià)格、參照實(shí)質(zhì)上相同的其他金融工具的當(dāng)前公允價(jià)值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權(quán) 定價(jià)模型等。 3、確認(rèn)可行權(quán)權(quán)益工具最佳估計(jì)的依據(jù) 根據(jù)最新取得的可行權(quán)職工數(shù)變動(dòng)等后續(xù)信息進(jìn)行估計(jì)。 4、實(shí)施、修改、終止股份支付計(jì)劃的相關(guān)會(huì)計(jì)處理 （ 1）以權(quán)益結(jié)算的股份支付 授予后立即可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在授予日按照權(quán)益工具的公允價(jià)值 計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)調(diào)整資本公積。完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績(jī)條件才可行權(quán)的 換取職工服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在等待期內(nèi)的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，以對(duì)可行權(quán)權(quán)益工具 數(shù)量的最佳估計(jì)為基礎(chǔ)，按權(quán)益工具授予日的公允價(jià)值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用， 相應(yīng)調(diào)整資本公積。換取其他方服務(wù)的權(quán)益結(jié)算的股份支付，如果其他方服務(wù)的公允價(jià)值能夠可 靠計(jì)量的，按照其他方服務(wù)在取得日的公允價(jià)值計(jì)量；如果其他方服務(wù)的公允價(jià)值不能可靠計(jì)量， 但權(quán)益工具的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，按照權(quán)益工具在服務(wù)取得日的公允價(jià)值計(jì)量，計(jì)入相關(guān) 成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加所有者權(quán)益。 （ 2）以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付 授予后立即可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在授予日按公司承擔(dān)負(fù)債的公允價(jià) 值計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加負(fù)債。完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績(jī)條件才可行權(quán)的換 取職工服務(wù)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在等待期內(nèi)的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，以對(duì)可行權(quán)情況的最佳 估計(jì)為基礎(chǔ)，按公司承擔(dān)負(fù)債的公允價(jià)值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用和相應(yīng)的負(fù)債。 （ 3）修改、終止股份支付計(jì)劃 如果修改增加了所授予的權(quán)益工具的公允價(jià)值，公司按照權(quán)益工具公允價(jià)值的增加相應(yīng)地確認(rèn)取 得服務(wù)的增加；如果修改增加了所授予的權(quán)益工具的數(shù)量，公司將增加的權(quán)益工具的公允價(jià)值相 應(yīng)地確認(rèn)為取得服務(wù)的增加；如果公司按照有利于職工的方式修改可行權(quán)條件，公司在處理可行 權(quán)條件時(shí)，考慮修改后的可行權(quán)條件。 如果修改減少了授予的權(quán)益工具的公允價(jià)值，公司繼續(xù)以權(quán)益工具在授予日的公允價(jià)值為基礎(chǔ)， 確認(rèn)取得服務(wù)的金額，而不考慮權(quán)益工具公允價(jià)值的減少；如果修改減少了授予的權(quán)益工具的數(shù) 量，公司將減少部分作為已授予的權(quán)益工具的取消來(lái)進(jìn)行處理；如果以不利于職工的方式修改了 可行權(quán)條件，在處理可行權(quán)條件時(shí)，不考慮修改后的可行權(quán)條件。 2017 年半年度報(bào)告 61 / 123 如果公司在等待期內(nèi)取消了所授予的權(quán)益工具或結(jié)算了所授予的權(quán)益工具（因未滿足可行權(quán)條件 而被取消的除外），則將取消或結(jié)算作為加速可行權(quán)處理，立即確認(rèn)原本在剩余等待期內(nèi)確認(rèn)的 金額。 27. 優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具 □適用 √不適用 28. 收入 √適用 □不適用 1、銷售商品 本公司銷售的產(chǎn)品在同時(shí)滿足下列條件時(shí)，確認(rèn)銷售商品收入:（ 1）已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng) 險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方；（ 2）既沒(méi)有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒(méi)有對(duì)已售出的 商品實(shí)施有效控制；（ 3）收入的金額能夠可靠地計(jì)量；（ 4）相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)； （ 5）相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。 本公司銷售商品收入確認(rèn)的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)及收入確認(rèn)時(shí)間的具體判斷標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)公司與客戶簽訂銷售 合同的約定，由客戶自提或公司負(fù)責(zé)將貨物運(yùn)送到約定的交貨地點(diǎn)，經(jīng)客戶驗(yàn)收合格，收款或取 得收款權(quán)利時(shí)確認(rèn)銷售收入。 2、提供勞務(wù) 在同一年度內(nèi)開(kāi)始并完成的勞務(wù)，應(yīng)當(dāng)在完成勞務(wù)時(shí)確認(rèn)收入。如勞務(wù)的開(kāi)始和完成分屬不同的 會(huì)計(jì)年度，在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的情況下，公司于資產(chǎn)負(fù)債表日按完工百分比法 確認(rèn)相關(guān)的勞務(wù)收入。如提供勞務(wù)交易的結(jié)果不能夠可靠估計(jì)且已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得 到補(bǔ)償?shù)模匆呀?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)收入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)成本；發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì) 不能夠全部得到補(bǔ)償?shù)模茨軌虻玫窖a(bǔ)償?shù)膭趧?wù)成本金額確認(rèn)收入，并按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本作 為當(dāng)期費(fèi)用；發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)全部不能夠得到補(bǔ)償，應(yīng)按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本作為當(dāng)期費(fèi)用， 不確認(rèn)收入。 3、讓渡資產(chǎn)使用權(quán) 本公司在與讓渡資產(chǎn)使用權(quán)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入和收入的金額能夠可靠的計(jì)量時(shí)確認(rèn)讓渡資 產(chǎn)使用權(quán)收入。 利息收入按使用貨幣資金的使用時(shí)間和適用利率計(jì)算確定。使用費(fèi)收入金額，按照有關(guān)合同或協(xié) 議約定的收費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確定。 29. 政府補(bǔ)助 (1)、 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 公司取得的、用于購(gòu)建或以其他方式形成長(zhǎng)期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助。與 資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計(jì)入當(dāng)期損益。但 是，按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng)期損益。 (2)、 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 62 / 123 除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助劃分為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助， 用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間，計(jì)入當(dāng)期損 益；用于補(bǔ)償已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。 已確認(rèn)的政府補(bǔ)助需要返還的，如果存在相關(guān)遞延收益時(shí)，沖減相關(guān)遞延收益賬面余額，超出部 分計(jì)入當(dāng)期損益；不存在相關(guān)遞延收益時(shí)，直接計(jì)入當(dāng)期損益。 30. 遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 √適用 □不適用 1、所得稅的會(huì)計(jì)處理方法 所得稅的會(huì)計(jì)處理采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法核算。資產(chǎn)負(fù)債表日，公司按照可抵扣暫時(shí)性差異與適 用所得稅稅率計(jì)算的結(jié)果，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)及相應(yīng)的遞延所得稅收益；按照應(yīng)納稅暫時(shí)性差 異與適用所得稅稅率計(jì)算的結(jié)果，確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債及相應(yīng)的遞延所得稅費(fèi)用。 2、確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的依據(jù) 確認(rèn)由可抵扣暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)時(shí)，以未來(lái)很可能取得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差 異的應(yīng)納稅所得額為限，但是，同時(shí)具有下列特征的交易中因資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)所產(chǎn)生的遞 延所得稅資產(chǎn)不予確認(rèn)： （ 1）該項(xiàng)交易不是企業(yè)合并； （ 2）交易發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)也不影響應(yīng)納稅所得額（或可抵扣虧損）。 3、確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債的依據(jù) 除下列交易中產(chǎn)生的遞延所得稅負(fù)債以外，公司確認(rèn)所有應(yīng)納稅暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅負(fù) 債： （ 1）商譽(yù)的初始確認(rèn)； （ 2）同時(shí)具有下列特征的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)： ①該項(xiàng)交易不是企業(yè)合并； ②交易發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)也不影響應(yīng)納稅所得額（或可抵扣虧損）。 公司對(duì)與子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅負(fù) 債。但是，同時(shí)滿足下列條件的除外： （ 1）投資企業(yè)能夠控制暫時(shí)性差異轉(zhuǎn)回的時(shí)間； （ 2）該暫時(shí)性差異在可預(yù)見(jiàn)的未來(lái)很可能不會(huì)轉(zhuǎn)回。 31. 租賃 (1)、 經(jīng)營(yíng)租賃的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 （ 1）公司租入資產(chǎn)所支付的租賃費(fèi)，在不扣除免租期的整個(gè)租賃期內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)偅?jì)入 當(dāng)期費(fèi)用。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用。資產(chǎn)出租方承擔(dān)了應(yīng)由 公司承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費(fèi)用時(shí)，公司將該部分費(fèi)用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費(fèi)用在 租賃期內(nèi)分?jǐn)?，?jì)入當(dāng)期費(fèi)用。 （ 2）公司出租資產(chǎn)所收取的租賃費(fèi)，在不扣除免租期的整個(gè)租賃期內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)?，確認(rèn) 為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用；如金額較大的，則予 以資本化，在整個(gè)租賃期間內(nèi)按照與租賃收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)分期計(jì)入當(dāng)期收益。公司承擔(dān)了應(yīng) 由承租方承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費(fèi)用時(shí)，公司將該部分費(fèi)用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租 金費(fèi)用在租賃期內(nèi)分配。 2017 年半年度報(bào)告 63 / 123 (2)、 融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 （ 1）融資租入資產(chǎn)：公司在承租開(kāi)始日，將租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低 者作為租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長(zhǎng)期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，其差額作為未確認(rèn) 的融資費(fèi)用。公司采用實(shí)際利率法對(duì)未確認(rèn)的融資費(fèi)用，在資產(chǎn)租賃期間內(nèi)攤銷，計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。 （ 2）融資租出資產(chǎn)：公司在租賃開(kāi)始日，將應(yīng)收融資租賃款，未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值的差額確 認(rèn)為未實(shí)現(xiàn)融資收益，在將來(lái)受到租賃的各期間內(nèi)確認(rèn)為租賃收入，公司發(fā)生的與出租交易相關(guān) 的初始直接費(fèi)用，計(jì)入應(yīng)收融資租賃款的初始計(jì)量中，并減少租賃期內(nèi)確認(rèn)的收益金額。 32. 其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì) □適用 √不適用 33. 重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更 (1)、 重要會(huì)計(jì)政策變更 □適用 √不適用 (2)、 重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更 □適用 √不適用 34. 其他 □適用 √不適用 六、 稅項(xiàng) 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用 □不適用 稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率 增值稅 銷售貨物收入，銷售水、蒸汽收入，租賃收入 17%、 13%、 5% 城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅額 7%、 5% 教育費(fèi)附加 應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅額 3% 地方教育附加 應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅額 2% 企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 15%、 25% 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說(shuō)明 √適用 □不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率 四川東材科技集團(tuán)股份有限公司 15% 四川東方絕緣材料股份有限公司 15% 四川東材絕緣技術(shù)有限公司 15% 2017 年半年度報(bào)告 64 / 123 河南華佳新材料技術(shù)有限公司 25% 綿陽(yáng)東方絕緣漆有限責(zé)任公司 25% 江蘇東材新材料有限責(zé)任公司 25% 綿陽(yáng)市東方絕緣材料加工有限公司 25% 連云港東材絕緣材料有限公司 15% 2. 稅收優(yōu)惠 √適用 □不適用 企業(yè)所得稅 （ 1）本公司于 2014 年 10 月 11 日取得由四川省科學(xué)技術(shù)廳、四川省財(cái)政廳、四川省國(guó)家稅務(wù)局、 四川省地方稅務(wù)局聯(lián)合頒發(fā)的“GR201451000295” 號(hào)《高新技術(shù)企業(yè)證書》，有效期：三年。根 據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》和《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》的相關(guān)規(guī)定， 在有效期內(nèi)，本公司享受減按 15%的稅率征收企業(yè)所得稅的稅收優(yōu)惠。 （ 2）孫公司連云港東材絕緣材料有限公司于 2015 年 11 月 3 日取得由江蘇省科學(xué)技術(shù)廳、江蘇省 財(cái)政廳、江蘇省國(guó)家稅務(wù)局、江蘇省地方稅務(wù)局聯(lián)合頒發(fā)的“GF201532001210” 號(hào)《高新技術(shù)企 業(yè)證書》，有效期：三年。根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》和《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得 稅法實(shí)施條例》的相關(guān)規(guī)定，在有效期內(nèi)，連云港東材絕緣材料有限公司享受減按 15%的稅率征 收企業(yè)所得稅的稅收優(yōu)惠。 （ 3）根據(jù)《財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局海關(guān)總署關(guān)于深入實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略有關(guān)稅收政策問(wèn)題的通知》 （財(cái)稅[2011]58 號(hào)）以及《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于深入實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略有關(guān)企業(yè)所得稅問(wèn)題的公 告》（國(guó)家稅務(wù)總結(jié) 2012 年第 12 號(hào)公告）的規(guī)定，自 2011 年至 2020 年期間，對(duì)設(shè)在西部地區(qū) 的鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)中符合條件的企業(yè)減按 15%的稅率征收企業(yè)所得稅。子公司四川東方絕緣材料股份 有限公司和四川東材絕緣技術(shù)有限公司屬于設(shè)立在西部地區(qū)國(guó)家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展產(chǎn)業(yè)中的新型絕緣 材料制造業(yè)企業(yè)。截至本報(bào)告日，上述子公司尚未取得主管稅務(wù)機(jī)關(guān) 2017 年度的稅收優(yōu)惠批復(fù)， 本報(bào)告暫以其 2017 年度能夠因符合西部大開(kāi)發(fā)稅收優(yōu)惠政策而繼續(xù)取得企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠為 假設(shè)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，按 15%的稅率繳納企業(yè)所得稅。 （ 4）根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》以及《財(cái) 政部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于安置殘疾人員就業(yè)有關(guān)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策問(wèn)題的通知》（財(cái)稅[2009]70 號(hào)）的相關(guān)規(guī)定，本公司及子公司四川東方絕緣材料股份有限公司、四川東材絕緣技術(shù)有限公司、 綿陽(yáng)東方絕緣漆有限責(zé)任公司、孫公司綿陽(yáng)市東方絕緣材料加工有限公司享受支付殘疾人工資稅 前加計(jì)扣除的稅收優(yōu)惠。 截至本報(bào)告日，上述公司已取得主管稅務(wù)機(jī)關(guān) 2016 年度的備案通知書。 3. 其他 □適用 √不適用 七、 合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋 1、 貨幣資金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 庫(kù)存現(xiàn)金 437,872.03 456,183.34 銀行存款 151,078,452.18 161,630,219.36 2017 年半年度報(bào)告 65 / 123 其他貨幣資金 52,937,321.95 14,946,226.39 合計(jì) 204,453,646.16 177,032,629.09 其中：存放在境外的款 項(xiàng)總額 其他說(shuō)明 貨幣資金中使用受限制金額詳見(jiàn)本節(jié)“七、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋第 76 項(xiàng) 所有權(quán)或使用權(quán)受到 限制的資產(chǎn)” 2、 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) □適用 √不適用 3、 衍生金融資產(chǎn) □適用 √不適用 4、 應(yīng)收票據(jù) (1). 應(yīng)收票據(jù)分類列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據(jù) 264,023,446.48 230,624,394.20 商業(yè)承兌票據(jù) 8,509,459.87 8,326,539.56 合計(jì) 272,532,906.35 238,950,933.76 (2). 期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù) □適用 √不適用 (3). 期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額 銀行承兌票據(jù) 188,318,250.33 商業(yè)承兌票據(jù) 696,267.20 合計(jì) 189,014,517.53 (4). 期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù) □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 66 / 123 5、 應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露 √適用 □不適用 單位： 萬(wàn)元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 金額 比例 價(jià)值 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 金額 比例(%) 金額 計(jì)提比 例(%) 單項(xiàng)金額重大并 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的應(yīng)收賬款 536.33 1.65 307.56 57.35 228.77 796.24 2.97 294.24 36.95 502.00 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征 組合計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的應(yīng)收賬款 31,959.27 98.35 1,643.01 5.14 30,316.26 25,935.06 96.80 1,358.98 5.24 24,576.08 單項(xiàng)金額不重大 但單獨(dú)計(jì)提壞賬 準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 60.69 0.23 20.69 34.10 40.00 合計(jì) 32,495.60 / 1,950.57 / 30,545.03 26,791.99 / 1,673.91 / 25,118.08 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 √適用 □不適用 單位： 萬(wàn)元 幣種： 人民幣 應(yīng)收賬款 （按單位） 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由 東方電氣集團(tuán)東風(fēng) 電機(jī)有限公司 536.33 307.56 57.35 合計(jì) 536.33 307.56 / / 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi) 其中： 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi) 312,994,733.10 15,649,736.66 5.00 1 年以內(nèi)小計(jì) 312,994,733.10 15,649,736.66 5.00 1 至 2 年 5,391,893.09 539,189.31 10.00 2 至 3 年 1,206,117.08 241,223.42 20.00 3 年以上 合計(jì) 319,592,743.27 16,430,149.39 5.14 2017 年半年度報(bào)告 67 / 123 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 5,338,217.18 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 核銷金額 實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款 1,200,925.37 其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況 □適用 √不適用 應(yīng)收賬款核銷說(shuō)明： □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用 □不適用 公司按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額為 73,865,684.08 元，占應(yīng)收賬款期末余 額合計(jì)數(shù)的比例為 22.81%，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備期末余額匯總金額為 3,693,284.20 元。 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 6、 預(yù)付款項(xiàng) (1). 預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 2017 年半年度報(bào)告 68 / 123 1 年以內(nèi) 77,339,824.13 96.83 40,984,990.03 94.82 1 至 2 年 772,541.75 0.97 561,316.79 1.30 2 至 3 年 513,468.88 0.64 1,208,167.08 2.79 3 年以上 1,248,516.66 1.56 470,129.15 1.09 合計(jì) 79,874,351.42 100.00 43,224,603.05 100.00 賬齡超過(guò) 1 年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時(shí)結(jié)算原因的說(shuō)明： 截至本報(bào)告期末，公司無(wú)賬齡超過(guò) 1 年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)。 (2). 按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況： √適用 □不適用 公司按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名預(yù)付款匯總金額為 54,278,395.26 元，占預(yù)付款期末余額 合計(jì)數(shù)的比例為 67.95%。 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 7、 應(yīng)收利息 (1). 應(yīng)收利息分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 定期存款 364,716.24 182,358.12 合計(jì) 364,716.24 182,358.12 (2). 重要逾期利息 □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 8、 應(yīng)收股利 (1). 應(yīng)收股利 □適用 √不適用 (2). 重要的賬齡超過(guò) 1 年的應(yīng)收股利： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 9、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 69 / 123 單位： 萬(wàn)元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 金額 比例 價(jià)值 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提 比例 (%) 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 款 1,556.34 94.23 138.56 8.90 1,417.78 1,418.25 93.70 121.35 8.56 1,296.90 單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú) 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng) 收款 95.31 5.77 95.31 95.31 6.30 95.31 合計(jì) 1,651.65 / 138.56 / 1,513.09 1,513.56 / 121.35 / 1,392.21 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 □適用 √不適用 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi) 其中： 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi) 7,915,554.76 79,155.55 1.00 1 年以內(nèi)小計(jì) 7,915,554.76 79,155.55 1.00 1 至 2 年 2,617,624.91 261,762.49 10.00 2 至 3 年 4,901,476.78 980,295.36 20.00 3 年以上 128,707.39 64,353.70 50.00 合計(jì) 15,563,363.84 1,385,567.10 8.90 確定該組合依據(jù)的說(shuō)明： 詳見(jiàn)本節(jié)“五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)第 11 項(xiàng) 應(yīng)收款項(xiàng)” 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： 2017 年半年度報(bào)告 70 / 123 □適用 √不適用 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 449,946.23 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金、押金 5,813,378.50 6,556,013.50 員工備用金 8,777,493.65 5,517,220.84 業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償款 953,055.78 953,055.78 其他 972,535.91 2,109,303.18 合計(jì) 16,516,463.84 15,135,593.30 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期 末余額合計(jì)數(shù)的 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 期末余額 第一名 保證金 3,010,000.00 2-3 年 18.22 602,000.00 第二名 備用金 1,568,247.27 1 年以內(nèi) 9.50 15,682.47 第三名 業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償款 953,055.78 1 年以內(nèi) 5.77 第四名 保證金 701,010.00 1-2 年 4.24 70,101.00 第五名 備用金 546,868.80 1 年以內(nèi) 3.31 5,468.69 合計(jì) / 6,779,181.85 / 41.04 693,252.16 (6). 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) □適用 √不適用 (7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 71 / 123 (8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 10、 存貨 (1). 存貨分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 原材料 79,076,467.82 79,076,467.82 101,063,872.40 229,190.82 100,834,681.58 在產(chǎn)品 6,758,152.30 6,758,152.30 14,885,405.41 14,885,405.41 庫(kù)存商品 127,879,874.13 4,557,882.75 123,321,991.38 120,803,466.35 5,950,891.31 114,852,575.04 周轉(zhuǎn)材料 1,333,551.29 1,333,551.29 在途物資 29,413,392.61 29,413,392.61 38,694,963.84 38,694,963.84 發(fā)出商品 13,874.94 13,874.94 委托加工物資 328,900.89 328,900.89 257,022.21 257,022.21 合計(jì) 243,456,787.75 4,557,882.75 238,898,905.00 277,052,156.44 6,180,082.13 270,872,074.31 (2). 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他 原材料 229,190.82 229,190.82 在產(chǎn)品 庫(kù)存商品 5,950,891.31 1,393,008.56 4,557,882.75 周轉(zhuǎn)材料 合計(jì) 6,180,082.13 1,622,199.38 4,557,882.75 (3). 存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說(shuō)明： □適用 √不適用 (4). 期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況： □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 72 / 123 11、 劃分為持有待售的資產(chǎn) □適用 √不適用 12、 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) □適用 √不適用 13、 其他流動(dòng)資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 待認(rèn)證和待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅金 43,604,841.72 48,874,284.97 待攤銷租金 2,620.12 24,370.08 多繳稅金 704,978.03 合計(jì) 43,607,461.84 49,603,633.08 14、 可供出售金融資產(chǎn) (1). 可供出售金融資產(chǎn)情況 □適用 √不適用 (2). 期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn) □適用 √不適用 (3). 期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn) □適用 √不適用 (4). 報(bào)告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動(dòng)情況 □適用 √不適用 (5). 可供出售權(quán)益工具期末公允價(jià)值嚴(yán)重下跌或非暫時(shí)性下跌但未計(jì)提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說(shuō)明： □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 15、 持有至到期投資 (1).持有至到期投資情況： □適用 √不適用 (2).期末重要的持有至到期投資： □適用 √不適用 (3).本期重分類的持有至到期投資： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： 2017 年半年度報(bào)告 73 / 123 □適用 √不適用 16、 長(zhǎng)期應(yīng)收款 (1) 長(zhǎng)期應(yīng)收款情況： □適用 √不適用 (2) 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的長(zhǎng)期應(yīng)收款 □適用 √不適用 (3) 轉(zhuǎn)移長(zhǎng)期應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額 □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 74 / 123 17、 長(zhǎng)期股權(quán)投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動(dòng) 期末 余額 減值 準(zhǔn)備 期末 余額 追加投 資 減少 投資 權(quán)益法下確認(rèn)的 投資損益 其他綜 合收益 調(diào)整 其他 權(quán)益 變動(dòng) 宣告發(fā) 放現(xiàn)金 股利或 利潤(rùn) 計(jì)提減 值準(zhǔn)備 其他 一、合營(yíng)企業(yè) 小計(jì) 二、聯(lián)營(yíng)企業(yè) IDI FABRICATION EMT GMBH 1,390,731.47 1,390,731.47 金張科技 3,344,800.21 104,825,263.16 108,170,063.37 小計(jì) 1,390,731.47 3,344,800.21 104,825,263.16 109,560,794.84 合計(jì) 1,390,731.47 3,344,800.21 104,825,263.16 109,560,794.84 其他說(shuō)明 本公司之子公司東材股份于 2016 年 7 月 27 日與 IDI Fabrication,Inc.以及 Thomas Koltay 簽訂三方投資協(xié)議，協(xié)議約定 IDI Fabrication,Inc.注冊(cè)資 本由 35,000 歐元增加至 630,000.00 歐元，其中：東材股份認(rèn)購(gòu) 250,740.00 歐元，持有 IDI Fabrication,Inc 39.80%股權(quán)，享有 1 個(gè)董事席位， IDI FABRICATION EMT GmbH 為東材股份的聯(lián)營(yíng)企業(yè)。 本公司于 2017 年 3 月轉(zhuǎn)讓原控股子公司金張科技 19%的股權(quán)，其與母公司的關(guān)系由控股子公司轉(zhuǎn)變?yōu)槁?lián)營(yíng)企業(yè)。 2017 年半年度報(bào)告 75 / 123 18、 投資性房地產(chǎn) 投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式 不適用 19、 固定資產(chǎn) (1). 固定資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸工具 其他設(shè)備 合計(jì) 一、賬面原值： 1.期初余額 773,457,811.37 1,406,045,748.28 14,130,303.12 32,239,925.64 2,225,873,788.41 2.本期增加金額 8,161,894.61 8,025,579.11 2,021,444.71 915,934.18 19,124,852.61 （ 1）購(gòu)置 1,146,974.21 2,021,444.71 915,934.18 4,084,353.10 （ 2）在建工程轉(zhuǎn)入 8,161,894.61 6,878,604.90 15,040,499.51 （ 3）企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 52,474,805.02 67,346,622.26 3,355,830.69 3,847,063.22 127,024,321.19 （ 1）處置或報(bào)廢 119,808.00 2,659,341.30 2,314,676.60 929,381.12 6,023,207.02 （ 2）企業(yè)合并減少 52,354,997.02 64,687,280.96 1,041,154.09 2,917,682.10 121,001,114.17 4.期末余額 729,144,900.96 1,346,724,705.13 12,795,917.14 29,308,796.60 2,117,974,319.83 二、累計(jì)折舊 1.期初余額 136,935,695.32 378,896,998.02 11,059,136.74 18,152,461.60 545,044,291.68 2.本期增加金額 14,319,843.85 46,987,885.88 2,691,955.49 1,693,813.53 65,693,498.75 （ 1）計(jì)提 14,319,843.85 46,987,885.88 2,691,955.49 1,693,813.53 65,693,498.75 （ 2）企業(yè)合并 3.本期減少金額 10,486,318.58 18,725,806.44 3,037,128.17 2,391,829.42 34,641,082.61 （ 1）處置或報(bào)廢 38,804.35 2,298,626.53 2,236,694.80 891,545.68 5,465,671.36 （ 2）企業(yè)合并減少 10,447,514.23 16,427,179.91 800,433.37 1,500,283.74 29,175,411.25 4.期末余額 140,769,220.59 407,159,077.46 10,713,964.06 17,454,445.71 576,096,707.82 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 502,825.95 502,825.95 2.本期增加金額 （ 1）計(jì)提 3.本期減少金額 （ 1）處置或報(bào)廢 4.期末余額 502,825.95 502,825.95 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià)值 587,872,854.42 939,565,627.67 2,081,953.08 11,854,350.89 1,541,374,786.06 2.期初賬面價(jià)值 636,019,290.10 1,027,148,750.26 3,071,166.38 14,087,464.04 1,680,326,670.78 2017 年半年度報(bào)告 76 / 123 (2). 暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況 □適用 √不適用 (3). 通過(guò)融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況 □適用 √不適用 (4). 通過(guò)經(jīng)營(yíng)租賃租出的固定資產(chǎn) □適用 √不適用 (5). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因 房屋建筑物 244,559,131.62 正在審核辦理資料 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 20、 在建工程 (1). 在建工程情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn) 備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn) 備 賬面價(jià)值 PVB 樹(shù)脂項(xiàng)目 （ DC2081407） 20,824,336.95 20,824,336.95 18,488,671.01 18,488,671.01 其他工程 3,769,896.94 3,769,896.94 20,259,104.50 20,259,104.50 合計(jì) 24,594,233.89 24,594,233.89 38,747,775.51 38,747,775.51 (2). 重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況 √適用 □不適用 單位： 萬(wàn)元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目名稱 預(yù)算數(shù) 期初 余額 本期增 加金額 本期轉(zhuǎn) 入固定 資產(chǎn)金 額 本期 其他 減少 金額 期末 余額 工程累 計(jì)投入 占預(yù)算 比例 (%) 工程進(jìn) 度 利息資 本化累 計(jì)金額 其中： 本期利 息資本 化金額 本期利 息資本 化率 (%) 資金 來(lái)源 PVB 樹(shù)脂項(xiàng)目 （ DC2081407 ） 2,000.00 1,848.87 233.57 2,082.43 104.12 96.00 160.40 43.17 4.35 自籌 資金 合計(jì) 2,000.00 1,848.87 233.57 2,082.43 / / 160.40 43.17 / / 2017 年半年度報(bào)告 77 / 123 (3). 本期計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備情況： □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 21、 工程物資 □適用 √不適用 22、 固定資產(chǎn)清理 □適用 √不適用 23、 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) (1). 采用成本計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □適用√不適用 (2). 采用公允價(jià)值計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 24、 油氣資產(chǎn) □適用 √不適用 25、 無(wú)形資產(chǎn) (1). 無(wú)形資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 軟件使用權(quán) 合計(jì) 一、 賬面原值 1.期初余額 189,016,728.28 50,101,286.94 66,000.00 239,184,015.22 2.本期增加金額 4,605,100.00 4,605,100.00 (1)購(gòu)置 4,605,100.00 4,605,100.00 (2)內(nèi)部研發(fā) (3)企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 19,566,696.92 8,534,311.46 66,000.00 28,167,008.38 2017 年半年度報(bào)告 78 / 123 (1)處置 （ 2）企業(yè)合并減少 19,566,696.92 8,534,311.46 66,000.00 28,167,008.38 4.期末余額 174,055,131.36 41,566,975.48 215,622,106.84 二、累計(jì)攤銷 1.期初余額 34,983,152.25 24,250,521.59 45,375.00 59,279,048.84 2.本期增加金額 2,410,430.93 3,196,458.26 4,125.00 5,611,014.19 （ 1） 計(jì)提 2,410,430.93 3,196,458.26 4,125.00 5,611,014.19 （ 2）企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 1,077,768.01 2,957,037.84 49,500.00 4,084,305.85 (1)處置 （ 2）企業(yè)合并減少 1,077,768.01 2,957,037.84 49,500.00 4,084,305.85 4.期末余額 36,315,815.17 24,489,942.01 60,805,757.18 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金額 （ 1） 計(jì)提 （ 2）企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 (1)處置 （ 2）企業(yè)合并減少 4.期末余額 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià)值 137,739,316.19 17,077,033.47 154,816,349.66 2.期初賬面價(jià)值 154,033,576.03 25,850,765.35 20,625.00 179,904,966.38 本期末通過(guò)公司內(nèi)部研發(fā)形成的無(wú)形資產(chǎn)占無(wú)形資產(chǎn)余額的比例 11.03% (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 26、 開(kāi)發(fā)支出 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初 余額 本期增加金額 本期減少金額 期末 內(nèi)部開(kāi)發(fā)支出 其 余額 他 確認(rèn)為無(wú) 形資產(chǎn) 轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益 絕緣拉帶 6,465,981.72 6,465,981.72 微反應(yīng)器在聚乙烯醇縮丁 1,559,223.34 81,823.22 1,641,046.56 2017 年半年度報(bào)告 79 / 123 醛生產(chǎn)中的應(yīng)用研究 陽(yáng)離子可染無(wú)鹵阻燃共聚 聚酯切片 1,191,778.62 497,351.65 1,689,130.27 雙酚 F 苯并惡嗪樹(shù)脂 1,310,076.01 662,271.31 1,972,347.32 耐紫外耐水解聚酯薄膜關(guān) 鍵技術(shù)開(kāi)發(fā)及產(chǎn)業(yè)化 4,153,034.42 4,153,034.42 電容器用高絕緣強(qiáng)度低介 電損耗 BOPP 薄膜關(guān)鍵技術(shù) 研究及產(chǎn)業(yè)化 3,032,234.45 3,032,234.45 耐熱氧性、耐老化聚酯薄 膜的關(guān)鍵技術(shù)研究及產(chǎn)業(yè) 化 2,887,146.13 2,887,146.13 高硬度水溶性硅鋼片絕緣 漆的研制 2,787,897.64 2,787,897.64 雙向拉伸偏振片保護(hù)膜聚 酯基膜研發(fā)項(xiàng)目 1,848,118.90 1,848,118.90 2.8-3.5 微米聚丙烯薄膜 1,780,493.33 1,780,493.33 光學(xué)級(jí)聚酯薄膜的預(yù)涂層 研究 1,772,419.83 1,772,419.83 流延藍(lán)色聚丙烯片材 1,627,822.48 1,627,822.48 4D 微米耐高溫電暈處理聚 丙烯薄膜 1,505,427.78 1,505,427.78 核電及大容量汽輪發(fā)電機(jī) 絕緣復(fù)合材料開(kāi)發(fā) 1,497,864.92 1,497,864.92 光學(xué)膜用聚酯母粒 1,395,128.95 1,395,128.95 網(wǎng)紋排氣型泡棉用膠帶 1,328,669.22 1,328,669.22 無(wú)鹵阻燃電子級(jí)酚醛樹(shù)脂 開(kāi)發(fā)與產(chǎn)業(yè)化 1,299,248.41 1,299,248.41 無(wú)鹵永久阻燃聚酯及織物 產(chǎn)業(yè)化關(guān)鍵技術(shù)――無(wú)鹵 永久阻燃共聚聚酯樹(shù)脂的 合成關(guān)鍵技術(shù) 1,296,508.08 1,296,508.08 超薄耐高溫泡棉膠帶 1,232,803.04 1,232,803.04 電子超薄遮光膜 1,221,038.45 1,221,038.45 芳綸防護(hù)材料 1,147,475.68 1,147,475.68 雙面聚酯薄膜復(fù)合粉云母 箔 1,127,021.03 1,127,021.03 抗熱氧降解聚酯薄膜的關(guān) 鍵技術(shù)及產(chǎn)業(yè)化 1,101,147.45 1,101,147.45 高性能耐熱聚酯漆包線 漆 1,035,500.78 1,035,500.78 預(yù)涂層光學(xué)級(jí)聚酯基膜開(kāi) 發(fā) 974,309.50 974,309.50 2017 年半年度報(bào)告 80 / 123 高性能聚酯亞胺漆包線 漆 913,275.28 913,275.28 新型耐水解聚酯薄膜 912,779.39 912,779.39 特高壓直流輸變電用 DF336 絕緣結(jié)構(gòu)件 878,875.88 878,875.88 流涎法片材用阻燃聚丙烯 組合物及其制造方法專利 實(shí)施項(xiàng)目 555,203.18 555,203.18 綠色環(huán)保聚酯非銻催化劑 制備與應(yīng)用技術(shù)開(kāi)發(fā) 517,169.56 517,169.56 一般技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi) 10,902,952.85 10,902,952.85 其他 1,543,068.39 1,543,068.39 合計(jì) 10,527,059.69 53,516,081.18 52,274,635.00 11,768,505.87 27、 商譽(yù) (1). 商譽(yù)賬面原值 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位名稱或 形成商譽(yù)的事項(xiàng) 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 企業(yè)合并形成的 其 他 處置 其他 天津中紡 6,568,121.15 6,568,121.15 河南華佳 2,056,577.61 2,056,577.61 金張科技 61,964,604.75 61,964,604.75 合計(jì) 70,589,303.51 68,532,725.90 2,056,577.61 (2). 商譽(yù)減值準(zhǔn)備 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱或 形成商譽(yù)的事項(xiàng) 期初余額 計(jì)提 本期增加 其他 處置 本期減少 其他 期末余 額 天津中紡 6,568,121.15 6,568,121.15 金張科技 9,081,558.29 9,081,558.29 合計(jì) 15,649,679.44 15,649,679.44 說(shuō)明商譽(yù)減值測(cè)試過(guò)程、參數(shù)及商譽(yù)減值損失的確認(rèn)方法 □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 28、 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 81 / 123 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 金額 本期攤銷金 額 其他減少金額 期末余額 辦公家具 289,449.97 133,592.22 155,857.75 裝修及改造費(fèi) 3,317,261.42 244,091.13 2,647,672.50 425,497.79 合計(jì) 3,606,711.39 377,683.35 2,647,672.50 581,355.54 29、 遞延所得稅資產(chǎn)/ 遞延所得稅負(fù)債 (1). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時(shí)性差 異 遞延所得稅 資產(chǎn) 可抵扣暫時(shí)性差 異 遞延所得稅 資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 25,204,174.91 4,136,034.56 23,924,839.13 3,874,933.12 內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 3,858,667.60 964,666.90 4,623,518.10 1,079,394.48 可抵扣虧損 79,667,372.95 16,542,018.71 79,548,954.70 15,814,603.03 遞延收益 114,974,710.57 17,700,417.63 119,355,089.65 18,629,434.67 合計(jì) 223,704,926.03 39,343,137.80 227,452,401.58 39,398,365.30 (2). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 應(yīng)納稅暫時(shí)性 差異 遞延所得稅 負(fù)債 應(yīng)納稅暫時(shí)性 差異 遞延所得稅 負(fù)債 非同一控制企業(yè)合并資 產(chǎn)評(píng)估增值 8,456,893.53 1,268,534.03 合計(jì) 8,456,893.53 1,268,534.03 (3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債： □適用 √不適用 (4). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時(shí)性差異 710,757.56 710,757.56 可抵扣虧損 15,681,676.93 13,646,459.52 合計(jì) 16,392,434.49 14,357,217.08 2017 年半年度報(bào)告 82 / 123 (5). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 年度 662,284.95 662,284.95 2018 年度 2,203,594.97 2,203,594.97 2019 年度 2020 年度 1,603,026.19 1,603,026.19 2021 年度 9,177,553.41 9,177,553.41 2022 年度 2,035,217.41 合計(jì) 15,681,676.93 13,646,459.52 / 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 30、 其他非流動(dòng)資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 預(yù)付工程款、設(shè)備款 26,715,089.70 24,945,399.11 預(yù)付購(gòu)地款 90,000.00 4,694,100.00 合計(jì) 26,805,089.70 29,639,499.11 31、 短期借款 (1). 短期借款分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 質(zhì)押借款 30,000,000.00 抵押借款 保證借款 信用借款 293,285,977.22 141,023,780.80 合計(jì) 293,285,977.22 171,023,780.80 短期借款分類的說(shuō)明： 本公司按短期借款的借款條件對(duì)短期借款進(jìn)行分類。 (2). 已逾期未償還的短期借款情況 □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 83 / 123 32、 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 □適用 √不適用 33、 衍生金融負(fù)債 □適用 √不適用 34、 應(yīng)付票據(jù) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 9,643,701.78 合計(jì) 9,643,701.78 本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為 0 元。 35、 應(yīng)付賬款 (1). 應(yīng)付賬款列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 1 年以內(nèi)的應(yīng)付賬款 124,349,460.40 155,094,908.19 1 年以上的應(yīng)付賬款 12,264,828.05 14,452,209.93 合計(jì) 136,614,288.45 169,547,118.12 (2). 賬齡超過(guò) 1 年的重要應(yīng)付賬款 □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 36、 預(yù)收款項(xiàng) (1). 預(yù)收賬款項(xiàng)列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 1 年以內(nèi)的預(yù)收賬款 18,739,347.78 13,990,068.61 1 年以上的預(yù)收賬款 957,385.35 994,910.84 2017 年半年度報(bào)告 84 / 123 合計(jì) 19,696,733.13 14,984,979.45 (2). 賬齡超過(guò) 1 年的重要預(yù)收款項(xiàng) □適用 √不適用 (3). 期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng)目情況： □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 37、 應(yīng)付職工薪酬 (1).應(yīng)付職工薪酬列示： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 10,398,489.09 66,206,980.88 66,072,829.62 10,532,640.35 二、離職后福利-設(shè)定提存 計(jì)劃 201,082.43 4,429,849.66 4,350,248.52 280,683.57 三、辭退福利 1,067,023.08 1,067,023.08 四、一年內(nèi)到期的其他福 利 合計(jì) 10,599,571.52 71,703,853.62 71,490,101.22 10,813,323.92 (2).短期薪酬列示： √適用 □不適用 單位： 元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎(jiǎng)金、津貼和 補(bǔ)貼 9,789,710.93 58,902,655.18 58,864,178.86 9,828,187.25 二、職工福利費(fèi) 2,448,862.48 2,448,862.48 0.00 三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 135,803.49 3,347,092.80 3,301,775.45 181,120.84 其中： 醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 116,074.75 2,835,287.22 2,797,635.40 153,726.57 工傷保險(xiǎn)費(fèi) 13,090.73 324,928.45 319,951.73 18,067.45 生育保險(xiǎn)費(fèi) 6,638.01 186,877.13 184,188.32 9,326.82 四、住房公積金 55,142.90 437,676.00 407,798.90 85,020.00 五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育 經(jīng)費(fèi) 417,831.77 1,070,694.42 1,050,213.93 438,312.26 六、短期帶薪缺勤 2017 年半年度報(bào)告 85 / 123 七、短期利潤(rùn)分享計(jì)劃 合計(jì) 10,398,489.09 66,206,980.88 66,072,829.62 10,532,640.35 (3).設(shè)定提存計(jì)劃列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 185,423.70 4,247,065.00 4,172,777.38 259,711.32 2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 15,658.73 182,784.66 177,471.14 20,972.25 3、企業(yè)年金繳費(fèi) 合計(jì) 201,082.43 4,429,849.66 4,350,248.52 280,683.57 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 38、 應(yīng)交稅費(fèi) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 增值稅 10,562,104.00 9,604,273.13 消費(fèi)稅 營(yíng)業(yè)稅 企業(yè)所得稅 10,070.82 8,602,906.78 個(gè)人所得稅 520,706.92 4,261,595.07 城市維護(hù)建設(shè)稅 806,229.15 618,138.53 教育費(fèi)附加 365,308.60 263,489.63 地方教育附加 213,904.47 175,659.75 堤圍防護(hù)費(fèi) 15,238.40 印花稅 62,854.13 128,457.62 房產(chǎn)稅 47,557.21 870,697.88 土地使用稅 652,199.39 合計(jì) 12,588,735.30 25,192,656.18 39、 應(yīng)付利息 □適用 √不適用 重要的已逾期未支付的利息情況： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 86 / 123 40、 應(yīng)付股利 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 普通股股利 243,875.44 1,587,781.81 合計(jì) 243,875.44 1,587,781.81 41、 其他應(yīng)付款 (1). 按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 保證金 2,982,788.31 5,766,587.94 代扣款項(xiàng) 1,804,382.77 1,071,222.70 其他 1,714,405.23 2,647,950.83 安徽省太湖縣經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)投 資開(kāi)發(fā)有限公司借款 6,500,000.00 合計(jì) 6,501,576.31 15,985,761.47 (2). 賬齡超過(guò) 1 年的重要其他應(yīng)付款 □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 42、 劃分為持有待售的負(fù)債 □適用 √不適用 43、 1 年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 1 年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款 34,000,000.00 35,000,000.00 合計(jì) 34,000,000.00 35,000,000.00 44、 其他流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債情況 □適用 √不適用 短期應(yīng)付債券的增減變動(dòng)： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 87 / 123 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 45、 長(zhǎng)期借款 (1). 長(zhǎng)期借款分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 質(zhì)押借款 40,250,000.00 抵押借款 保證借款 17,500,000.00 34,000,000.00 信用借款 合計(jì) 17,500,000.00 74,250,000.00 長(zhǎng)期借款分類的說(shuō)明： 本公司按長(zhǎng)期借款的借款條件對(duì)長(zhǎng)期借款進(jìn)行分類。 其他說(shuō)明，包括利率區(qū)間： √適用 □不適用 長(zhǎng)期借款保證借款的利率為 4.75%。長(zhǎng)期借款質(zhì)押借款的利率為 5.75%。 46、 應(yīng)付債券 (1). 應(yīng)付債券 □適用 √不適用 (2). 應(yīng)付債券的增減變動(dòng)：（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具） □適用 √不適用 (3). 可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時(shí)間說(shuō)明： □適用 √不適用 (4). 劃分為金融負(fù)債的其他金融工具說(shuō)明： 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動(dòng)情況表 □適用 √不適用 其他金融工具劃分為金融負(fù)債的依據(jù)說(shuō)明 □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 88 / 123 47、 長(zhǎng)期應(yīng)付款 (1). 按款項(xiàng)性質(zhì)列示長(zhǎng)期應(yīng)付款： □適用 √不適用 48、 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 □適用 √不適用 49、 專項(xiàng)應(yīng)付款 □適用 √不適用 50、 預(yù)計(jì)負(fù)債 □適用 √不適用 51、 遞延收益 遞延收益情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補(bǔ)助 175,320,089.65 2,500,000.00 9,032,879.13 168,787,210.52 合計(jì) 175,320,089.65 2,500,000.00 9,032,879.13 168,787,210.52 / 涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 本期新增補(bǔ)助 金額 本期計(jì)入營(yíng)業(yè) 外收入金額 其他變動(dòng) 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/ 與收益相關(guān) 年產(chǎn) 7200 套大尺寸絕緣結(jié)構(gòu) 件 7,613,296.72 346,058.88 7,267,237.84 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 3 萬(wàn)噸無(wú)鹵永久性高阻 燃聚酯生產(chǎn)線 6,067,968.75 291,262.50 5,776,706.25 與資產(chǎn)相關(guān) 大尺寸特高壓直流輸變電換 流閥用絕緣槽梁成果轉(zhuǎn)化項(xiàng) 目 5,499,142.85 32,142.86 5,466,999.99 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 7 千噸絕緣層（模）壓復(fù) 2,166,754.90 115,048.92 2,051,705.98 與資產(chǎn)相關(guān) 2017 年半年度報(bào)告 89 / 123 合材料技改項(xiàng)目 年產(chǎn) 3 萬(wàn)噸無(wú)鹵永久性高阻 燃聚酯生產(chǎn)線關(guān)鍵技術(shù)產(chǎn)業(yè) 化項(xiàng)目 4,360,890.20 198,222.30 4,162,667.90 與資產(chǎn)相關(guān) 大尺寸高壓直流輸電換流閥 絕緣槽梁研發(fā) 1,330,285.80 278,285.70 1,052,000.10 與資產(chǎn)相關(guān) 核電絕緣材料項(xiàng)目 628,571.60 28,571.40 600,000.20 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 3500 噸新型柔軟復(fù)合絕 緣材料技改項(xiàng)目 326,045.20 17,312.16 308,733.04 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 7000 噸新型絕緣層復(fù)合 材料 336,309.54 17,857.14 318,452.40 與資產(chǎn)相關(guān) 產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金 23,879,310.30 258,620.70 23,620,689.60 與資產(chǎn)相關(guān) 2 萬(wàn)噸 PVB 樹(shù)脂產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目 24,650,000.00 24,650,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) RTO 廢氣及鍋爐機(jī)組煙氣余熱 利用節(jié)能工程建設(shè)項(xiàng)目 1,800,000.00 64,285.71 1,735,714.29 與資產(chǎn)相關(guān) 無(wú)鹵阻燃絕緣片材技改項(xiàng)目 1,544,250.00 79,875.00 1,464,375.00 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 3500 噸電容器用聚丙烯 薄膜技改項(xiàng)目(2012) 5,510,783.67 239,599.26 5,271,184.41 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 15000 噸特種聚酯薄膜 技改項(xiàng)目 4,772,625.00 216,937.50 4,555,687.50 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 2000 噸電容器用超薄型 聚丙烯薄膜項(xiàng)目 21,607,142.89 864,285.70 20,742,857.19 與資產(chǎn)相關(guān) 中小企業(yè)科技發(fā)展基金資助 7,261,712.23 2,719,601.81 4,542,110.42 與資產(chǎn)相關(guān) 產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)專項(xiàng)撥款 55,965,000.00 2,152,500.00 53,812,500.00 與資產(chǎn)相關(guān) 環(huán)保阻燃抗熔滴聚酯織物關(guān) 鍵技術(shù)項(xiàng)目拔款 100,000.00 100,000.00 與收益相關(guān) 耐熱氧化、耐老化聚酯薄膜的 關(guān)鍵技術(shù)研究及產(chǎn)業(yè)化 300,000.00 300,000.00 與收益相關(guān) 收到雙酚 F 項(xiàng)目企業(yè)創(chuàng)新資 金 300,000.00 300,000.00 與收益相關(guān) 環(huán)保阻燃抗熔滴聚酯織物關(guān) 鍵技術(shù)及產(chǎn)業(yè)化研究 800,000.00 146,368.96 653,631.04 與收益相關(guān) 耐紫外、耐濕熱、高阻隔性太 陽(yáng)能背板用聚酯薄膜 DS10-K 1,000,000.00 266,042.63 733,957.37 與收益相關(guān) 合計(jì) 175,320,089.65 2,500,000.00 9,032,879.13 168,787,210.52 / 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 90 / 123 52、 其他非流動(dòng)負(fù)債 □適用 √不適用 53、 股本 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 期初余額 本次變動(dòng)增減（ +、一） 發(fā)行 期末余額 新股 送 股 公積 金 轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì) 股份總數(shù) 626,001,000.00 600,000.00 600,000.00 626,601,000.00 54、 其他權(quán)益工具 (1) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 (2) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動(dòng)情況表 □適用 √不適用 其他權(quán)益工具本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說(shuō)明，以及相關(guān)會(huì)計(jì)處理的依據(jù)： □適用 √不適用 其他說(shuō)明: □適用 √不適用 55、 資本公積 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 1,213,826,698.79 3,096,000.00 1,216,922,698.79 其他資本公積 4,217,043.83 4,217,043.83 合計(jì) 1,218,043,742.62 3,096,000.00 1,221,139,742.62 其他說(shuō)明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說(shuō)明： 2017 年 1 月 26 日，公司首期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第二個(gè)行權(quán)期第二次行權(quán) 60 萬(wàn)份， 公司收到 股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象繳納的行權(quán)認(rèn)購(gòu)款 369.60萬(wàn)元，新增股本 60萬(wàn)元，309.60萬(wàn)元列入資本公積。 56、 庫(kù)存股 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 91 / 123 57、 其他綜合收益 □適用 √不適用 58、 專項(xiàng)儲(chǔ)備 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產(chǎn)費(fèi) 1,699,886.79 1,699,886.79 合計(jì) 1,699,886.79 1,699,886.79 59、 盈余公積 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 77,561,174.43 77,561,174.43 任意盈余公積 合計(jì) 77,561,174.43 77,561,174.43 60、 未分配利潤(rùn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期 上期 調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn) 359,000,811.68 354,266,980.40 調(diào)整期初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)（調(diào)增+， 調(diào)減－） 調(diào)整后期初未分配利潤(rùn) 359,000,811.68 354,266,980.40 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利 潤(rùn) 66,687,755.74 26,174,193.24 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 應(yīng)付普通股股利 36,945,600.00 轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 同一控制下合并日前對(duì)少數(shù)股東的分 配 期末未分配利潤(rùn) 425,688,567.42 343,495,573.64 調(diào)整期初未分配利潤(rùn)明細(xì)： 1、由于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。 2、由于會(huì)計(jì)政策變更，影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。 3、由于重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正，影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。 2017 年半年度報(bào)告 92 / 123 4、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。 5、其他調(diào)整合計(jì)影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。 61、 營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營(yíng)業(yè)務(wù) 804,257,870.99 624,979,798.92 744,673,477.93 586,689,765.20 其他業(yè)務(wù) 34,242,268.34 26,156,211.33 33,467,082.92 29,570,330.33 合計(jì) 838,500,139.33 651,136,010.25 778,140,560.85 616,260,095.53 62、 稅金及附加 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 營(yíng)業(yè)稅 -1,446.00 19,180.30 城市維護(hù)建設(shè)稅 2,110,232.85 2,338,012.86 教育費(fèi)附加 910,945.30 1,094,582.64 房產(chǎn)稅 3,042,647.34 土地使用稅 2,594,504.28 車船使用稅 19,573.20 印花稅 450,492.15 地方教育費(fèi)附加 607,296.87 729,721.75 水利基金建設(shè)費(fèi) 43,445.29 合計(jì) 9,777,691.28 4,181,497.55 其他說(shuō)明： 63、 銷售費(fèi)用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 6,705,613.17 3,966,949.31 辦公費(fèi) 318,780.45 317,695.16 差旅費(fèi) 1,552,448.98 1,407,333.35 運(yùn)輸費(fèi) 24,356,332.55 19,588,994.43 汽車經(jīng)費(fèi) 568,203.48 551,997.99 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 2,757,221.26 2,149,095.83 租賃費(fèi) 652,603.69 4,313.00 其他費(fèi)用 1,386,770.51 702,004.64 2017 年半年度報(bào)告 93 / 123 合計(jì) 38,297,974.09 28,688,383.71 64、 管理費(fèi)用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 13,268,399.14 10,911,839.37 社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn) 1,752,267.89 2,136,327.17 福利費(fèi) 2,617,521.06 2,400,732.31 辦公費(fèi) 1,003,335.22 830,813.56 差旅費(fèi) 642,490.59 479,275.51 水電費(fèi) 417,126.45 647,210.74 稅費(fèi) 5,584,986.34 折舊費(fèi) 7,112,335.30 8,238,860.98 無(wú)形資產(chǎn)攤銷 5,504,523.80 5,087,224.14 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 975,522.93 1,204,306.36 研發(fā)費(fèi)用 55,280,588.10 38,060,110.07 修理費(fèi)用 1,725,987.44 717,846.06 倉(cāng)庫(kù)經(jīng)費(fèi) 76,618.42 108,369.76 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 763,484.27 714,567.68 工會(huì)經(jīng)費(fèi) 1,003,274.38 943,546.26 運(yùn)輸費(fèi) 1,177,185.03 2,179,634.32 其他費(fèi)用 4,484,715.60 1,761,860.27 合計(jì) 97,805,375.62 82,007,510.90 65、 財(cái)務(wù)費(fèi)用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 4,832,977.22 9,601,813.61 貼現(xiàn)利息支出 141,285.87 1,654,764.61 利息收入 -715,462.11 -1,116,215.02 銀行手續(xù)費(fèi) 315,574.75 419,182.56 匯兌損益 -707,288.99 685,964.53 合計(jì) 3,867,086.74 11,245,510.29 66、 資產(chǎn)減值損失 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、壞賬損失 5,788,163.41 2,058,210.24 合計(jì) 5,788,163.41 2,058,210.24 2017 年半年度報(bào)告 94 / 123 67、 公允價(jià)值變動(dòng)收益 □適用 √不適用 68、 投資收益 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 3,344,800.21 處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 19,257,592.62 喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價(jià)值重新 計(jì)量產(chǎn)生的利得 10,703,213.58 合計(jì) 33,305,606.41 69、 營(yíng)業(yè)外收入 營(yíng)業(yè)外收入情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益 的金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 合計(jì) 38,017.54 547,617.22 38,017.54 其中：固定資產(chǎn)處置 利得 38,017.54 547,617.22 38,017.54 無(wú)形資產(chǎn)處置 利得 接受捐贈(zèng) 政府補(bǔ)助 13,791,106.37 12,040,761.61 13,791,106.37 其他 635,801.70 105,249.04 635,801.70 合計(jì) 14,464,925.61 12,693,627.87 14,464,925.61 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 補(bǔ)助項(xiàng)目 本期發(fā)生金額 上期發(fā)生金額 與資產(chǎn)相關(guān)/ 與收益相關(guān) 中小企業(yè)科技發(fā)展基金資助項(xiàng)目 2,719,601.81 5,674,171.67 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 2000 噸電容器用超薄型聚丙烯薄膜項(xiàng)目 864,285.70 623,571.42 與資產(chǎn)相關(guān) 2017 年半年度報(bào)告 95 / 123 年產(chǎn) 7200 套大尺寸絕緣結(jié)構(gòu)件 346,058.88 346,058.88 與資產(chǎn)相關(guān) 大尺寸高壓直流輸電換流閥絕緣槽梁研發(fā) 278,285.70 310,428.56 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 3 萬(wàn)噸無(wú)鹵永久性高阻燃聚酯生產(chǎn)線 291,262.50 291,262.50 與資產(chǎn)相關(guān) 產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金 258,620.70 258,620.70 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 3500 噸電容器用聚丙烯薄膜技改項(xiàng)目 239,599.26 239,599.26 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 3 萬(wàn)噸無(wú)鹵永久性高阻燃聚酯生產(chǎn)線關(guān)鍵技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng) 目 198,222.30 198,222.30 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 7 千噸絕緣層（模）壓復(fù)合材料技改項(xiàng)目 115,048.92 115,048.92 與資產(chǎn)相關(guān) 綿陽(yáng)市科技局專利申請(qǐng)授權(quán)資助 117,000.00 112,000.00 與收益相關(guān) 無(wú)鹵阻燃絕緣片材技改項(xiàng)目 79,875.00 79,875.00 與資產(chǎn)相關(guān) 核電絕緣材料項(xiàng)目 28,571.40 28,571.40 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 7000 噸新型絕緣層復(fù)合材料 17,857.14 17,857.14 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 3500 噸新型柔軟復(fù)合絕緣材料技改項(xiàng)目 17,312.16 17,312.16 與資產(chǎn)相關(guān) 海安縣城東鎮(zhèn)財(cái)政所產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持資金 3,318,800.00 與收益相關(guān) 產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)專項(xiàng)撥款 2,152,500.00 與資產(chǎn)相關(guān) 外經(jīng)貿(mào)發(fā)展促進(jìn)資金 400,000.00 與收益相關(guān) 綿陽(yáng)市游仙商務(wù)局補(bǔ)助款 500,000.00 與收益相關(guān) 市級(jí)創(chuàng)新科技獎(jiǎng)勵(lì) 390,427.24 與收益相關(guān) 耐熱氧化、耐老化聚酯薄膜的關(guān)鍵技術(shù)研究及產(chǎn)業(yè)化 300,000.00 與收益相關(guān) 雙酚 F 項(xiàng)目企業(yè)創(chuàng)新資金 300,000.00 與收益相關(guān) 耐紫外、耐濕熱、高阻隔性太陽(yáng)能背板用聚酯薄膜 DS10-K 266,042.63 與收益相關(guān) 年產(chǎn) 15000 噸特種聚酯薄膜技改項(xiàng)目 216,937.50 與資產(chǎn)相關(guān) 環(huán)保阻燃抗熔滴聚酯織物關(guān)鍵技術(shù)及產(chǎn)業(yè)化研究 246,368.96 與收益相關(guān) RTO 廢氣及鍋爐機(jī)組煙氣余熱利用節(jié)能工程建設(shè)項(xiàng)目 64,285.71 與資產(chǎn)相關(guān) 大尺寸特高壓直流輸變電換流閥用絕緣槽梁成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目 32,142.86 與資產(chǎn)相關(guān) 中小企業(yè)開(kāi)拓市場(chǎng)補(bǔ)助 32,000.00 與收益相關(guān) 太湖縣金張科技 2015 年納稅獎(jiǎng)勵(lì) 1,574,283.46 與收益相關(guān) 耐紫外耐水解聚酯薄膜關(guān)鍵技術(shù)開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化 1,360,000.00 與收益相關(guān) 綿陽(yáng)市燃煤鍋爐淘汰項(xiàng)目政府補(bǔ)貼 300,000.00 與收益相關(guān) 年產(chǎn) 20000 噸太陽(yáng)能背板基膜產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目 216,937.50 與資產(chǎn)相關(guān) 綿陽(yáng)市商務(wù)開(kāi)拓資金及萬(wàn)企出國(guó)門活動(dòng)經(jīng)費(fèi) 195,803.00 與收益相關(guān) 太湖縣金張科技科技進(jìn)步獎(jiǎng) 74,400.00 與收益相關(guān) 綿陽(yáng)市財(cái)務(wù)局增值稅退稅 6,737.74 與收益相關(guān) 合計(jì) 13,791,106.37 12,040,761.61 / 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 70、 營(yíng)業(yè)外支出 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 96 / 123 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益 的金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 517,467.93 1,450,660.34 517,467.93 其中：固定資產(chǎn)處置損失 517,467.93 1,450,660.34 517,467.93 無(wú)形資產(chǎn)處置損失 對(duì)外捐贈(zèng) 11,800.00 11,800.00 其他 779,972.82 620,024.00 779,972.82 合計(jì) 1,309,240.75 2,070,684.34 1,309,240.75 71、 所得稅費(fèi)用 (1) 所得稅費(fèi)用表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當(dāng)期所得稅費(fèi)用 5,654,649.25 10,724,144.67 遞延所得稅費(fèi)用 -395,086.85 -4,200,216.70 合計(jì) 5,259,562.40 6,523,927.97 (2) 會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過(guò)程： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 利潤(rùn)總額 78,289,129.21 按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 11,743,369.38 子公司適用不同稅率的影響 -471,006.08 調(diào)整以前期間所得稅的影響 -153,992.48 非應(yīng)稅收入的影響 -4,240,626.93 不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響 302,819.86 使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損 的影響 本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差 異或可抵扣虧損的影響 445,939.85 加計(jì)扣除費(fèi)用的影響 -2,366,941.21 所得稅費(fèi)用 5,259,562.40 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 72、 其他綜合收益 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 97 / 123 73、 現(xiàn)金流量表項(xiàng)目 (1). 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 政府補(bǔ)助 7,258,227.24 7,389,424.20 保證金 701,748.75 517,876.00 利息收入 262,513.86 1,116,215.02 其他收款 15,626,803.35 2,880,370.82 合計(jì) 23,849,293.20 11,903,886.04 (2). 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 付現(xiàn)期間費(fèi)用（不含工資及稅費(fèi)） 21,912,351.14 15,124,638.08 保證金 576,836.20 1,294,250.00 備用金 2,255,008.07 3,226,966.62 其他 1,687,616.21 4,456,608.99 合計(jì) 26,431,811.62 24,102,463.69 (3). 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 □適用 √不適用 (4). 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 □適用 √不適用 (5). 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 保函保證金 254,375.00 2,552,752.00 承兌匯票保證金 11,972,432.78 17,261,983.84 信用證保證金 1,160,000.00 4,522,473.10 合計(jì) 13,386,807.78 24,337,208.94 2017 年半年度報(bào)告 98 / 123 (6). 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 保函保證金 254,375.00 324,352.00 承兌匯票保證金 6,930,467.61 9,880,540.48 信用證保證金 2,890,634.92 7,494,271.00 合計(jì) 10,075,477.53 17,699,163.48 74、 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 (1) 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： 凈利潤(rùn) 73,029,566.81 37,798,368.19 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 5,788,163.41 2,058,210.24 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資 產(chǎn)折舊 65,693,498.75 63,707,820.84 無(wú)形資產(chǎn)攤銷 5,611,014.19 5,087,224.14 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 377,683.35 889,516.09 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損 失（收益以“ －” 號(hào)填列） 479,450.39 -547,617.22 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－” 號(hào)填列） 1,450,660.34 公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－” 號(hào)填列） 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“ －” 號(hào)填列） 4,832,977.22 9,601,813.61 投資損失（收益以“ －” 號(hào)填列） -33,305,606.41 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“ －” 號(hào)填列） -395,086.85 -4,100,420.26 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“ －” 號(hào)填列） -1,268,534.03 -99,796.44 存貨的減少（增加以“ －” 號(hào)填列） -2,791,583.07 12,443,514.69 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“ －” 號(hào)填 列） -179,104,496.10 -27,907,081.16 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“ －” 號(hào)填 列） 4,188,061.37 3,484,931.04 其他 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -56,864,890.97 103,867,144.10 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： 現(xiàn)金的期末余額 204,203,646.16 217,783,195.42 2017 年半年度報(bào)告 99 / 123 減：現(xiàn)金的期初余額 162,086,402.70 261,462,408.33 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 42,117,243.46 -43,679,212.91 (2) 本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額 □適用 √不適用 (3) 本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 金額 本期處置子公司于本期收到的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物 62,240,000.00 減：?jiǎn)适Э刂茩?quán)日子公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 40,645,392.95 加：以前期間處置子公司于本期收到的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物 處置子公司收到的現(xiàn)金凈額 21,594,607.05 (4) 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一、現(xiàn)金 204,203,646.16 162,086,402.70 其中：庫(kù)存現(xiàn)金 437,872.03 456,183.34 可隨時(shí)用于支付的銀行存款 203,765,774.13 161,630,219.36 可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資 金 可用于支付的存放中央銀行款 項(xiàng) 存放同業(yè)款項(xiàng) 拆放同業(yè)款項(xiàng) 二、現(xiàn)金等價(jià)物 其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 204,203,646.16 162,086,402.70 其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用 受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 100 / 123 75、 所有者權(quán)益變動(dòng)表項(xiàng)目注釋 說(shuō)明對(duì)上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項(xiàng)目名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)： □適用 √不適用 76、 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因 貨幣資金 應(yīng)收票據(jù) 存貨 固定資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 其他貨幣資金――承兌匯票保證金 其他貨幣資金――保函保證金 250,000.00 保函保證金 其他貨幣資金――信用證保證金 合計(jì) 250,000.00 / 77、 外幣貨幣性項(xiàng)目 (1). 外幣貨幣性項(xiàng)目： √適用 □不適用 單位： 元 項(xiàng)目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 其中：美元 673,167.58 6.90 4,644,385.08 歐元 6,000.01 7.37 44,232.67 日元 5,480.00 0.06 338.48 應(yīng)收賬款 其中：美元 1,452,196.96 6.90 10,019,142.49 短期借款 其中：美元 8,139,040.00 6.90 56,153,678.67 應(yīng)付款項(xiàng) 歐元 653.22 7.37 4,815.60 (2). 境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體說(shuō)明，包括對(duì)于重要的境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營(yíng)地、記賬本位 幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 101 / 123 78、 套期 □適用 √不適用 79、 政府補(bǔ)助 1. 政府補(bǔ)助基本情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 種類 金額 列報(bào)項(xiàng)目 計(jì)入當(dāng)期損益的金額 計(jì)入遞延收益的政府補(bǔ)助 2,500,000.00 遞延收益\營(yíng)業(yè)外收入 1,112,411.59 計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入的政府補(bǔ)助 4,758,227.24 營(yíng)業(yè)外收入 4,758,227.24 合計(jì) 7,258,227.24 \ 5,870,638.83 2. 政府補(bǔ)助退回情況 □適用 √不適用 80、 其他 □適用 √不適用 八、 合并范圍的變更 1、 非同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 2、 同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 3、 反向購(gòu)買 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 102 / 123 4、 處置子公司 是否存在單次處置對(duì)子公司投資即喪失控制權(quán)的情形 √適用□不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 股權(quán)處置價(jià)款 股權(quán)處置 比例（ %） 股權(quán)處 置方式 喪失控 制權(quán)的 時(shí)點(diǎn) 喪失控制權(quán)時(shí)點(diǎn) 的確定依據(jù) 處置價(jià)款與處置 投資對(duì)應(yīng)的合并 財(cái)務(wù)報(bào)表層面享 有該子公司凈資 產(chǎn)份額的差額 喪失控 制權(quán)之 日剩余 股權(quán)的 比例 喪失控制權(quán)之日剩 余股權(quán)的賬面價(jià)值 喪失控制權(quán)之日 剩余股權(quán)的公允 價(jià)值 按照公允價(jià)值 重新計(jì)量剩余 股權(quán)產(chǎn)生的利 得或損失 喪失控制 權(quán)之日剩 余股權(quán)公 允價(jià)值的 確定方法 及主要假 設(shè) 與原子公司股 權(quán)投資相關(guān)的 其他綜合收益 轉(zhuǎn)入投資損益 的金額 天津中紡 31,500,000.00 100.00 現(xiàn)金 2017.0 2.07 收到全部股權(quán) 轉(zhuǎn)讓款 3,530,891.16 金張科技 62,240,000.00 19.00 現(xiàn)金 2017.0 3.28 收到全部股權(quán) 轉(zhuǎn)讓款 15,436,591.35 32.00 94,122,049.58 104,825,263.16 10,703,213.58 參照處置 股權(quán)價(jià)格 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 是否存在通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 一攬子交易 □適用 √不適用 非一攬子交易 □適用 √不適用 5、 其他原因的合并范圍變動(dòng) 說(shuō)明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎?dòng)（如，新設(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 103 / 123 九、 在其他主體中的權(quán)益 1、 在子公司中的權(quán)益 (1). 企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成 √適用 □不適用 子公司名稱 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例(%) 取得 直接 間接 方式 東材股份 四川綿陽(yáng) 四川綿陽(yáng) 生產(chǎn)型企業(yè) 99.4781% 設(shè)立 東材技術(shù) 四川綿陽(yáng) 四川綿陽(yáng) 生產(chǎn)型企業(yè) 83.33% 設(shè)立 東漆公司 四川綿陽(yáng) 四川綿陽(yáng) 生產(chǎn)型企業(yè) 100.00% 設(shè)立 江蘇東材 江蘇海安 江蘇海安 生產(chǎn)型企業(yè) 100.00% 設(shè)立 加工公司 四川綿陽(yáng) 四川綿陽(yáng) 生產(chǎn)型企業(yè) 100.00% 設(shè)立 連云港東材 江蘇贛榆 江蘇贛榆 生產(chǎn)型企業(yè) 100.00% 設(shè)立 河南華佳 河南鄭州 河南鄭州 生產(chǎn)型企業(yè) 62.50% 非同一控制下企業(yè)合并 (2). 重要的非全資子公司 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數(shù)股東持股 比例 本期歸屬于少數(shù)股 東的損益 本期向少數(shù)股東宣 告分派的股利 期末少數(shù)股東權(quán) 益余額 東材股份 0.5219% 153,118.83 6,250,112.45 子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說(shuō)明： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 (3). 重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息 √適用 □不適用 單位:億元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動(dòng) 資產(chǎn) 非流 動(dòng)資 產(chǎn) 資產(chǎn) 合計(jì) 流動(dòng) 負(fù)債 非流 動(dòng)負(fù) 債 負(fù)債 合計(jì) 流動(dòng) 資產(chǎn) 非流 動(dòng)資 產(chǎn) 資產(chǎn) 合計(jì) 流動(dòng) 負(fù)債 非流 動(dòng)負(fù) 債 負(fù)債 合計(jì) 東材股份 7.24 7.44 14.68 2.37 0.33 2.7 6.19 7.84 14.03 2.01 0.33 2.34 子公司名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 綜合收益 總額 經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 現(xiàn)金流量 營(yíng)業(yè)收入 凈利 潤(rùn) 綜合收益 總額 經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 現(xiàn)金流量 東材股份 5.07 0.29 0.29 0.59 4.60 0.40 0.40 0.08 (4). 使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 104 / 123 (5). 向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財(cái)務(wù)支持或其他支持： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 2、 在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易 □適用 √不適用 3、 在合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益 √適用 □不適用 (1). 重要的合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè) √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營(yíng)企業(yè) 或聯(lián)營(yíng)企 業(yè)名稱 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例(%) 對(duì)合營(yíng)企業(yè) 或聯(lián)營(yíng)企業(yè) 投資的會(huì)計(jì) 直接 間接 處理方法 金張科技 安徽省安慶 市太湖縣經(jīng) 濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū) 安徽省安慶 市太湖縣經(jīng) 濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū) 生產(chǎn)型企業(yè) 32.00 權(quán)益法核算 在合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)的持股比例不同于表決權(quán)比例的說(shuō)明： 持有 20%以下表決權(quán)但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權(quán)但不具有重大影響的依據(jù)： (2). 重要合營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息 □適用 √不適用 (3). 重要聯(lián)營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 期末余額/ 本期發(fā)生 額 期初余額/ 上期發(fā)生額 金張科技 流動(dòng)資產(chǎn) 124,362,195.97 非流動(dòng)資產(chǎn) 109,450,257.58 資產(chǎn)合計(jì) 233,812,453.55 流動(dòng)負(fù)債 57,583,477.69 非流動(dòng)負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 57,583,477.69 少數(shù)股東權(quán)益 歸屬于母公司股東權(quán)益 176,228,975.86 按持股比例計(jì)算的凈資產(chǎn)份額 56,393,272.28 2017 年半年度報(bào)告 105 / 123 調(diào)整事項(xiàng) --商譽(yù) --內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) --其他 對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)權(quán)益投資的賬面價(jià)值 108,170,063.37 存在公開(kāi)報(bào)價(jià)的聯(lián)營(yíng)企業(yè)權(quán)益投資的公允價(jià) 值 營(yíng)業(yè)收入 135,198,123.06 凈利潤(rùn) 23,287,260.56 終止經(jīng)營(yíng)的凈利潤(rùn) 其他綜合收益 綜合收益總額 23,287,260.56 本年度收到的來(lái)自聯(lián)營(yíng)企業(yè)的股利 其他說(shuō)明 (4). 不重要的合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的匯總財(cái)務(wù)信息 □適用 √不適用 (5). 合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說(shuō)明： □適用 √不適用 (6). 合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)發(fā)生的超額虧損 □適用 √不適用 (7). 與合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾 □適用 √不適用 (8). 與合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債 □適用 √不適用 4、 重要的共同經(jīng)營(yíng) □適用 √不適用 5、 在未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益 未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說(shuō)明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 106 / 123 6、 其他 □適用 √不適用 十、 與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn) √適用 □不適用 本公司的金融工具導(dǎo)致的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。公司經(jīng)營(yíng)管理層全面負(fù)責(zé) 風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策的確定，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策承擔(dān)最終責(zé)任。本公司管理層對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn) 敞口進(jìn)行管理和監(jiān)控以確保將上述風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍之內(nèi)。 1、信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的一方不履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生 于銀行存款、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)。 本公司銀行存款主要存放于國(guó)有控股銀行和其它大中型上市銀行，本公司認(rèn)為其不存在重大的信 用風(fēng)險(xiǎn)，不會(huì)產(chǎn)生因?qū)Ψ絾挝贿`約而導(dǎo)致的任何重大損失。 本公司主要面臨賒銷導(dǎo)致的客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。為降低信用風(fēng)險(xiǎn)，在簽訂新合同之前，本公司會(huì)對(duì)新 客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。本公司會(huì)定期對(duì)客戶信用記錄進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)于信用記錄不良的客戶， 本公司會(huì)采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整體信用風(fēng)險(xiǎn)在可控 的范圍內(nèi)。 本公司應(yīng)收票據(jù)主要為銀行承兌匯票，銀行承兌匯票的承兌方均信用較好的國(guó)有控股銀行和其它 大中型上市銀行，本公司認(rèn)為其不存在重大的信用風(fēng)險(xiǎn)，不會(huì)產(chǎn)生因?qū)Ψ絾挝贿`約而導(dǎo)致的任何 重大損失。 2、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，是指本公司在到期日無(wú)法履行其財(cái)務(wù)義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。本公司的政策是確保擁有充足的現(xiàn) 金以償還到期債務(wù)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)由本公司的財(cái)務(wù)部門集中控制。財(cái)務(wù)部門通過(guò)監(jiān)控現(xiàn)金余額、可 隨時(shí)變現(xiàn)的有價(jià)證券以及對(duì)未來(lái) 12 個(gè)月現(xiàn)金流量的滾動(dòng)預(yù)測(cè)，確保公司在所有合理預(yù)測(cè)的情況 下?lián)碛谐渥愕馁Y金償還債務(wù)。 3、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，包括匯 率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)。 （ 1）匯率風(fēng)險(xiǎn) 匯率風(fēng)險(xiǎn)，是指經(jīng)濟(jì)主體持有或運(yùn)用外匯的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，因匯率變動(dòng)而蒙受損失的可能性。本公 司面臨的匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)主要與本公司外幣貨幣性資產(chǎn)和負(fù)債有關(guān)。本公司外幣貨幣性資產(chǎn)和負(fù) 債占比不大，且期限較短，同時(shí)，對(duì)于外幣資產(chǎn)和負(fù)債，如果出現(xiàn)短期的失衡情況，本公司會(huì)在 必要時(shí)按市場(chǎng)匯率買賣外幣，以確保將凈風(fēng)險(xiǎn)敞口維持在可接受的水平。因此，本公司所承擔(dān)的 外匯變動(dòng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不重大。 （ 2）利率風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。 本公司的利率風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于銀行借款等帶息債務(wù)。浮動(dòng)利率的金融負(fù)債使本公司面臨現(xiàn)金流量 利率風(fēng)險(xiǎn)，固定利率的金融負(fù)債使本公司面臨公允價(jià)值利率風(fēng)險(xiǎn)。本公司根據(jù)當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)環(huán)境來(lái) 決定固定利率及浮動(dòng)利率合同的相對(duì)比例，并通過(guò)定期審閱與監(jiān)察維持適當(dāng)?shù)墓潭ê透?dòng)利率工 具組合。 十一、 公允價(jià)值的披露 1、 以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價(jià)值 □適用 √不適用 2、 持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)的確定依據(jù) □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 107 / 123 3、 持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用 √不適用 4、 持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用 √不適用 5 、 持續(xù)的第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，期初與期末賬面價(jià)值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感 性分析 □適用 √不適用 6 、 持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，本期內(nèi)發(fā)生各層級(jí)之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時(shí)點(diǎn)的政 策 □適用 √不適用 7 、 本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因 □適用 √不適用 8、 不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值情況 □適用 √不適用 9、 其他 □適用 √不適用 十二、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、 本企業(yè)的母公司情況 √適用 □不適用 單位:萬(wàn)元 幣種:人民幣 母公司名稱 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本 母公司對(duì)本企 業(yè)的持股比例 (%) 母公司對(duì)本企業(yè) 的表決權(quán)比例(%) 高金技術(shù)產(chǎn)業(yè)集 團(tuán)有限公司 中國(guó)廣州 主要從事實(shí)業(yè)投資、資產(chǎn) 管理等業(yè)務(wù) 120,100 萬(wàn)元 22.94 22.94 本企業(yè)的母公司情況的說(shuō)明 無(wú) 本企業(yè)最終控制方是熊海濤 其他說(shuō)明： 無(wú) 2、 本企業(yè)的子公司情況 本企業(yè)子公司的情況詳見(jiàn)附注 √適用 □不適用 詳見(jiàn)本節(jié)“九、在其他主體中的權(quán)益第 1 項(xiàng) 在子公司中的權(quán)益” 3、 本企業(yè)合營(yíng)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況 本企業(yè)重要的合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)詳見(jiàn)附注 2017 年半年度報(bào)告 108 / 123 √適用 □不適用 詳見(jiàn)本節(jié)“九、在其他主體中的權(quán)益第 3 項(xiàng) 在合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益” 本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè) 情況如下 □適用 √不適用 4、 其他關(guān)聯(lián)方情況 √適用 □不適用 其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系 廣州誠(chéng)信創(chuàng)業(yè)投資有限公司 股東的子公司 北京高盟新材料股份有限公司 母公司的控股子公司 南通高盟新材料有限公司 母公司的控股子公司 廣州毅昌科技股份有限公司 母公司的控股子公司 重慶高金實(shí)業(yè)有限公司 其他 金發(fā)科技股份有限公司 其他 江蘇金發(fā)科技新材料有限公司 其他 上海金發(fā)科技發(fā)展有限公司 其他 天津金發(fā)新材料有限公司 其他 廣州金發(fā)碳纖維新材料發(fā)展有限公司 其他 四川金發(fā)科技發(fā)展有限公司 其他 太湖金張科技股份有限公司 其他 于少波 其他 唐安斌 其他 曹學(xué) 其他 熊玲瑤 其他 譚鴻、何燕、李非 其他 趙平 其他 簡(jiǎn)青、李文權(quán)、馬慶柯、何誠(chéng)榮 其他 陳杰 其他 李剛、宗躍強(qiáng) 其他 王小權(quán) 其他 彭宗仁 其他 5、 關(guān)聯(lián)交易情況 (1). 購(gòu)銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 采購(gòu)商品/接受勞務(wù)情況表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 四川金發(fā)科技發(fā)展有限公司 購(gòu)買原材料 85,641.03 四川金發(fā)科技發(fā)展有限公司 加工費(fèi) 938,577.05 849,255.64 金發(fā)科技股份有限公司 購(gòu)買原材料 9,914.53 北京高盟新材料有限公司 購(gòu)買原材料 438,487.17 258,888.88 金發(fā)科技發(fā)展有限公司 水電物業(yè)費(fèi) 11,602.88 太湖金張科技股份有限公司 購(gòu)買原材料 962,267.07 1,403,011.49 2017 年半年度報(bào)告 109 / 123 高金技術(shù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司 購(gòu)買培訓(xùn)服務(wù) 60,400.00 合計(jì) 2,411,334.17 2,606,711.57 出售商品/提供勞務(wù)情況表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 南通高盟新材料有限公司 銷售商品 7,409,897.19 1,135,265.35 金發(fā)科技股份有限公司 銷售原材料 3,729,710.72 2,956,350.09 江蘇金發(fā)科技新材料有限公司 銷售原材料 1,385,065.50 1,286,556.92 太湖金張科技股份有限公司 銷售商品 13,743,500.65 14,264,832.96 合 計(jì) 26,268,174.06 19,643,005.32 購(gòu)銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說(shuō)明 √適用 □不適用 聯(lián)交易定價(jià)方式：公司對(duì)關(guān)聯(lián)方視同普通客戶和普通供應(yīng)商進(jìn)行管理，與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的購(gòu)銷 商品、提供和接受勞務(wù)交易定價(jià)遵循市場(chǎng)定價(jià)原則。 關(guān)聯(lián)交易決策程序：公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的購(gòu)銷商品、提供和接受勞務(wù)交易，根據(jù)《關(guān)聯(lián)交易 制度》的規(guī)定分關(guān)聯(lián)自然人和關(guān)聯(lián)法人，以交易金額的大小分別由董事會(huì)和股東大會(huì)審議通過(guò)。 (2). 關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)托管/承包情況說(shuō)明 □適用 √不適用 本公司委托管理/出包情況表： □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)管理/出包情況說(shuō)明 □適用 √不適用 (3). 關(guān)聯(lián)租賃情況 本公司作為出租方： □適用 √不適用 本公司作為承租方： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃費(fèi) 上期確認(rèn)的租賃費(fèi) 金發(fā)科技股份有限公司 房屋建筑物 99,021.71 關(guān)聯(lián)租賃情況說(shuō)明 □適用 √不適用 (4). 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 本公司作為擔(dān)保方 □適用 √不適用 本公司作為被擔(dān)保方 2017 年半年度報(bào)告 110 / 123 □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說(shuō)明 □適用 √不適用 (5). 關(guān)聯(lián)方資金拆借 □適用 √不適用 (6). 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況 □適用 √不適用 (7). 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 √適用 □不適用 單位： 萬(wàn)元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 64.37 52.96 (8). 其他關(guān)聯(lián)交易 □適用 √不適用 6、 關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng) (1). 應(yīng)收項(xiàng)目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 其他應(yīng)收款 李文權(quán) 17,025.00 3,105 其他應(yīng)收款 李剛 158,618.00 1,586.18 78,618.00 7,861.8 其他應(yīng)收款 陳杰 10,241 102.41 其他應(yīng)收款 曹學(xué) 40,000.00 400.00 40,000 400 其他應(yīng)收款 于少波 26,540.33 265.40 應(yīng)收賬款 南通高盟新材料有限公司 2,179,318.00 108,965.90 應(yīng)收賬款 太湖金張科技股份有限公司 7,726,958.84 386,347.94 7,292,826.32 364,641.32 合 計(jì) 10,131,435.17 497,565.43 7,438,710.32 376,110.53 (2). 應(yīng)付項(xiàng)目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額 預(yù)收賬款 上海金發(fā)科技發(fā)展有限公司 8,400.00 8,400.00 預(yù)收賬款 南通高盟新材料有限公司 77,045.20 應(yīng)付賬款 四川金發(fā)科技發(fā)展有限公司 314,235.88 260,894.71 應(yīng)付賬款 北京高盟新材料股份有限公司 45,450.00 904,570.00 其他應(yīng)付款 于少波 1,949.50 其他應(yīng)付款 趙平 653.40 653.40 合 計(jì) 368,739.28 1,253,512.81 2017 年半年度報(bào)告 111 / 123 7、 關(guān)聯(lián)方承諾 √適用 □不適用 詳見(jiàn)第五節(jié)“十、重大關(guān)聯(lián)交易 第 2 項(xiàng) 資產(chǎn)收購(gòu)或股權(quán)收購(gòu)、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 第 4 點(diǎn) 涉 及業(yè)績(jī)約定的，應(yīng)當(dāng)披露報(bào)告期內(nèi)的業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)情況” 8、 其他 □適用 √不適用 十三、 股份支付 1、 股份支付總體情況 √適用 □不適用 單位： 股 幣種： 人民幣 公司本期授予的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 公司本期行權(quán)的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 1,056,000.00 公司本期失效的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 20,086,880.00 公司期末發(fā)行在外的股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格的范圍和 合同剩余期限 公司期末發(fā)行在外的其他權(quán)益工具行權(quán)價(jià)格的范 圍和合同剩余期限 其他說(shuō)明 股票期權(quán)授予日行權(quán)價(jià)格為 6.42元/股，截止本報(bào)告期末因派息調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格為 6.16元/股。 股份支付情況的說(shuō)明： 1、 2013 年 10 月 14 日，公司 2013 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)了《四川東材科技集團(tuán)股份有 限公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）修訂稿》及相關(guān)文件。 2013 年 11 月 08 日，經(jīng)公司第三屆董事 會(huì)第三次會(huì)議審議，公司和激勵(lì)對(duì)象已滿足公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的授予條件，同意公司向 激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)，并確定本次股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的授予日為 2013 年 11 月 08 日。 2、《股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃》主要內(nèi)容如下： A、授予對(duì)象：公司部分董事、高級(jí)管理人員及核心業(yè)務(wù)、技術(shù)人員、中層管理人員共計(jì) 121 人； B、授予數(shù)量：股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予 4,000 萬(wàn)份股票期權(quán)； C、行權(quán)價(jià)格： 6.42 元/股; D、有效期：本激勵(lì)計(jì)劃的有效期為自股票期權(quán)授予日起 63 個(gè)月; E、行權(quán)條件及行權(quán)比例： 行權(quán)期 行權(quán)條件 行權(quán)期限 可行權(quán)數(shù)量 第一個(gè) 行權(quán)期 2013 年度凈利潤(rùn)相比 2012 年度增 長(zhǎng)不低于 20%；扣除非經(jīng)常性損益 后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低 于 5.50%。 自授予日起 15 個(gè)月后的首個(gè)交 易日起至授予日起 27 個(gè)月內(nèi)的 最后一個(gè)交易日當(dāng)日止 獲授期權(quán)總量 的 10% 第二個(gè) 行權(quán)期 2014 年度凈利潤(rùn)相比 2012 年度增 長(zhǎng)不低于 50%；扣除非經(jīng)常性損益 后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低 于 6.80%。 自授予日起 27 個(gè)月后的首個(gè)交 易日起至授予日起 39 個(gè)月內(nèi)的 最后一個(gè)交易日當(dāng)日止 獲授期權(quán)總量 的 30% 第三個(gè) 行權(quán)期 2015 年度凈利潤(rùn)相比 2012 年度增 長(zhǎng)不低于 90%；扣除非經(jīng)常性損益 后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低 于 8.40%。 自授予日起 39 個(gè)月后的首個(gè)交 易日起至授予日起 51 個(gè)月內(nèi)的 最后一個(gè)交易日當(dāng)日止 獲授期權(quán)總量 的 30% 第四個(gè) 行權(quán)期 2016 年度凈利潤(rùn)相比 2012 年度增 長(zhǎng)不低于 150%；扣除非經(jīng)常性損 益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不 低于 10.60%。 自授予日起 51 個(gè)月后的首個(gè)交 易日起至授予日起 63 個(gè)月內(nèi)的 最后一個(gè)交易日當(dāng)日止 獲授期權(quán)總量 的 30% 2017 年半年度報(bào)告 112 / 123 如公司在任一年度業(yè)績(jī)考核達(dá)不到上述條件，則全體激勵(lì)對(duì)象相應(yīng)行權(quán)期內(nèi)的可行權(quán)數(shù)量由公司 注銷。 3、期權(quán)注銷情況： （ 1）、 因業(yè)績(jī)考核未達(dá)到行權(quán)條件注銷的期權(quán)： ①、 由于公司 2013 年度（即第一個(gè)行權(quán)期）業(yè)績(jī)考核達(dá)不到相應(yīng)的行權(quán)條件,第一個(gè)行權(quán)期 相應(yīng)的可行權(quán)數(shù)量（ 400 萬(wàn)份股票期權(quán)） 由公司注銷。 ②、 由于公司 2015 年度（即第三個(gè)行權(quán)期）業(yè)績(jī)考核達(dá)不到相應(yīng)的行權(quán)條件,第三個(gè)行權(quán)期 相應(yīng)的可行權(quán)數(shù)量（ 11,724,000 份股票期權(quán)） 由公司注銷。 ③、由于公司 2016 年度（即第四個(gè)行權(quán)期）業(yè)績(jī)考核達(dá)不到相應(yīng)的行權(quán)條件,第四個(gè)行權(quán)期 相應(yīng)的可行權(quán)數(shù)量（ 11,127,000 份股票期權(quán)） 由公司注銷。 （ 2）、因激勵(lì)對(duì)象離職注銷的期權(quán)： ①、由于激勵(lì)對(duì)象呂廣均等 6 人離職，董事會(huì)決定將其已獲授但尚未獲準(zhǔn)行權(quán)的第二期及 后續(xù)各期的股票期權(quán)共計(jì) 828,000 份做作廢處理。 ②、由于激勵(lì)對(duì)象周喬等 4 人離職，董事會(huì)決定將其已獲授但尚未獲準(zhǔn)行權(quán)的第二期和第 四期的股票期權(quán)共計(jì) 1,194,000 份做作廢處理。 （ 3）、 因其他原因注銷的期權(quán)： 第二個(gè)行權(quán)期限屆滿，激勵(lì)對(duì)象王小權(quán)、徐元真、趙興武 3 人尚有 28.6 萬(wàn)份股票期權(quán)未行權(quán)。 董事會(huì)決定注銷上述已獲授但尚未行權(quán)的股票期權(quán)。 4、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃首次授予期權(quán)數(shù)量和行權(quán)價(jià)格的調(diào)整 （ 1）公司未發(fā)生因資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票股利、股票拆細(xì)、配股、縮股等事項(xiàng)調(diào)整期權(quán)數(shù) 量情況。 （ 2）行權(quán)價(jià)格的調(diào)整： 2014 年 5 月 16 日，公司 2013 年度股東大會(huì)決議審議通過(guò)《關(guān)于 2013 年度利潤(rùn)分配的預(yù)案》， 同意公司以總股本 615,760,000 股為基數(shù)，每 10 股派發(fā)現(xiàn)金股利 1.00 元（含稅）。 派息調(diào)整行權(quán)價(jià)格 P＝P0-V=6.42-0.1=6.32 元 其中： P0為調(diào)整前的行權(quán)價(jià)格； V 為每股派息額； P 為調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格。 2015 年 5 月 15 日，公司 2014 年度股東大會(huì)決議審議通過(guò)《關(guān)于 2014 年度利潤(rùn)分配的預(yù)案》， 同意公司以總股本 615,760,000 股為基數(shù)，每 10 股派發(fā)現(xiàn)金股利 1.00 元（含稅）。 派息調(diào)整行權(quán)價(jià)格 P＝P0-V=6.32-0.1=6.22 元 其中： P0為調(diào)整前的行權(quán)價(jià)格； V 為每股派息額； P 為調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格。 2016 年 5 月 16 日，公司 2015 年度股東大會(huì)決議審議通過(guò)《關(guān)于 2015 年度利潤(rùn)分配的預(yù)案》， 同意公司以總股本 615,760,000 股為基數(shù)，每 10 股派發(fā)現(xiàn)金股利 0.6 元（含稅）。 派息調(diào)整行權(quán)價(jià)格 P＝P0-V=6.22-0.06=6.16 元 5、歷次行權(quán)情況 公司于 2016 年 9 月 8 日第三屆董事會(huì)第二十次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃 第二個(gè)行權(quán)期符合行權(quán)條件的議案》，東材科技股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第二個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件滿足， 111 名激勵(lì)對(duì)象在第二個(gè)行權(quán)期可行權(quán)數(shù)量 11,127,000 份。 2016 年 10 月 27 日， 公司首期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第二個(gè)行權(quán)期第一次行權(quán) 10,241,000 份，公 司在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦理完畢本次新增股份的登記手續(xù)，并收到該公 司于出具的證券變更登記證明，行權(quán)股份于 2016 年 11 月 2 日上市。 第一次行權(quán)，對(duì)應(yīng)增加注冊(cè) 資本 10,241,000 元，注冊(cè)資本由 615,760,000 元變更為 626,001,000 元。 6、本期行權(quán)情況 2017 年 1 月 26 日，公司首期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第二個(gè)行權(quán)期第二次行權(quán) 600,000 份，公司在 中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦理完畢本次新增股份的登記手續(xù)，并收到該公司出 具的證券變更登記證明， 行權(quán)股份于 2017 年 02 月 08 日上市。 第二次行權(quán)，對(duì)應(yīng)增加注冊(cè)資本 600,000 元，注冊(cè)資本由 626,001,000 元變更為 626,601,000 元。 2、 以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 113 / 123 單位： 元 幣種： 人民幣 授予日權(quán)益工具公允價(jià)值的確定方法 根據(jù) BlackScholes 期權(quán)定價(jià)模型確定授予日 股票期權(quán)的公允價(jià)值 可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量的確定依據(jù) 預(yù)計(jì)可行權(quán)最佳估計(jì)數(shù) 本期估計(jì)與上期估計(jì)有重大差異的原因 無(wú) 以權(quán)益結(jié)算的股份支付計(jì)入資本公積的累計(jì)金額 18,852,238.79 本期以權(quán)益結(jié)算的股份支付確認(rèn)的費(fèi)用總額 0 3、 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況 □適用 √不適用 4、 股份支付的修改、終止情況 □適用 √不適用 5、 其他 □適用 √不適用 十四、 承諾及或有事項(xiàng) 1、 重要承諾事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 或有事項(xiàng) (1). 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng) □適用 √不適用 (2). 公司沒(méi)有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說(shuō)明： □適用 √不適用 3、 其他 □適用 √不適用 十五、 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 1、 重要的非調(diào)整事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 利潤(rùn)分配情況 □適用 √不適用 3、 銷售退回 □適用 √不適用 4、 其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說(shuō)明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 114 / 123 十六、 其他重要事項(xiàng) 1、 前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正 (1). 追溯重述法 □適用 √不適用 (2). 未來(lái)適用法 □適用 √不適用 2、 債務(wù)重組 □適用 √不適用 3、 資產(chǎn)置換 (1). 非貨幣性資產(chǎn)交換 □適用 √不適用 (2). 其他資產(chǎn)置換 □適用 √不適用 4、 年金計(jì)劃 □適用 √不適用 5、 終止經(jīng)營(yíng) □適用 √不適用 6、 分部信息 (1). 報(bào)告分部的確定依據(jù)與會(huì)計(jì)政策： √適用 □不適用 （ 1）報(bào)告分部的確定依據(jù)與會(huì)計(jì)政策 公司以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報(bào)告制度等為依據(jù)確定經(jīng)營(yíng)分部。公司的經(jīng)營(yíng)分部是指同 時(shí)滿足下列條件的組成部分： ①該組成部分能夠在日常活動(dòng)中產(chǎn)生收入、發(fā)生費(fèi)用； ②管理層能夠定期評(píng)價(jià)該組成部分的經(jīng)營(yíng)成果，以決定向其配置資源、評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)； ③能夠通過(guò)分析取得該組成部分的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會(huì)計(jì)信息。 本公司以產(chǎn)品分部為基礎(chǔ)確定報(bào)告分部，與各分部共同使用的資產(chǎn)、負(fù)債按照規(guī)模比例在不同的 分部之間分配。 (2). 報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息 √適用 □不適用 單位： 億元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 功能聚酯 薄膜（絕 緣） 功能聚酯 薄膜（光 學(xué)） 光學(xué)涂 布 功能聚丙 烯薄膜 復(fù)合材料及 制品 無(wú)鹵阻燃樹(shù) 脂及制品 絕緣 油漆 其他 合計(jì) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 3.08 0.41 0.72 1.19 1.26 0.82 0.39 0.17 8.04 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 2.51 0.40 0.51 0.90 0.95 0.60 0.33 0.06 6.26 資產(chǎn)總額 7.47 5.86 7.30 2.99 3.77 3.00 0.32 30.71 負(fù)債總額 1.74 1.21 1.70 0.70 0.88 0.70 0.07 7.00 2017 年半年度報(bào)告 115 / 123 (3). 公司無(wú)報(bào)告分部的，或者不能披露各報(bào)告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說(shuō)明原因 □適用 √不適用 (4). 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 7、 其他對(duì)投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng) □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 十七、 母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋 1、 應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露： √適用 □不適用 單位： 萬(wàn)元 幣種： 人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 金額 比例 價(jià)值 (%) 金額 計(jì)提 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提 比例 (%) 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞 賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 536.33 5.60 307.56 57.35 228.77 796.24 13.02 294.24 36.95 502.00 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞 賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 9,035.62 94.40 453.07 5.01 8,582.55 5,317.73 86.98 284.56 5.35 5,033.17 單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提 壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 合計(jì) 9,571.95 / 760.63 / 8,811.32 6,113.97 / 578.80 / 5,535.17 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位： 萬(wàn)元 幣種： 人民幣 應(yīng)收賬款（按單位） 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由 東方電氣集團(tuán)東風(fēng)電機(jī)有 限公司 536.33 307.56 57.35 合計(jì) 536.33 307.56 / / 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 2017 年半年度報(bào)告 116 / 123 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi) 其中： 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi) 90,149,846.86 4,507,492.34 5.00 1 年以內(nèi)小計(jì) 90,149,846.86 4,507,492.34 5.00 1 至 2 年 180,645.05 18,064.50 10.00 2 至 3 年 25,711.16 5,142.23 20.00 3 年以上 - 合計(jì) 90,356,203.07 4,530,699.07 5.01 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 2,644,390.52 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 核銷金額 實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款 826,103.42 其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況 □適用 √不適用 應(yīng)收賬款核銷說(shuō)明： □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用 □不適用 公司按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額為 31,580,459.20 元，占應(yīng)收賬款期末 余額合計(jì)數(shù)的比例為 32.99 %，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備期末余額匯總金額為 4,386,488.15 元。 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 117 / 123 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 2、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露： √適用 □不適用 單位： 萬(wàn)元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 金額 比例 價(jià)值 (%) 金額 計(jì)提 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提 比例 (%) 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 款 13,930.73 99.32 110.12 0.79 13,820.61 12,334.56 99.23 69.70 0.57 12,264.86 單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú) 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng) 收款 95.31 0.68 95.31 95.31 0.77 95.31 合計(jì) 14,026.04 / 110.12 / 13,915.92 12,429.87 / 69.70 / 12,360.17 說(shuō)明： 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款中包含“并表范圍內(nèi)公司的其他應(yīng)收款組 合”合計(jì)金額 128,571,369.14 元，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 0.00 元。 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi) 其中： 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi) 4,701,897.36 47,018.97 1.00 1 年以內(nèi)小計(jì) 4,701,897.36 47,018.97 1.00 1 至 2 年 1,738,096.57 173,809.66 10.00 2 至 3 年 4,225,308.32 845,061.66 20.00 3 年以上 70,707.39 35,353.70 50.00 合計(jì) 10,736,009.64 1,101,243.99 10.26 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： 2017 年半年度報(bào)告 118 / 123 □適用 √不適用 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 404,201.00 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 并表范圍的關(guān)聯(lián)方往來(lái) 128,571,369.14 114,850,780.23 保證金、押金 4,983,678.50 5,063,678.50 員工備用金 5,564,616.73 2,671,538.31 業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償款 953,055.78 953,055.78 其他 187,714.41 759,647.95 合計(jì) 140,260,434.56 124,298,700.77 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期 末余額合計(jì)數(shù)的 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 期末余額 第一名 單位往來(lái) 89,269,919.33 1 年以內(nèi) 63.65 第二名 單位往來(lái) 28,785,537.61 1-2 年 20.52 第三名 單位往來(lái) 10,000,000.00 1-2 年 7.13 第四名 保證金 3,010,000.00 2-3 年 2.15 602,000.00 第五名 業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償款 953,055.78 1-2 年 0.68 合計(jì) / 132,018,512.72 / 94.13 602,000.00 (6). 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) □適用 √不適用 (7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 119 / 123 (8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 3、 長(zhǎng)期股權(quán)投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減 值 準(zhǔn) 備 賬面價(jià)值 賬面余額 減 值 準(zhǔn) 備 賬面價(jià)值 對(duì)子公司投資 1,326,892,691.66 1,326,892,691.66 1,490,340,669.76 1,490,340,669.76 對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資 97,466,849.79 97,466,849.79 合計(jì) 1,424,359,541.45 1,424,359,541.45 1,490,340,669.76 1,490,340,669.76 (1) 對(duì)子公司投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本 期 計(jì) 提 減 值 準(zhǔn) 備 減 值 準(zhǔn) 備 期 末 余 額 東材股份 858,661,730.53 858,661,730.53 東漆公司 61,161,299.02 61,161,299.02 江蘇東材 361,209,119.99 361,209,119.99 東材技術(shù) 25,223,422.11 25,223,422.11 天津中紡 30,000,000.00 30,000,000.00 連云港東材 637,120.01 637,120.01 河南華佳 20,000,000.00 20,000,000.00 合計(jì) 1,356,892,691.66 30,000,000.00 1,326,892,691.66 2017 年半年度報(bào)告 120 / 123 (2) 對(duì)聯(lián)營(yíng)、 合營(yíng)企業(yè)投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動(dòng) 期末 余額 減值準(zhǔn) 備期末 余額 追 加 投 資 減少投資 權(quán)益法下確認(rèn)的 投資損益 其他 綜合 收益 調(diào)整 其他 權(quán)益 變動(dòng) 宣告發(fā) 放現(xiàn)金 股利或 利潤(rùn) 計(jì)提減 值準(zhǔn)備 其他 一、合營(yíng)企業(yè) 小計(jì) 二、聯(lián)營(yíng)企業(yè) 金張科技 133,447,978.10 49,715,913.41 3,344,800.21 10,389,984.89 97,466,849.79 小計(jì) 133,447,978.10 49,715,913.41 3,344,800.21 10,389,984.89 97,466,849.79 合計(jì) 133,447,978.10 49,715,913.41 3,344,800.21 10,389,984.89 97,466,849.79 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 121 / 123 4、 營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營(yíng)業(yè)務(wù) 224,128,150.30 169,345,054.47 175,219,606.44 139,302,411.08 其他業(yè)務(wù) 39,320,187.62 35,374,347.72 37,339,829.68 34,541,097.08 合計(jì) 263,448,337.92 204,719,402.19 212,559,436.12 173,843,508.16 5、 投資收益 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 3,344,800.21 處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 5,034,760.22 合計(jì) 8,379,560.43 6、 其他 □適用 √不適用 十八、 補(bǔ)充資料 1、 當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 金額 說(shuō)明 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 29,481,355.81 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照 國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外） 13,791,106.37 除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 -155,971.12 所得稅影響額 -3,099,433.92 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -68,994.23 合計(jì) 39,948,062.91 對(duì)公司根據(jù)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)――非經(jīng)常性損益》定義界定的非 經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)――非經(jīng)常性損益》 中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)說(shuō)明原因。 □適用 √不適用 2、 凈資產(chǎn)收益率及每股收益 √適用 □不適用 報(bào)告期利潤(rùn) 加權(quán)平均凈資產(chǎn) 收益率（ %） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈 利潤(rùn) 2.88% 0.11 0.11 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于 公司普通股股東的凈利潤(rùn) 1.16% 0.04 0.04 2017 年半年度報(bào)告 122 / 123 3、 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異 □適用 √不適用 4、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 123 / 123 第十一節(jié) 備查文件目錄 備查文件目錄 載有法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的 會(huì)計(jì)報(bào)表。 報(bào)告期內(nèi)在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》公開(kāi)披露過(guò)的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 董事長(zhǎng)： 于少波 董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)送日期： 2017 年 8 月 25 日 修訂信息 □適用 √不適用
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