天齊鋰業(yè):2017年半年度財務報告
天齊鋰業(yè)股份有限公司
Tianqi Lithium Corporation
2017 年半年度財務報告
股票簡稱：天齊鋰業(yè)
股票代碼：002466
披露時間：2017年8月18日
一、審計報告
半年度報告是否經(jīng)過審計
□是√否
公司半年度財務報告未經(jīng)審計。
二、財務報表
財務附注中報表的單位為：人民幣元
1、合并資產(chǎn)負債表
編制單位：天齊鋰業(yè)股份有限公司
2017年6月30日
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 2,293,677,073.95 1,502,275,875.77
結算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn) 49,685,351.61 3,916,509.21
衍生金融資產(chǎn)
應收票據(jù) 1,266,358,144.50 1,218,245,145.73
應收賬款 334,897,250.65 208,906,621.45
預付款項 67,043,490.40 39,981,072.01
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息 15,367,247.93 2,149,239.99
應收股利 31,521,074.60
其他應收款 47,203,741.12 24,107,298.13
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 464,795,261.58 470,805,744.72
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 134,840,492.56 412,228,801.37
流動資產(chǎn)合計 4,673,868,054.30 3,914,137,382.98
非流動資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn) 1,234,050,524.05 1,096,431,126.98
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 551,989,333.61 556,029,788.56
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 1,472,667,123.95 1,480,235,874.68
在建工程 852,774,339.61 357,136,006.52
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 2,978,147,760.86 2,854,605,734.77
開發(fā)支出
商譽 416,100,700.47 416,100,700.47
長期待攤費用
遞延所得稅資產(chǎn) 218,172,760.85 277,602,754.01
其他非流動資產(chǎn) 253,654,950.57
非流動資產(chǎn)合計 7,723,902,543.40 7,291,796,936.56
資產(chǎn)總計 12,397,770,597.70 11,205,934,319.54
流動負債：
短期借款 1,281,220,339.90 1,363,692,016.21
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 64,885,178.93
衍生金融負債
應付票據(jù) 71,508,433.83 72,808,157.04
應付賬款 348,838,792.47 226,198,083.78
預收款項 185,854,383.39 151,734,375.50
賣出回購金融資產(chǎn)款
應付手續(xù)費及傭金
應付職工薪酬 67,832,199.01 78,324,094.25
應交稅費 192,380,755.24 333,483,069.29
應付利息 44,304,720.51 13,178,346.90
應付股利 2,150,442.00 609,525.00
其他應付款 144,872,533.34 86,552,718.41
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 375,109,117.28 143,795,450.86
其他流動負債 504,355,628.69 498,400,000.00
流動負債合計 3,283,312,524.59 2,968,775,837.24
非流動負債：
長期借款 1,006,248,482.07 1,335,855,305.66
應付債券 598,603,300.29 598,312,601.61
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應付款
長期應付職工薪酬 3,208,869.00 3,148,940.97
專項應付款
預計負債 129,274,161.09 175,771,268.15
遞延收益 43,983,723.00 40,264,605.50
遞延所得稅負債 345,502,047.29 278,457,695.90
其他非流動負債 10,822,086.20
非流動負債合計 2,126,820,582.74 2,442,632,503.99
負債合計 5,410,133,107.33 5,411,408,341.23
所有者權益：
股本 994,422,200.00 994,422,200.00
其他權益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 2,653,665,645.70 2,640,998,548.96
減：庫存股 81,472,950.00 81,472,950.00
其他綜合收益 -560,585,727.19 -723,987,908.71
專項儲備 8,092,463.87 6,047,149.73
盈余公積 59,775,601.98 59,775,601.98
一般風險準備
未分配利潤 2,440,526,850.04 1,695,532,166.01
歸屬于母公司所有者權益合計 5,514,424,084.40 4,591,314,807.97
少數(shù)股東權益 1,473,213,405.97 1,203,211,170.34
所有者權益合計 6,987,637,490.37 5,794,525,978.31
負債和所有者權益總計 12,397,770,597.70 11,205,934,319.54
法定代表人：蔣衛(wèi)平 主管會計工作負責人：鄒軍 會計機構負責人：周大鵬
2、母公司資產(chǎn)負債表
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 89,804,476.97 14,807,211.43
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn) 825,289.64
衍生金融資產(chǎn)
應收票據(jù) 1,031,500.00
應收賬款
預付款項 4,517,152.05 3,840,676.83
應收利息
應收股利 80,000,000.00
其他應收款 1,169,272,738.50 1,170,121,599.37
存貨
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 32,936,196.35 924,382.69
流動資產(chǎn)合計 1,298,387,353.51 1,269,693,870.32
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 6,487,216,755.53 4,489,779,456.19
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 557,404.31 165,569.98
在建工程 5,788,390.46
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn)
開發(fā)支出
商譽
長期待攤費用
遞延所得稅資產(chǎn) 3,176,691.17 1,779,761.81
其他非流動資產(chǎn)
非流動資產(chǎn)合計 6,496,739,241.47 4,491,724,787.98
資產(chǎn)總計 7,795,126,594.98 5,761,418,658.30
流動負債：
短期借款
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據(jù)
應付賬款 2,544,432.96 288,794,586.40
預收款項 77,725.34 77,725.34
應付職工薪酬 7,445,778.75 8,783,124.35
應交稅費 2,915,618.72 3,423,002.76
應付利息 25,598,082.18 7,274,931.51
應付股利 2,150,442.00 609,525.00
其他應付款 2,164,024,934.00 121,384,421.04
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債 499,193,424.66 498,400,000.00
流動負債合計 2,703,950,438.61 928,747,316.40
非流動負債：
長期借款
應付債券 598,603,300.29 598,312,601.61
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 6,000,000.00 1,000,000.00
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 604,603,300.29 599,312,601.61
負債合計 3,308,553,738.90 1,528,059,918.01
所有者權益：
股本 994,422,200.00 994,422,200.00
其他權益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 3,102,192,564.63 3,089,525,467.89
減：庫存股 81,472,950.00 81,472,950.00
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積 48,426,742.76 48,426,742.76
未分配利潤 423,004,298.69 182,457,279.64
所有者權益合計 4,486,572,856.08 4,233,358,740.29
負債和所有者權益總計 7,795,126,594.98 5,761,418,658.30
3、合并利潤表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)總收入 2,414,554,755.64 1,705,594,766.53
其中：營業(yè)收入 2,414,554,755.64 1,705,594,766.53
利息收入
已賺保費
手續(xù)費及傭金收入
二、營業(yè)總成本 904,908,926.04 597,023,237.45
其中：營業(yè)成本 757,076,103.91 471,121,615.74
利息支出
手續(xù)費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 22,644,781.23 10,780,992.61
銷售費用 16,902,829.62 14,087,688.58
管理費用 100,253,446.37 70,611,737.36
財務費用 7,231,079.87 25,670,969.47
資產(chǎn)減值損失 800,685.04 4,750,233.69
加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） -19,116,336.53 5,102,076.84
投資收益（損失以“－”號填列） 27,582,115.21 13,499,957.70
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 -443,992.61 11,089,405.95
匯兌收益（損失以“-”號填列）
其他收益 2,003,328.30
三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 1,520,114,936.58 1,127,173,563.62
加：營業(yè)外收入 22,069,617.65 4,246,813.39
其中：非流動資產(chǎn)處置利得 127,473.64 27,131.50
減：營業(yè)外支出 16,522,733.20 3,931,198.09
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 266,586.06 2,519,013.65
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 1,525,661,821.03 1,127,489,178.92
減：所得稅費用 381,686,599.62 265,955,898.92
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 1,143,975,221.41 861,533,280.00
歸屬于母公司所有者的凈利潤 923,990,680.03 746,799,909.97
少數(shù)股東損益 219,984,541.38 114,733,370.03
六、其他綜合收益的稅后凈額 213,419,875.77 112,428,380.54
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 163,402,181.52 57,338,474.09
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜
合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 163,402,181.52 57,338,474.09
1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他
綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益 103,214,563.00
3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額 60,187,618.52 57,338,474.09
6.其他
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額 50,017,694.25 55,089,906.45
七、綜合收益總額 1,357,395,097.18 973,961,660.54
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 1,087,392,861.55 804,138,384.06
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 270,002,235.63 169,823,276.48
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.94 0.76
（二）稀釋每股收益 0.93 0.75
本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為：元，上期被合并方實現(xiàn)的凈利潤為：元。
法定代表人：蔣衛(wèi)平 主管會計工作負責人：鄒軍 會計機構負責人：周大鵬
4、母公司利潤表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)收入 19,569,450.03 339,418,906.93
減：營業(yè)成本 131,896,760.24
稅金及附加 10,979.86 3,483,320.28
銷售費用 414,594.80 110,450.12
管理費用 17,060,691.05 10,738,464.64
財務費用 19,665,095.07 8,101,144.13
資產(chǎn)減值損失 -37,261.76 -57,417.74
加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） 825,289.64 740,204.98
投資收益（損失以“－”號填列） 424,875,656.70 11,942,099.34
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 -443,992.61 11,089,405.95
其他收益
二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 408,156,297.35 197,828,489.58
加：營業(yè)外收入 8,646,600.00 1,767,714.60
其中：非流動資產(chǎn)處置利得
減：營業(yè)外支出
其中：非流動資產(chǎn)處置損失
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 416,802,897.35 199,596,204.18
減：所得稅費用 -2,740,117.70 23,840,302.13
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 419,543,015.05 175,755,902.05
五、其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜
合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合收益
1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他
綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益
3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 419,543,015.05 175,755,902.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
5、合并現(xiàn)金流量表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 2,359,966,397.14 1,585,242,935.67
客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金
收到再保險業(yè)務現(xiàn)金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務資金凈增加額
收到的稅費返還 15,700,665.91 20,297,838.80
收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 37,423,781.39 13,746,331.52
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 2,413,090,844.44 1,619,287,105.99
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 517,968,643.31 309,298,301.34
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 124,663,819.06 88,421,356.54
支付的各項稅費 546,005,804.78 270,617,888.19
支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 52,794,480.71 38,813,906.49
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 1,241,432,747.86 707,151,452.56
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1,171,658,096.58 912,135,653.43
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 1,842,000,000.00 745,587,725.16
取得投資收益收到的現(xiàn)金 62,093,412.66 3,222,304.03
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 965,988.52 137,853.00
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金 5,000,000.00 3,529,250.00
投資活動現(xiàn)金流入小計 1,910,059,401.18 752,477,132.19
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 461,366,185.73 68,262,848.77
投資支付的現(xiàn)金 1,549,000,000.00 815,002,192.46
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金 155,885,104.80 2,798,275.85
投資活動現(xiàn)金流出小計 2,166,251,290.53 886,063,317.08
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -256,191,889.35 -133,586,184.89
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 963,452,334.46 505,817,635.77
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 6,120,594.20 33,068,944.31
籌資活動現(xiàn)金流入小計 969,572,928.66 538,886,580.08
償還債務支付的現(xiàn)金 1,129,783,360.82 616,607,469.09
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 206,913,346.87 263,037,435.98
其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 147,646,800.00
支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 11,238,200.00 138,130,838.40
籌資活動現(xiàn)金流出小計 1,347,934,907.69 1,017,775,743.47
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -378,361,979.03 -478,889,163.39
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 10,358,791.88 23,976,015.52
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 547,463,020.08 323,636,320.67
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 1,468,367,763.14 545,257,830.16
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 2,015,830,783.22 868,894,150.83
6、母公司現(xiàn)金流量表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 699,447,237.70
收到的稅費返還
收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 43,895,818.29 250,856,679.13
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 43,895,818.29 950,303,916.83
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 82,563,551.63
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 7,310,284.96 13,026,356.85
支付的各項稅費 2,177,030.49 51,823,450.29
支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 20,851,166.84 6,568,889.30
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 30,338,482.29 153,982,248.07
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 13,557,336.00 796,321,668.76
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 130,000,000.00 270,000,000.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金 270,319,649.31 2,420,093.97
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金 3,524,350.00
投資活動現(xiàn)金流入小計 400,319,649.31 275,944,443.97
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 457,498.65 71,021.00
投資支付的現(xiàn)金 161,000,000.00 660,335,574.85
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流出小計 161,457,498.65 660,406,595.85
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 238,862,150.66 -384,462,151.88
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 30,000,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 1,000,000.00 3,432,479.38
籌資活動現(xiàn)金流入小計 1,000,000.00 33,432,479.38
償還債務支付的現(xiàn)金 83,773,303.99
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 177,516,380.85 84,142,597.62
支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 1,195,000.00 172,875,289.85
籌資活動現(xiàn)金流出小計 178,711,380.85 340,791,191.46
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -177,711,380.85 -307,358,712.08
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 289,159.73 -351,171.13
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 74,997,265.54 104,149,633.67
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 14,807,211.43 6,404,032.53
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 89,804,476.97 110,553,666.20
7、合并所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
歸屬于母公司所有者權益
項目 其他權益工具 一般
少數(shù)股東權益 所有者權益合計
股本 優(yōu)先永續(xù)其 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 風險 未分配利潤
股債他 準備
一、上年期末余額 994,422,200.00 2,640,998,548.9681,472,950.00-723,987,908.716,047,149.7359,775,601.98 1,695,532,166.011,203,211,170.345,794,525,978.31
加：會計政策
變更
前期差錯
更正
同一控制
下企業(yè)合并
其他
二、本年期初余額 994,422,200.00 2,640,998,548.9681,472,950.00-723,987,908.716,047,149.7359,775,601.98 1,695,532,166.011,203,211,170.345,794,525,978.31
三、本期增減變動
金額（減少以“－” 12,667,096.74 163,402,181.522,045,314.14 744,994,684.03 270,002,235.631,193,111,512.06
號填列）
（一）綜合收益總
額 163,402,181.52 923,990,680.03 270,002,235.631,357,395,097.18
（二）所有者投入
和減少資本 12,667,096.74 12,667,096.74
1．股東投入的普通
股
2．其他權益工具持
有者投入資本
3．股份支付計入所
有者權益的金額 12,667,096.74 12,667,096.74
4．其他
（三）利潤分配 -178,995,996.00 -178,995,996.00
1．提取盈余公積
2．提取一般風險準
備
3．對所有者（或股
東）的分配 -178,995,996.00 -178,995,996.00
4．其他
（四）所有者權益
內部結轉
1．資本公積轉增資
本（或股本）
2．盈余公積轉增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補虧
損
4．其他
（五）專項儲備 2,045,314.14 2,045,314.14
1．本期提取 2,219,875.98 2,219,875.98
2．本期使用 174,561.84 174,561.84
（六）其他
四、本期期末余額 994,422,200.00 2,653,665,645.7081,472,950.00-560,585,727.198,092,463.8759,775,601.98 2,440,526,850.041,473,213,405.976,987,637,490.37
上年金額
單位：元
上期
歸屬于母公司所有者權益
項目 其他權益工具 一般
少數(shù)股東權益 所有者權益合計
股本 優(yōu)先永續(xù)其 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 風險 未分配利潤
股債他 準備
一、上年期末余額 261,469,000.00 3,318,417,232.0284,195,720.00-748,742,215.123,778,843.5639,533,920.71 282,163,612.56 999,687,677.164,072,112,350.89
加：會計政策
變更
前期差錯
更正
同一控制
下企業(yè)合并
其他
二、本年期初余額 261,469,000.00 3,318,417,232.0284,195,720.00-748,742,215.123,778,843.5639,533,920.71 282,163,612.56 999,687,677.164,072,112,350.89
三、本期增減變動
金額（減少以“－” 732,953,200.00 -677,418,683.06-2,722,770.00 24,754,306.412,268,306.1720,241,681.27 1,413,368,553.45 203,523,493.181,722,413,627.42
號填列）
（一）綜合收益總
額 24,754,306.41 1,512,050,934.72 351,170,293.181,887,975,534.31
（二）所有者投入
和減少資本 840,000.00 54,694,516.94-2,722,770.00 790,370,486.94
1．股東投入的普通 840,000.00 17,486,160.00-2,722,770.00 753,162,130.00
股
2．其他權益工具持
有者投入資本
3．股份支付計入所
有者權益的金額 37,208,356.94 37,208,356.94
4．其他
（三）利潤分配 20,241,681.27 -98,682,381.27 -147,646,800.00 -226,087,500.00
1．提取盈余公積 20,241,681.27 -20,241,681.27
2．提取一般風險準
備
3．對所有者（或股
東）的分配 -78,440,700.00 -147,646,800.00 -226,087,500.00
4．其他
（四）所有者權益
內部結轉 732,113,200.00 -732,113,200.00 -732,113,200.00
1．資本公積轉增資
本（或股本） 732,113,200.00 -732,113,200.00 -732,113,200.00
2．盈余公積轉增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補虧
損
4．其他
（五）專項儲備 2,268,306.17 2,268,306.17
1．本期提取 2,966,998.30 2,966,998.30
2．本期使用 698,692.13 698,692.13
（六）其他
四、本期期末余額 994,422,200.00 2,640,998,548.9681,472,950.00-723,987,908.716,047,149.7359,775,601.98 1,695,532,166.011,203,211,170.345,794,525,978.31
8、母公司所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
項目 其他權益工具
股本 資本公積 減：庫存股 其他綜合收 專項儲 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
優(yōu)先 永續(xù)其 益 備
股債他
一、上年期末余額 994,422,200.00 3,089,525,467.8981,472,950.00 48,426,742.76 182,457,279.644,233,358,740.29
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初余額 994,422,200.00 3,089,525,467.8981,472,950.00 48,426,742.76 182,457,279.644,233,358,740.29
三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） 12,667,096.74 240,547,019.05 253,214,115.79
（一）綜合收益總額 419,543,015.05 419,543,015.05
（二）所有者投入和減少資本 12,667,096.74 12,667,096.74
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權益的金額 12,667,096.74 12,667,096.74
4．其他
（三）利潤分配 -178,995,996.00 -178,995,996.00
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）的分配 -178,995,996.00 -178,995,996.00
3．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 994,422,200.00 3,102,192,564.6381,472,950.00 48,426,742.76 423,004,298.694,486,572,856.08
上年金額
單位：元
上期
項目 其他權益工具
股本 資本公積 減：庫存股 其他綜合收 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
優(yōu)先 永續(xù)其 益
股債他
一、上年期末余額 261,469,000.00 3,766,944,150.9584,195,720.00 3,778,843.5628,185,061.49 78,722,848.234,054,904,184.23
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初余額 261,469,000.00 3,766,944,150.9584,195,720.00 3,778,843.5628,185,061.49 78,722,848.234,054,904,184.23
三、本期增減變動金額（減少以“－”號填
列） 732,953,200.00 -677,418,683.06-2,722,770.00 -3,778,843.5620,241,681.27103,734,431.41 178,454,556.06
（一）綜合收益總額 202,416,812.68 202,416,812.68
（二）所有者投入和減少資本 840,000.00 54,694,516.94-2,722,770.00 58,257,286.94
1．股東投入的普通股 840,000.00 17,486,160.00 18,326,160.00
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權益的金額 37,208,356.94-2,722,770.00 39,931,126.94
4．其他
（三）利潤分配 20,241,681.27-98,682,381.27 -78,440,700.00
1．提取盈余公積 20,241,681.27-20,241,681.27
2．對所有者（或股東）的分配 -78,440,700.00 -78,440,700.00
3．其他
（四）所有者權益內部結轉 732,113,200.00 -732,113,200.00
1．資本公積轉增資本（或股本） 732,113,200.00 -732,113,200.00
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備 43,059.61 43,059.61
1．本期提取 741,751.74 741,751.74
2．本期使用 698,692.13 698,692.13
（六）其他 -3,821,903.17 -3,821,903.17
四、本期期末余額 994,422,200.00 3,089,525,467.8981,472,950.00 48,426,742.76182,457,279.644,233,358,740.29
三、公司基本情況
本公司（在包含子公司時統(tǒng)稱本集團）系由四川省射洪鋰業(yè)有限責任公司以2007年11月30日為基準日整體變更設立的股份有限公司。法定代表人：蔣衛(wèi)平；注冊地址：射洪縣太和鎮(zhèn)城北。總部辦公地址：成都市高新區(qū)高朋東路10號。
本公司屬于有色金屬壓延及加工，經(jīng)營范圍包括制造、銷售電池級碳酸鋰、工業(yè)級碳酸鋰及其鋰系列產(chǎn)品、其他化工產(chǎn)品（國家有專項規(guī)定除外），礦石（不含煤炭、稀貴金屬）及鋰系列產(chǎn)品的加工業(yè)務。公司主要產(chǎn)品為“鋰坤達”牌電池級碳酸鋰、工業(yè)級碳酸鋰、無水氯化鋰、單水氫氧化鋰等四大系列、十多個品種規(guī)格的鋰產(chǎn)品。
本集團本期合并報表范圍包括射洪華匯、盛合鋰業(yè)、天齊香港、成都天齊、射洪天齊和文菲爾德等公司。與上年度相比，本期新設子公司天齊西班牙、天齊鑫隆、天齊芬可、重慶天齊。
詳見本附注“八、合并范圍的變更”及“九、在其他主體中的權益”相關內容。
四、財務報表的編制基礎
1、編制基礎
本集團財務報表以持續(xù)經(jīng)營為基礎，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照財政部于2006年2月15日及以后期間頒布的《企業(yè)會計準則―基本準則》、各項具體會計準則及相關規(guī)定（以下合稱企業(yè)會計準則），以及中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第15號―財務報告的一般規(guī)定》（2014年修訂），并基于本附注“五、重要會計政策及會計估計”所述會計政策和估計編制。
編制財務報表時，除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)、部分可供出售金融資產(chǎn)外，均以歷史成本為計價原則。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關規(guī)定計提相應的減值準備。
2、持續(xù)經(jīng)營
本集團目前經(jīng)營情況穩(wěn)定，財務狀況與現(xiàn)金流較好，無已到期未償還的債務，且未發(fā)現(xiàn)有影響本集團后續(xù)持續(xù)經(jīng)營能力的其他重大事項，故本集團認為自本報告期末至少12個月內具備持續(xù)經(jīng)營能力。
五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
本集團根據(jù)實際生產(chǎn)經(jīng)營特點制定的具體會計政策和會計估計包括應收款項壞賬準備的確認和計量（附注五、11）、存貨的計價方法（附注五、12）、固定資產(chǎn)分類及折舊方法（附注五、16）、無形資產(chǎn)攤銷（附注五、21、（1））、研發(fā)費用資本化條件（附注五、21、（2））、股份支付的確認和計量（附注五、26）、收入確認和計量（附注五、28）等。
本集團根據(jù)歷史經(jīng)驗和其他因素，包括對未來事項的合理預期，對所采用的重要會計估計和關鍵判斷進行持續(xù)的評價。
下列重要會計估計及關鍵假設存在會導致下一會計年度資產(chǎn)和負債的賬面價值出現(xiàn)重大調整的重要風險：
1、應收款項壞賬準備
本集團以賬齡作為信用特征確定應收款項組合，并采用賬齡分析法對應收款項計提壞賬準備。這需要管理層合理估計相同信用風險特征的賬齡期限，以及各期限的壞賬比例（附注五、11）。
2、存貨跌價準備
于資產(chǎn)負債表日，存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量，對成本高于可變現(xiàn)凈值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。
這要求管理層分析存貨的估計售價、至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費，來判斷可變現(xiàn)凈值是否低于存貨成本（附注五、12）。
3、所得稅及遞延所得稅資產(chǎn)
本集團按照現(xiàn)行稅收法規(guī)計算企業(yè)所得稅及遞延所得稅，并考慮了適用的所得稅相關規(guī)定及稅收優(yōu)惠。在正常的經(jīng)營活動中，涉及的很多交易和事項的最終稅務處理都存在不確定性，在計提所得稅費用時，本集團需要作出重大判斷。本集團就未來預期的稅務納稅調整項目是否需要繳納額外稅款進行估計，并根據(jù)此確認相應的所得稅負債。此外，在很可能有足夠的應納稅所得額用以抵扣可抵扣虧損的限度內，應就所有尚未利用的可抵扣虧損確認遞延所得稅資產(chǎn)。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來取得應納稅所得額的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產(chǎn)的金額（附注五、30）。如果這些稅務事項的最終認定結果與最初入賬的金額存在差異，該差異將對作出上述最終認定期間的所得稅費用和遞延所得稅的金額產(chǎn)生影響。
本集團已經(jīng)基于現(xiàn)行的稅法規(guī)定及當前最佳的估計及假設計提了本年所得稅負債及遞延所得稅項。未來可能因稅法規(guī)定或相關情況的改變而需要對所得稅負債及遞延所得稅項作出相應的調整。
4、固定資產(chǎn)的預計使用壽命與預計凈殘值
本集團管理層負責評估確認固定資產(chǎn)的預計使用壽命與預計凈殘值。這項估計是將性質和功能類似的固定資產(chǎn)過往的實際使用壽命與實際凈殘值作為基礎。在固定資產(chǎn)使用過程中，其所處的經(jīng)濟環(huán)境、技術環(huán)境以及其他環(huán)境有可能對固定資產(chǎn)使用壽命與預計凈殘值產(chǎn)生較大影響。如果固定資產(chǎn)使用壽命與凈殘值的預計數(shù)與原先估計數(shù)有差異，本集團管理層將對其進行調整。
5、長期資產(chǎn)減值
于資產(chǎn)負債表日，本集團對存在減值跡象的長期資產(chǎn)進行減值測試。在判斷長期資產(chǎn)是否存在減值跡象時，管理層主要從以下方面進行評估和分析：(1)影響資產(chǎn)減值的事項是否已經(jīng)發(fā)生；(2)資產(chǎn)繼續(xù)使用或處置而預期可獲得的現(xiàn)金流量現(xiàn)值是否低于資產(chǎn)的賬面價值；以及(3)預期未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值中使用的重要假設是否適當。
在估計資產(chǎn)的可收回金額時，需作出多項假設，如未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值方法中的折現(xiàn)率及增長率假設。倘若未來情況與該等假設不符，可收回金額須作出修訂，并可能導致本集團的長期資產(chǎn)出現(xiàn)減值。
6、股份支付
于每個資產(chǎn)負債表日，對于完成等待期內的服務或達到規(guī)定業(yè)績條件才可行權的權益工具，本集團根據(jù)最新取得的可行權職工人數(shù)變動、是否達到規(guī)定業(yè)績條件等后續(xù)信息，對可行權權益工具數(shù)量作出最佳估計以及對某些特定情形作出最佳判斷（如是否會因為重大違法違規(guī)行為而被行政處罰，從而導致限制性股票無法解鎖）。
7、遞延剝采成本
本集團將在去除礦石廢料的過程中將超出預計平均剝采率的相關剝采成本累計計入遞延剝采成本。礦山開采年限內的預計平均剝采率受以下因素影響：1）露天礦體的設計在未來的變化；2）成本結構；3）產(chǎn)品價格變化；4）產(chǎn)品等級的達標程度。當以上因素在未來期間與預計數(shù)據(jù)相比發(fā)生變化時，所產(chǎn)生的差額會對遞延剝采成本產(chǎn)生影響。本年度的預計平均剝采率為1.36，上年度為2.23。
8、復墾費和棄置費預計
本集團有復墾和棄置義務，在該義務的金額能夠可靠計量時，確認為一項復墾環(huán)保義務。復墾和棄置義務由管理層考慮現(xiàn)有的相關法規(guī)后根據(jù)其以往經(jīng)驗及對未來支出的最佳估計而確定，并考慮貨幣時間價值和折現(xiàn)率等因素的影響，對預期未來現(xiàn)金流出折現(xiàn)至其凈現(xiàn)值。三個因素中任何一個變化會都會影響預計負債的變化。
9、礦產(chǎn)儲量及礦產(chǎn)資源
儲量是指本集團估計的經(jīng)濟可開采礦產(chǎn)儲量。為了計算儲量，需要考慮對地質、技術和經(jīng)濟因素，包括產(chǎn)量、等級、產(chǎn)品技術、回收率、生產(chǎn)成本、未來資本性需求、長短期商品價格和匯率等。
估計礦產(chǎn)儲量的量和等級與礦體的大小、形狀和其深度相關，這些因素需通過分析復雜的地質數(shù)據(jù)決定。
本集團按照澳大利亞2004年12月頒布的礦產(chǎn)資源和礦產(chǎn)儲量報告法規(guī)（theAustralianCodeforReportingofMineral
ResourceandOreReservesDecember2004，“JORC”）進行礦產(chǎn)儲量的報告工作。該法規(guī)要求利用合理的投資假設計算
儲量。因用來估計儲量的經(jīng)濟假設在不同時期也會不同，且地質數(shù)據(jù)在經(jīng)營過程中形成，由此儲量的估計可能會在不同時期發(fā)生變化。儲量的變化會在以下方面導致本集團財務狀況發(fā)生變化，包括：
）資產(chǎn)的賬面價值可能因預計現(xiàn)金流量的變化而變化；
）以產(chǎn)量法計提的資產(chǎn)折舊和攤銷額可能會發(fā)生變化；
3）廢棄、重置和環(huán)境費用預計因估計儲量時的時間預期或成本變化而變化；
基于這些改變，礦業(yè)資產(chǎn)的折舊和攤銷及剝采資產(chǎn)的轉銷適用未來適用法。
1、遵循企業(yè)會計準則的聲明
本集團的財務報表除文菲爾德及其下屬公司按國際會計準則編制，與中國會計準則存在差異的依據(jù)中國會計準則進行調整外，其他公司均按照中國企業(yè)會計準則的規(guī)定編制。本集團編制的財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關信息。
2、會計期間
本集團的會計期間分為年度和中期，會計中期指短于一個完整的會計年度的報告期間。會計年度為公歷1月1日至12月31日。
3、營業(yè)周期
本集團營業(yè)周期為12個月。
4、記賬本位幣
本公司記賬本位幣和編制本財務報表所采用的貨幣均為人民幣。除有特別說明外，均以人民幣元為單位表示。
本公司下屬子公司及聯(lián)營企業(yè)，根據(jù)其經(jīng)營所處的主要經(jīng)濟環(huán)境自行決定其記賬本位幣，編制財務報表時折算為人民幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法
企業(yè)合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業(yè)合并形成一個報告主體的交易或事項。企業(yè)合并分為同一控制下企業(yè)合并和非同一控制下企業(yè)合并。
參與合并的企業(yè)在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業(yè)合并。在同一控制下企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負債，在合并日按被合并方在最終控制方合并報表中的賬面價值計量。取得的凈資產(chǎn)賬面價值與支付的合并對價賬面價值的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
參與合并的企業(yè)在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業(yè)合并。在非同一控制下企業(yè)合并中取得的被購買方可辨認資產(chǎn)、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。合并成本為本集團在購買日為取得對被購買方的控制權而支付的現(xiàn)金或非現(xiàn)金資產(chǎn)、發(fā)行或承擔的負債、發(fā)行的權益性證券等的公允價值以及在企業(yè)合并中發(fā)生的各項直接相關費用之和（通過多次交易分步實現(xiàn)的企業(yè)合并，其合并成本為每一單項交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，首先對合并中取得的各項可辨認資產(chǎn)、負債及或有負債的公允價值、以及合并對價的非現(xiàn)金資產(chǎn)或發(fā)行的權益性證券等的公允價值進行復核，經(jīng)復核后，合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，將其差額計入合并當期營業(yè)外收入。
為進行企業(yè)合并發(fā)生的直接相關費用于發(fā)生時計入當期損益。為企業(yè)合并而發(fā)行權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。
6、合并財務報表的編制方法
合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，包括本公司及其全部子公司截至2017年06月30日止的財務報表。
從取得子公司的實際控制權之日起，本集團開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，自其與本公司同受最終控制方控制之日起納入本公司合并范圍，并將其在合并日前實現(xiàn)的凈利潤在合并利潤表中單列項目反映。
在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產(chǎn)公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以其資產(chǎn)、負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎對其財務報表進行調整。
合并范圍內的所有重大內部交易、往來余額及未實現(xiàn)利潤在合并報表編制時予以抵銷。子公司的所有者權益中不屬于母公司的份額以及當期凈損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬于少數(shù)股東權益的份額，分別在合并財務報表“少數(shù)股東權益、少數(shù)股東損益、歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益及歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額”項目列示。本公司向子公司出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實現(xiàn)內部交易損益，全額抵銷歸屬于母公司股東的凈利潤；子公司向本公司出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實現(xiàn)內部交易損益，按本公司對該子公司的分配比例在歸屬于母公司股東的凈利潤和少數(shù)股東損益之間分配抵銷。子公司之間出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實現(xiàn)內部交易損益，按照母公司對出售方子公司的分配比例在歸屬于母公司股東的凈利潤和少數(shù)股東損益之間分配抵銷。
如果以本集團為會計主體與以本公司或子公司為會計主體對同一交易的認定不同時，從本集團的角度對該交易予以調整。
子公司少數(shù)股東分擔的當期虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額的，其余額仍沖減少數(shù)股東權益。不喪失控制權情況下少數(shù)股東權益發(fā)生變化作為權益性交易。
對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，其經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量自合并當期期初納入合并財務報表。編制比較合并財務報表時，對上年財務報表的相關項目進行調整，視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。
對于非同一控制下企業(yè)合并取得子公司，經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量自本集團取得控制權之日起納入合并財務報表。
合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，包括本公司及其全部子公司截至2015年12月31日止年度的財務報表。
從取得子公司的實際控制權之日起，本集團開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，自其與本公司同受最終控制方控制之日起納入本公司合并范圍，并將其在合并日前實現(xiàn)的凈利潤在合并利潤表中單列項目反映。
在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產(chǎn)公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以其資產(chǎn)、負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎對其財務報表進行調整。
合并范圍內的所有重大內部交易、往來余額及未實現(xiàn)利潤在合并報表編制時予以抵銷。子公司的所有者權益中不屬于母公司的份額以及當期凈損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬于少數(shù)股東權益的份額，分別在合并財務報表“少數(shù)股東權益、少數(shù)股東損益、歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益及歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額”項目列示。本公司向子公司出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實現(xiàn)內部交易損益，全額抵銷歸屬于母公司股東的凈利潤；子公司向本公司出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實現(xiàn)內部交易損益，按本公司對該子公司的分配比例在歸屬于母公司股東的凈利潤和少數(shù)股東損益之間分配抵銷。子公司之間出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實現(xiàn)內部交易損益，按照母公司對出售方子公司的分配比例在歸屬于母公司股東的凈利潤和少數(shù)股東損益之間分配抵銷。
如果以本集團為會計主體與以本公司或子公司為會計主體對同一交易的認定不同時，從本集團的角度對該交易予以調整。
子公司少數(shù)股東分擔的當期虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額的，其余額仍沖減少數(shù)股東權益。不喪失控制權情況下少數(shù)股東權益發(fā)生變化作為權益性交易。
對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，其經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量自合并當期期初納入合并財務報表。編制比較合并財務報表時，對上年財務報表的相關項目進行調整，視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。
對于非同一控制下企業(yè)合并取得子公司，經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量自本集團取得控制權之日起納入合并財務報表。
7、合營安排分類及共同經(jīng)營會計處理方法
本集團的合營安排包括共同經(jīng)營和合營企業(yè)。對于共同經(jīng)營項目,本集團作為共同經(jīng)營中的合營方確認單獨持有的資產(chǎn)和承擔的負債，以及按份額確認持有的資產(chǎn)和承擔的負債，根據(jù)相關約定單獨或按份額確認相關的收入和費用。與共同經(jīng)營發(fā)生購買、銷售不構成業(yè)務的資產(chǎn)交易的，僅確認因該交易產(chǎn)生的損益中歸屬于共同經(jīng)營其他參與方的部分。
8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準
本集團現(xiàn)金流量表之現(xiàn)金指庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款。現(xiàn)金流量表之現(xiàn)金等價物指持有期限不超過3個月、流動性強、易于轉換為已知金額現(xiàn)金且價值變動風險很小的投資。
9、外幣業(yè)務和外幣報表折算
（1）外幣交易折算
外幣交易在初始確認時，采用交易發(fā)生日的即期匯率將外幣金額折算為本位幣金額。在資產(chǎn)負債表日，將外幣貨幣性項目按照資產(chǎn)負債表日的即期匯率進行調整，資產(chǎn)負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產(chǎn)負債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，符合資本化條件的，按借款費用資本化的原則處理，其余的計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產(chǎn)生的差額根據(jù)非貨幣性項目的性質計入當期損益或其他綜合收益。
（2）外幣報表折算
對于境外經(jīng)營，本集團在編制財務報表時將其記賬本位幣折算為人民幣：外幣資產(chǎn)和負債項目采用資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除未分配利潤項目外，其他項目采用發(fā)生時的即期匯率折算。利潤表中收入和費用項目，采用交易發(fā)生當期的平均匯率折算。按照上述折算產(chǎn)生的外幣報表折算差額，確認為其他綜合收益并在資產(chǎn)負債表中股東權益項目下單獨列示。外幣現(xiàn)金流量以及境外子公司的現(xiàn)金流量，采用現(xiàn)金流量發(fā)生當期的平均匯率折算。匯率變動對現(xiàn)金的影響額作為調節(jié)項目，在現(xiàn)金流量表中單獨列示。
處置境外經(jīng)營并喪失控制權時，將資產(chǎn)負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經(jīng)營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經(jīng)營的比例轉入處置當期損益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一個企業(yè)的金融資產(chǎn)，并形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。
1、金融資產(chǎn)
（1）金融資產(chǎn)分類、確認的依據(jù)和計量方法
本集團按投資目的和經(jīng)濟實質對擁有的金融資產(chǎn)分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、貸款和應收款項及可供出售金融資產(chǎn)四大類。本集團在初始確認時確定金融資產(chǎn)的分類。金融資產(chǎn)在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)，相關交易費用直接計入當期損益，其他類別的金融資產(chǎn)相關交易費用計入其初始確認金額。金融資產(chǎn)的后續(xù)計量取決于其分類：
1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)包括交易性金融資產(chǎn)和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。交易性金融資產(chǎn)，是指滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)：取得該金融資產(chǎn)的目的是為了在短期內出售；屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據(jù)表明企業(yè)近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。對此類金融資產(chǎn)，采用公允價值進行后續(xù)計量。公允價值變動計入公允價值變動損益；在資產(chǎn)持有期間所取得的利息或現(xiàn)金股利，確認為投資收益；處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資損益，同時調整公允價值變動損益。
2）持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團管理層有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。取得時期限超過12個月但自資產(chǎn)負債表日起12個月(含12個月)內到期的持有至到期投資，列示為一年內到期的非流動資產(chǎn)；取得時期限在12個月之內(含12個月)的持有至到期投資，列示為其他流動資產(chǎn)。對持有至到期投資采用實際利率法，按照攤余成本進行后續(xù)計量，其攤銷或減值以及終止確認產(chǎn)生的利得或損失，均計入當期損益。
3）應收款項是指在活躍市場中沒有報價，回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續(xù)計量，其攤銷或減值以及終止確認產(chǎn)生的利得或損失，均計入當期損益。
4）可供出售金融資產(chǎn)是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及未被劃分為其他類的金融資產(chǎn)。這類資產(chǎn)中，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產(chǎn)，按成本進行后續(xù)計量；其他存在活躍市場報價或雖沒有活躍市場報價但公允價值能夠可靠計量的，按公允價值計量，公允價值變動計入其他綜合收益。對于此類金融資產(chǎn)采用公允價值進行后續(xù)計量，除減值損失及外幣貨幣性金融資產(chǎn)形成的匯兌損益外，可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動直接計入股東權益，待該金融資產(chǎn)終止確認時，原直接計入權益的公允價值變動累計額轉入當期損益。可供出售債務工具投資在持有期間按實際利率法計算的利息，以及被投資單位宣告發(fā)放的與可供出售權益工具投資相關的現(xiàn)金股利，作為投資收益計入當期損益。對于在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，按成本計量。
（2）金融資產(chǎn)轉移的確認依據(jù)和計量方法
1）金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，予以終止確認：①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權利終止；②該金融資產(chǎn)已轉移，且本集團將金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；③該金融資產(chǎn)已轉移，雖然本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產(chǎn)控制。
2）企業(yè)既沒有轉移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產(chǎn)控制的，則按照其繼續(xù)涉入所轉移金融資產(chǎn)的程度確認有關金融資產(chǎn)，并相應確認有關負債。
3）金融資產(chǎn)整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產(chǎn)的賬面價值，與因轉移而收到的對價及原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。
4）金融資產(chǎn)部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產(chǎn)整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價及應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和，與分攤的前述賬面金額的差額計入當期損益。
（3）金融資產(chǎn)減值的測試方法及會計處理方法
除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)外，本公司于資產(chǎn)負債表日對其他金融資產(chǎn)的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據(jù)表明某項金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計提減值準備。表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)，是指金融資產(chǎn)初始確認后實際發(fā)生的、對該金融資產(chǎn)的預計未來現(xiàn)金流量有影響，且本集團能夠對該影響進行可靠計量的事項。
1）以攤余成本計量的金融資產(chǎn)
如果有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值，則將該金融資產(chǎn)的賬面價值減記至預計未來現(xiàn)金流量(不包括尚未發(fā)生的未來信用損失)現(xiàn)值，減記金額計入當期損益。預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，按照該金融資產(chǎn)原實際利率(即初始確認時計算確定的實際利率)折現(xiàn)確定，并考慮相關擔保物的價值。對于浮動利率，在計算未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值時采用合同規(guī)定的現(xiàn)行實際利率作為折現(xiàn)率。
對單項金額重大的金融資產(chǎn)單獨進行減值測試，如有客觀證據(jù)表明其已發(fā)生減值，確認減值損失，計入當期損益。對單項金額不重大的金融資產(chǎn)，包括在具有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合中進行減值測試。單獨測試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)(包括單項金額重大和不重大的金融資產(chǎn))，包括在具有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產(chǎn)，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合中進行減值測試。
本集團對以攤余成本計量的金融資產(chǎn)確認減值損失后，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發(fā)生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是，該轉回后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產(chǎn)在轉回日的攤余成本。
2）可供出售金融資產(chǎn)
如果有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值，原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失，予以轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，為可供出售金融資產(chǎn)的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。
可供出售權益工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)，包括公允價值發(fā)生嚴重或非暫時性下跌。在確定何謂“嚴重”或“非暫時性”時，需要進行判斷。“嚴重”根據(jù)公允價值低于成本的程度進行判斷，“非暫時性”根據(jù)公允價值低于成本的期間長短進行判斷。對可供出售權益工具投資，“嚴重”下跌的量化標準是：下跌幅度超過30%以上；“非暫時性”下跌的量化標準是：下跌時間持續(xù)一年以上。
可供出售權益工具投資發(fā)生的減值損失，不通過損益轉回，減值之后發(fā)生的公允價值增加直接在其他綜合收益中確認。
對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認后發(fā)生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。
2、金融負債
（1）金融負債分類、確認依據(jù)和計量方法
本集團的金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債和被指定為有效套期工具的衍生工具。本集團在初始確認時確定金融負債的分類。金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益，其他金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。金融負債的后續(xù)計量取決于其分類：
1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。交易性金融負債，是指滿足下列條件之一的金融負債：承擔該金融負債的目的是為了在近期內回購；屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據(jù)表明企業(yè)近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。按照公允價值進行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。
2）本集團的其他金融負債主要包括應付款項等。應付款項包括應付賬款、其他應付賬款等，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續(xù)計量。其他金融負債期限在一年以下(含一年)的，列示為流動負債；期限在一年以上但自資產(chǎn)負債表日起一年內(含一年)到期的，列示為一年內到期的非流動負債；其余列示為非流動負債。
（2）金融負債終止確認條件
當金融負債的現(xiàn)時義務全部或部分已經(jīng)解除時，終止確認該金融負債或義務已解除的部分。公司與債權人之間簽訂協(xié)議，以承擔新金融負債方式替換現(xiàn)存金融負債，且新金融負債與現(xiàn)存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現(xiàn)存金融負債，并同時確認新金融負債。公司對現(xiàn)存金融負債全部或部分的合同條款作出實質性修改的，終止確認現(xiàn)存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。終止確認部分的賬面價值與支付的對價之間的差額，計入當期損益。
3、金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值確定方法
本集團以主要市場的價格計量金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值，不存在主要市場的，以最有利市場的價格計量金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值，并且采用當時適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術。公允價值計量所使用的輸入值分為三個層次，即第一層次輸入值是計量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負債在活躍市場上未經(jīng)調整的報價；第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產(chǎn)或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值是相關資產(chǎn)或負債的不可觀察輸入值。本集團優(yōu)先使用第一層次輸入值，最后再使用第三層次輸入值。公允價值計量結果所屬的層次，由對公允價值計量整體而言具有重大意義的輸入值所屬的最低層次決定。
11、應收款項
（1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標準 將單項金額超過200萬元的應收款項視為重大應收款項
單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 根據(jù)期末未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額，計提壞賬準備
（2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項
組合名稱 壞賬準備計提方法
境外信用期內賬齡組合 其他方法
其他賬齡組合 賬齡分析法
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的：
√適用□不適用
賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例
1年以內（含1年） 5.00% 5.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 30.00% 30.00%
3－4年 50.00% 50.00%
4－5年 80.00% 80.00%
5年以上 100.00% 100.00%
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的：
√適用□不適用
組合名稱 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例
境外信用期內賬齡組合 0.00% 0.00%
（3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項
單項計提壞賬準備的理由 單項金額非重大且按照組合計提壞賬準備不能反映其風險特征的應收款項
壞賬準備的計提方法 根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額，計提壞賬準備
12、存貨
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
本集團存貨主要包括原材料、在產(chǎn)品、自制半成品、庫存商品、低值易耗品等。
本集團存貨采用永續(xù)盤存制，在取得時按實際成本計價。本集團的原材料、產(chǎn)成品采用實際成本核算，發(fā)出時按月末加權平均成本結轉。在產(chǎn)品月末按約當產(chǎn)量法核算結存成本。低值易耗品和包裝物采用一次攤銷法核算，在領用時一次性計入當期成本或費用。
期末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低原則計價，對于存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，預計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準備。庫存商品及大宗原材料的存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取；其他數(shù)量繁多、單價較低的原輔材料按類別提取存貨跌價準備。
庫存商品、在產(chǎn)品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，其可變現(xiàn)凈值按該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定；用于生產(chǎn)而持有的材料存貨，其可變現(xiàn)凈值按所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定。為執(zhí)行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現(xiàn)凈值以合同價格為基礎計算；企業(yè)持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購數(shù)量的，超出部分的存貨可變現(xiàn)凈值以一般銷售價格為基礎計算。
13、劃分為持有待售資產(chǎn)
不適用。
14、長期股權投資
本集團長期股權投資主要是對子公司的投資、對聯(lián)營企業(yè)的投資和對合營企業(yè)的投資。
（1）共同控制、重大影響的判斷標準
本集團對共同控制的判斷依據(jù)是所有參與方或參與方組合集體控制該安排，并且該安排相關活動的政策必須經(jīng)過這些集體控制該安排的參與方一致同意。本集團與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位凈資產(chǎn)享有權利的，被投資單位為本集團的合營企業(yè)。
本集團直接或通過子公司間接擁有被投資單位20%（含）以上但低于50%的表決權時，通常認為對被投資單位具有重大影響。持有被投資單位20%以下表決權的，還需要綜合考慮在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表、或參與被投資單位財務和經(jīng)營政策制定過程、或與被投資單位之間發(fā)生重要交易、或向被投資單位派出管理人員、或向被投資單位提供關鍵技術資料等事實和情況判斷對被投資單位具有重大影響。本集團能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本集團之聯(lián)營企業(yè)。
對被投資單位形成控制的，為本集團的子公司。
（2）初始投資成本的確定
通過同一控制下的企業(yè)合并取得的長期股權投資，在合并日按照取得被合并方在最終控制方合并報表中凈資產(chǎn)的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。被合并方在合并日的凈資產(chǎn)賬面價值為負數(shù)的，長期股權投資成本按零確定。
通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業(yè)合并，屬于一攬子交易的，本集團將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于一覽交易的，在合并日，根據(jù)合并后享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的的初始投資成本。初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，沖減留存收益。
通過非同一控制下的企業(yè)合并取得的長期股權投資，以合并成本作為初始投資成本。
通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業(yè)合并，屬于一攬子交易的，本集團將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于一覽交易的，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。購買日之前持有的股權采用權益法核算的，原權益法核算的相關其他綜合收益暫不做調整，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產(chǎn)或負債相同的基礎進行會計處理。購買日之前持有的股權在可供出售金融資產(chǎn)中采用公允價值核算的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在合并日轉入當期投資損益。
除上述通過企業(yè)合并取得的長期股權投資外，以支付現(xiàn)金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本；以發(fā)行權益性證券取得的長期股權投資，按照發(fā)行權益性證券的公允價值作為投資成本；投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協(xié)議約定的價值作為投資成本；[公司如有以債務重組、非貨幣性資產(chǎn)交換等方式取得的長期股權投資，應根據(jù)相關企業(yè)會計準則的規(guī)定并結合公司的實際情況披露確定投資成本的方法。
（3）后續(xù)計量及損益確認方法
本集團對子公司投資采用成本法核算，對合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)投資采用權益法核算。
后續(xù)計量采用成本法核算的長期股權投資，在追加投資時，按照追加投資支付的成本額公允價值及發(fā)生的相關交易費用增加長期股權投資成本的賬面價值。被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤，按照應享有的金額確認為當期投資收益。
后續(xù)計量采用權益法核算的長期股權投資，隨著被他投資單位所有者權益的變動相應調整增加或減少長期股權投資的賬面價值。其中在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產(chǎn)等的公允價值為基礎，按照本集團的會計政策及會計期間，并抵銷與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬于投資企業(yè)的部分，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。
處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期投資收益。采用權益法核算的長期股權投資，因被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期投資損益。
因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按可供出售金融資產(chǎn)核算，剩余股權在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產(chǎn)或負債相同的基礎進行會計處理。
因處置部分長期股權投資喪失了對被投資單位控制的，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，處置股權賬面價值和處置對價的差額計入投資收益，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按可供出售金融資產(chǎn)的有關規(guī)定進行會計處理，處置股權賬面價值和處置對價的差額計入投資收益，剩余股權在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期投資損益。
本集團對于分步處置股權至喪失控股權的各項交易不屬于一攬子交易的，對每一項交易分別進行會計處理。屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理，但是，在喪失控制權之前每一次交易處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益。
對子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)的長期股權投資，當其可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額。
15、投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)計量模式
成本法計量
折舊或攤銷方法
本集團投資性房地產(chǎn)主要為用于出租的房屋建筑物。本集團對投資性房地產(chǎn)采用成本模式進行后續(xù)計量，按其預計使用壽命及凈殘值率計提折舊或攤銷。投資性房地產(chǎn)的預計使用壽命、凈殘值率及年折舊(攤銷)率參見固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)相關會計政策。
16、固定資產(chǎn)
（1）確認條件
本集團固定資產(chǎn)是指同時具有以下特征，即為生產(chǎn)商品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用壽命超過一個會計期間的，單位價值在2000元以上的單個或成套有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在與其有關的經(jīng)濟利益很可能流入本集團、且成本能夠可靠計量時予以確認。本集團固定資產(chǎn)包括房屋及建筑物、機器設備、運輸設備、電子及辦公等。
（2）折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋及建筑物 年限平均法 11~20 0~5% 4.75%~9.09%
礦上建筑物、機器設備 工作量法 按其經(jīng)濟可采儲量年限（產(chǎn)量法）和20
年孰短 0.00% 0.05
其他非礦上資產(chǎn) 年限平均法 資產(chǎn)使用年限 0.00% 15%~37.5%
機器設備 其他 雙倍余額遞減法或
10 0%~5%
9.5%~10%
運輸設備 年限平均法 5 0~5% 19%~20%
電子及其他 年限平均法 5 0.00% 0.2
土地 其他 0 0.00% 境外土地不攤銷
除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)和土地（土地指文菲爾德公司于澳大利亞境內的土地，擁有永久所有權，不需要攤銷）外，本集團對所有固定資產(chǎn)計提折舊。非礦上建筑物、機器設備等固定資產(chǎn)在預計使用壽命內按照平均年限法計提折舊。
礦上建筑物、機器設備的年限按其經(jīng)濟可采儲量年限（產(chǎn)量法）和20年孰短作為該資產(chǎn)的折舊年限。
（3）融資租入固定資產(chǎn)的認定依據(jù)、計價和折舊方法
無。
17、在建工程
在建工程在達到預定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉固定資產(chǎn)，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續(xù)后再對固定資產(chǎn)原值差異進行調整。
當在建工程的可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額。
18、借款費用
借款費用，是指本集團因借款而發(fā)生的利息及其他相關成本，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額等。
發(fā)生的可直接歸屬于需要經(jīng)過1年以上的購建或者生產(chǎn)活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等的借款費用，在資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、借款費用已經(jīng)發(fā)生、為使資產(chǎn)達到預定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或生產(chǎn)活動已經(jīng)開始時，開始資本化；當購建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達到預定可使用或可銷售狀態(tài)時，停止資本化，其后發(fā)生的借款費用計入當期損益。如果符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時間連續(xù)超過3個月，暫停借款費用的資本化，直至資產(chǎn)的購建或生產(chǎn)活動重新開始。
在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，按照下列方法確定：專門借款當期實際發(fā)生的利息費用，扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據(jù)一般借款加權平均利率計算確定。
19、生物資產(chǎn)
不適用。
20、油氣資產(chǎn)
不適用。
21、無形資產(chǎn)
（1）計價方法、使用壽命、減值測試
本公司無形資產(chǎn)包括專利權、非專利技術、商標權、土地使用權、采礦權及剝采資產(chǎn)等，按取得時的實際成本計量，其中，購入的無形資產(chǎn)，按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本；投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資合同或協(xié)議約定的價值確定實際成本，但合同或協(xié)議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。企業(yè)合并中取得的并且與商譽分開確認的礦區(qū)權益按其在購買日的公允價值進行初始確認。
本集團境外公司的無形資產(chǎn)主要是采礦權成本及剝采資產(chǎn)，按照澳大利亞2004年12月頒布的礦產(chǎn)資源和礦產(chǎn)儲量報告法規(guī)（theAustralianCodeforReportingofMineralResourceandOreReservesDecember2004，“JORC”）進行礦產(chǎn)儲量的報告工作。采礦權成本攤銷以礦產(chǎn)儲量報告為基礎采用產(chǎn)量法。
露天礦表層土剝采成本指為達至礦層而發(fā)生的累計支出，包括直接剝離成本及機器設備的運行成本。對能提升礦石的未來開采能力的此類剝采成本在滿足特定標準時確認為非流動資產(chǎn)（剝采資產(chǎn)），其余剝采成本在發(fā)生當期計入生產(chǎn)成本，結轉至存貨。對能提升礦石的未來開采能力的生產(chǎn)剝采成本，僅在滿足以下全部條件時，被確認為一項非流動資產(chǎn)：未來的經(jīng)濟利益很有可能流入企業(yè)；企業(yè)可以識別出被改進了開采能力的礦體組成部分；該組成部分相關剝采活動的成本能夠可靠計量。剝采活動資產(chǎn)作為與其相關的礦業(yè)資產(chǎn)的一部分予以確認。剝采資產(chǎn)入賬根據(jù)其所構成的現(xiàn)有資產(chǎn)的性質分類為有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)。當剝采資產(chǎn)與存貨不能獨立識別時，剝采成本會根據(jù)相應之生產(chǎn)標準分配至剝采資產(chǎn)及存貨中。剝采資產(chǎn)將會在與其相關的已識別礦體組成部分的預期剩余使用壽命內轉銷。
本集團境內無形資產(chǎn)攤銷方法為：采礦權，在采礦權特許經(jīng)營期內，按照產(chǎn)量法進行攤銷；土地使用權從出讓起始日起，按其出讓年限平均攤銷；專利技術、非專利技術和其他無形資產(chǎn)按預計使用年限、合同規(guī)定的受益年限和法律規(guī)定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。攤銷金額按其受益對象計入相關資產(chǎn)成本和當期損益。
本集團至少于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法進行復核，必要時進行調整。
（2）內部研究開發(fā)支出會計政策
本公司的研究開發(fā)支出根據(jù)其性質以及研發(fā)活動最終形成無形資產(chǎn)是否具有較大不確定性，分為研究階段支出和開發(fā)階段支出。研究階段的支出，于發(fā)生時計入當期損益；開發(fā)階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產(chǎn)：
（1）完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
（2）具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；
（3）運用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自身存在市場；
（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產(chǎn)；
（5）歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。
不滿足上述條件的開發(fā)階段的支出，于發(fā)生時計入當期損益。前期已計入損益的開發(fā)支出不在以后期間確認為資產(chǎn)。已資本化的開發(fā)階段的支出在資產(chǎn)負債表上列示為開發(fā)支出，自該項目達到預定可使用狀態(tài)之日起轉為無形資產(chǎn)列報。
22、長期資產(chǎn)減值
本集團對除存貨、遞延所得稅、金融資產(chǎn)外的資產(chǎn)減值，按以下方法確定：
本集團于每一資產(chǎn)負債表日對長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無形資產(chǎn)等項目進行檢查，當存在減值跡象時，本集團進行減值測試。對商譽和使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年末均進行減值測試。
可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價值減去處置費用后的凈額與資產(chǎn)預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。本集團以單項資產(chǎn)為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產(chǎn)的可收回金額進行估計的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組的認定，以資產(chǎn)組產(chǎn)生的主要現(xiàn)金流入是否獨立于其他資產(chǎn)或者資產(chǎn)組的現(xiàn)金流入為依據(jù)。
就商譽的減值測試而言，對于因企業(yè)合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產(chǎn)組；難以分攤至相關的資產(chǎn)組的，將其分攤至相關的資產(chǎn)組組合。相關的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合，是能夠從企業(yè)合并的協(xié)同效應中受益的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合，且不大于本集團確定的報告分部。
對包含商譽的相關資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合存在減值跡象的，首先對不包含商譽的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進行減值測試，計算可收回金額，確認相應的減值損失。然后對包含商譽的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進行減值測試，比較其賬面價值與可收回金額，如可收回金額低于賬面價值的，減值損失金額首先抵減分攤至資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合中商譽的賬面價值，再根據(jù)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合中除商譽之外的其他各項資產(chǎn)的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產(chǎn)的賬面價值。
減值測試后，若該資產(chǎn)的賬面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失，上述資產(chǎn)的減值損失一經(jīng)確認，在以后會計期間不予轉回。
23、長期待攤費用
不適用。
24、職工薪酬
（1）短期薪酬的會計處理方法
短期薪酬主要包括職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，醫(yī)療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，住房公積金，工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費，短期帶薪缺勤，短期利潤分享計劃，非貨幣性福利以及其他短期薪酬等。短期薪酬在職工提供服務的會計期間，將實際發(fā)生的短期薪酬確認為負債，并按照受益對象計入當期損益或相關資產(chǎn)成本。其中,非貨幣性福利按照公允價值計量。
（2）離職后福利的會計處理方法
本集團將離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。設定提存計劃是本集團向獨立的基金繳存固定費用后，不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃；設定受益計劃是除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。于報告期內，本集團的離職后福利主要是為員工繳納的基本養(yǎng)老保險和失業(yè)保險，均屬于設定提存計劃。本集團職工參加了由當?shù)貏趧雍蜕鐣Ｕ喜块T組織實施的社會基本養(yǎng)老保險。本集團以當?shù)匾?guī)定的社會基本養(yǎng)老保險繳納基數(shù)和比例，按月向當?shù)厣鐣攫B(yǎng)老保險經(jīng)辦機構繳納養(yǎng)老保險費。職工退休后，當?shù)貏趧蛹吧鐣Ｕ喜块T有責任向已退休員工支付社會基本養(yǎng)老金。本集團在職工提供服務的會計期間，將根據(jù)上述社保規(guī)定計算應繳納的金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產(chǎn)成本。
（3）辭退福利的會計處理方法
不適用。
（4）其他長期職工福利的會計處理方法
其他長期福利主要為職工長期服務休假，在公司認為很可能發(fā)生支出并且能夠可靠計量時予以計提，按其性質分別記錄于應付職工薪酬或預計負債中。預計在12個月內支付的職工福利按照實際支付時所預期的報酬率計量。預計在12個月以后支付的職工福利按照預計現(xiàn)金流出的現(xiàn)值計量。
25、預計負債
當與對外擔保、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、未決訴訟或仲裁、產(chǎn)品質量保證等或有事項相關的業(yè)務同時符合以下條件時，本公司將其確認為負債：該義務是本公司承擔的現(xiàn)時義務；該義務的履行很可能導致經(jīng)濟利益流出企業(yè)；該義務的金額能夠可靠地計量。
預計負債按照履行相關現(xiàn)時義務所需支出的最佳估計數(shù)進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現(xiàn)金流出進行折現(xiàn)后確定最佳估計數(shù)。每個資產(chǎn)負債表日對預計負債的賬面價值進行復核，如有改變則對賬面價值進行調整以反映當前最佳估計數(shù)。
26、股份支付
股份支付，分為以權益結算的股份支付和以現(xiàn)金結算的股份支付。以權益結算的股份支付，是指集團為獲取服務以股份或其他權益工具作為對價進行結算的交易。本報告期內，本集團無以現(xiàn)金結算的股份支付。
本集團以限制性股票進行股份支付的，職工出資認購股票，股票在達到解鎖條件并解鎖前不得上市流通或轉讓；如果最終股權激勵計劃規(guī)定的解鎖條件未能達到，則本集團按照事先約定的價格回購股票。本集團取得職工認購限制性股票支付的款項時，按照取得的認股款確認股本和資本公積（股本溢價），同時就回購義務全額確認一項負債并確認庫存股。如因職工離職或未達到規(guī)定業(yè)績條件回購和注銷限制股票的，于回購日，沖減股本及資本公積，并同時沖減負債及庫存股。在限售期內的每個資產(chǎn)負債表日，以對可行權權益工具數(shù)量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應增加資本公積。
限制性股票按授予日本集團的A股收市價與授予價的差額確定。
27、優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具
不適用。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
收入的金額按照本集團在日常經(jīng)營活動中銷售商品和提供勞務時，已收或應收合同或協(xié)議價款的公允價值確定。收入按扣除銷售折讓及銷售退回的凈額列示。
與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入本集團，相關的收入能夠可靠計量且滿足下列各項經(jīng)營活動特定收入確認標準時，確認相關的收入。
（1）商品銷售收入：本集團的商品銷售包括礦石、化工產(chǎn)品的銷售。銷售收入確認原則為：已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；既沒有保留通常與所有權相聯(lián)系的繼續(xù)管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經(jīng)濟利益很可能流入公司；相關的已發(fā)生或將發(fā)生的成本能夠可靠地計量。
（2）提供勞務收入：在勞務總收入和總成本能夠可靠地計量，與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入本集團，勞務的完成程度能夠可靠地確定時，確認勞務收入的實現(xiàn)。在資產(chǎn)負債表日，提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，按完工百分比法確認相關的勞務收入；提供勞務交易結果不能夠可靠估計、已經(jīng)發(fā)生的勞務成本預計能夠得到補償?shù)模匆呀?jīng)發(fā)生的能夠得到補償?shù)膭趧粘杀窘痤~確認提供勞務收入，并結轉已經(jīng)發(fā)生的勞務成本；提供勞務交易結果不能夠可靠估計、已經(jīng)發(fā)生的勞務成本預計全部不能得到補償?shù)模瑢⒁呀?jīng)發(fā)生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。
本集團與其他企業(yè)簽訂的合同或協(xié)議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區(qū)分并單獨計
量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區(qū)分，或雖能區(qū)分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。
本集團收入確認的具體原則為：
1）境外鋰礦貿(mào)易全部為FOB，當貨物在指定的裝船港越過船舷即完成交貨，本集團將貨物報關裝船后獲得貨運提單時作為確認收入的時點；
2）境內鋰礦貿(mào)易分為自提和送貨，在貨物移交給買方并取得簽收手續(xù)時為確認收入的時點；
3）境內鋰鹽產(chǎn)品在商品已經(jīng)發(fā)出，取得銷售出庫單、物流貨運單及客戶的簽收依據(jù)時，確認商品銷售收入的實現(xiàn)。
3、利息收入
按照他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率計算確定。
4.租賃收入
經(jīng)營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按照直線法確認，或有租金在實際發(fā)生時計入當期損益。
29、政府補助
（1）與資產(chǎn)相關的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法
政府補助為本集團從政府無償取得的貨幣性資產(chǎn)或非貨幣性資產(chǎn)。
政府補助在本公司能夠滿足其所附的條件以及能夠收到時予以確認。政府補助為貨幣性資產(chǎn)的，按照實際收到的金額計量；政府補助為非貨幣性資產(chǎn)的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得的，按照名義金額(1元)計量。
與資產(chǎn)相關的政府補助，是指企業(yè)取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補助。
以資產(chǎn)相關的政府補助，沖減相關資產(chǎn)的賬面價值或確認為遞延收益。與資產(chǎn)相關的政府補助確認為遞延收益，并在相關資產(chǎn)使用壽命內按照合理、系統(tǒng)的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。
相關資產(chǎn)在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發(fā)生毀損的，應當將尚未分配的相關遞延收益余額轉入資產(chǎn)處置當期的損益。
（2）與收益相關的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法
與收益相關的政府補助是指除與資產(chǎn)相關的政府補助之外的政府補助。
與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用或損失的期間計入當期損益或沖減相關成本；用于補償已發(fā)生的相關費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。
對于同時包含與資產(chǎn)相關部分和與收益相關部分的政府補助，區(qū)分不同部分分別進行會計處理，難以區(qū)分的，應當整體歸類為收益相關的政府補助。
30、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債
本集團遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債根據(jù)資產(chǎn)和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。對于按照稅法規(guī)定能夠于以后年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損和稅款抵減，視同暫時性差異確認相應的遞延所得稅資產(chǎn)。于資產(chǎn)負債表日，遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產(chǎn)或清償該負債期間的適用稅率計量。
本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)。
對已確認的遞延所得稅資產(chǎn)，當預計到未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)時，應當減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。
不確認遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業(yè)合并以外的發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。
當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產(chǎn)、清償負債同時進行時，當期所得稅資產(chǎn)及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。
當擁有以凈額結算當期所得稅資產(chǎn)及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產(chǎn)及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產(chǎn)和負債或是同時取得資產(chǎn)、清償負債時，遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。
31、租賃
（1）經(jīng)營租賃的會計處理方法
本集團在租賃開始日將租賃分為融資租賃和經(jīng)營租賃。
融資租賃是指實質上轉移了與資產(chǎn)所有權有關的全部風險和報酬的租賃。本集團作為承租方時，在租賃開始日，按租賃開始日租賃資產(chǎn)的公允價值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低者，作為融資租入固定資產(chǎn)的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，將兩者的差額記錄為未確認融資費用。
經(jīng)營租賃是指除融資租賃以外的其他租賃。本集團作為承租方的租金在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產(chǎn)成本或當期損益，本集團作為出租方的租金在租賃期內的各個期間按直線法確認為收入。
（2）融資租賃的會計處理方法
不適用。
32、其他重要的會計政策和會計估計
不適用。
33、重要會計政策和會計估計變更
（1）重要會計政策變更
√適用□不適用
會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注
財政部2017年5月10日發(fā)布的《企業(yè)會計準則第第四屆董事會第八次會議及第四 增加報告期其他收益2,003,328.30元，
16號――政府補助》（財會（2017）15號） 屆監(jiān)事會第七次會議審議通過 減少報告期營業(yè)外收入2,003,328.30元
財政部2017年5月10日發(fā)布的《企業(yè)會計準則第16號――政府補助》（財會（2017）15號），公司對2017年1月1日存在的政府補助采用未來適用法處理，對2017年1月1日至本準則施行日之間新增的政府補助根據(jù)本準則進行調整。
（2）重要會計估計變更
□適用√不適用
34、其他
不適用。
六、稅項
1、主要稅種及稅率
稅種 計稅依據(jù) 稅率
增值稅 銷售收入 17%
城市維護建設稅 應交流轉稅額 5%、7%
企業(yè)所得稅 應納稅所得額 15%、25%、30%、21%、16.50%
教育費附加 應交流轉稅額 3%、5%
地方教育附加 應交流轉稅額 1%、2%
副食品調控基金 營業(yè)收入 0.7‰、1‰、3‰（從2016年2月已停征）
商品服務稅 應納稅增值額 10%、0（澳洲出口銷售）
員工福利稅 境外員工福利支出金額 49%
薪資稅 企業(yè)支付職工工資總額超過80萬澳元的部分 5.50%
礦權特許使用費 銷售凈額 5%
系按照澳大利亞《稅法2008》（“DutiesAct2008”）的
澳洲印花稅 規(guī)定繳納的本公司收購控股股東持有的文菲爾德51%權5.15%
益需要繳納的印花稅。
存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
納稅主體名稱 所得稅稅率
射洪天齊 15%
除上述外的境內其他公司 25%
澳洲境內公司（其中：文菲爾德及其澳大利亞境內子公司合并納稅） 30%
天齊英國 21%
香港境內企業(yè) 16.5%
天齊西班牙 25%
天齊芬可 0%
2、稅收優(yōu)惠
根據(jù)《財政部、國家稅務總局、海關總署關于深入實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略有關稅收政策問題的通知》（財稅[2011]58號）、《國家稅務總局關于深入實施實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略有關企業(yè)所得稅問題的公告》（國家稅務總局公告2012年第12號）規(guī)定，對西部地區(qū)的鼓勵類產(chǎn)業(yè)企業(yè)自2011年1月1日至2020年12月31日減按15%征收企業(yè)所得稅，本公司取得2016年相關主管稅務局的所得稅按照15%稅率繳納的書面確認；射洪天齊從2016年4月起承接了本公司原所有的生產(chǎn)職能，取得2016年相關主管稅務局的所得稅按照15%稅率繳納的書面確認，本年業(yè)務在2016年基礎上未發(fā)生變化，故本期暫按照15%企業(yè)所得稅稅率執(zhí)行。
3、其他
七、合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
單位：元
項目 期末余額 期初余額
庫存現(xiàn)金 2,969.16 31,317.48
銀行存款 1,997,248,398.84 1,468,336,445.66
其他貨幣資金 296,425,705.95 33,908,112.63
合計 2,293,677,073.95 1,502,275,875.77
其中：存放在境外的款項總額 1,031,746,380.41 708,778,360.44
其他說明
注：期末其他貨幣資金包含：（1）遠期結售匯保證金2,977.18萬元，房租保證金924.15萬元，存在使用上的限制；（2）定期存單3,500.00萬美元，已用于借款，存在使用受限。
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)
單位：元
項目 期末余額 期初余額
指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn) 49,685,351.61 3,916,509.21
其中：債務工具投資 49,685,351.61 3,916,509.21
合計 49,685,351.61 3,916,509.21
其他說明：
注：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)系本集團購買的人民幣對美元外匯看跌期權。
3、應收票據(jù)
（1）應收票據(jù)分類列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據(jù) 1,266,358,144.50 1,218,245,145.73
合計 1,266,358,144.50 1,218,245,145.73
（2）期末公司已質押的應收票據(jù)
單位：元
項目 期末已質押金額
銀行承兌票據(jù) 176,968,803.55
合計 176,968,803.55
（3）期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負債表日尚未到期的應收票據(jù)
單位：元
項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
銀行承兌票據(jù) 214,301,539.58
合計 214,301,539.58
（4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據(jù)
單位：元
項目 期末轉應收賬款金額
其他說明
4、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 計提比 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 例
單項金額重大并單 3,078,978.00 0.90%3,078,978.00100.00% 3,078,978.00 1.44%3,078,978.00100.00%
獨計提壞賬準備的
應收賬款
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 335,624,311.05 98.71% 727,060.40 0.22%334,897,250.65208,975,900.87 97.92% 69,279.42 0.03%208,906,621.45
應收賬款
單項金額不重大但
單獨計提壞賬準備 1,310,123.30 0.39%1,310,123.30100.00% 1,369,123.30 0.64%1,369,123.30100.00%
的應收賬款
合計 340,013,412.35100.00%5,116,161.70 334,897,250.65213,424,002.17100.00%4,517,380.72 208,906,621.45
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
應收賬款（按單位）
應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由
DY有限公司 3,078,978.00 3,078,978.00 100.00% 預計無法收回
合計 3,078,978.00 3,078,978.00 -- --
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內小計 12,026,830.06 601,341.50 5.00%
1至2年 14,225.60 1,422.56 10.00%
2至3年 91,737.80 27,521.34 30.00%
3至4年 193,550.00 96,775.00 50.00%
合計 12,326,343.46 727,060.40
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
項目 期末金額 年初金額
金額 比例（%） 壞賬準備 金額 比例（%） 壞賬準備
120天以內 323,297,967.59 100.00% 208,664,025.93 100.00%
合計 323,297,967.59 100.00% 208,664,025.93 100.00%
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額598,780.98元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。
（3）本期實際核銷的應收賬款情況
應收賬款核銷說明：無。
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
單位名稱 與本公司關系 金額 賬齡 占應收賬款總額的比例
第一名 非關聯(lián)方 323,297,967.59 1年以內 95.08%
第二名 非關聯(lián)方 8,031,518.20 1年以內 2.36%
第三名 非關聯(lián)方 3,866,600.16 1年以內 1.14%
DY有限公司 非關聯(lián)方 3,078,978.00 3年以上 0.91%
HZ有限公司 非關聯(lián)方 1,178,241.10 3-4年 0.35%
合計 339,453,305.05 99.84%
（5）因金融資產(chǎn)轉移而終止確認的應收賬款
（6）轉移應收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額
其他說明：
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款：
單位名稱 賬面余額 壞賬金額 計提比例（%） 計提原因
HZ有限公司 1,178,241.10 1,178,241.10 100.00 預計無法收回
KJ有限公司 67,844.75 67,844.75 100.00 預計無法收回
JL有限公司 63,493.50 63,493.50 100.00 預計無法收回
SHJS輕板廠 543.95 543.95 100.00 預計無法收回
合計 1,310,123.30 1,310,123.30―
5、預付款項
（1）預付款項按賬齡列示
單位：元
期末余額 期初余額
賬齡
金額 比例 金額 比例
1年以內 61,593,627.43 91.87% 37,011,923.42 92.58%
1至2年 3,265,257.85 4.87% 1,388,130.00 3.47%
2至3年 1,384,930.00 2.07% 857,561.27 2.14%
3年以上 799,675.12 1.19% 723,457.32 1.81%
合計 67,043,490.40 -- 39,981,072.01 --
賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：
主要系相關保險服務尚未提供。
（2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況
單位名稱 與本公司關系 賬面余額 賬齡 款項性質 未結算原因
國內某材料供應商 非關聯(lián)方 12,580,000.00 一年以內 設備預付款 設備尚未交付
國外某供應商 非關聯(lián)方 10,985,497.37 1-4年 保險費 尚未實施
國內某供應商 非關聯(lián)方 4,780,081.93 一年以內 海關增值稅 未收到發(fā)票
國內某材料供應商 非關聯(lián)方 4,590,313.10 一年以內 設備預付款 設備尚未交付
國內某軟件供應商 非關聯(lián)方 2,952,675.58 一年以內 軟件開發(fā)預付款 尚未實施
合計 35,888,567.98
其他說明：
6、應收利息
（1）應收利息分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
定期存款 15,367,247.93 2,149,239.99
合計 15,367,247.93 2,149,239.99
（2）重要逾期利息
借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因 是否發(fā)生減值及其判斷依據(jù)
其他說明：
7、應收股利
（1）應收股利
單位：元
項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額
SQM 31,521,074.60
合計 31,521,074.60
（2）重要的賬齡超過1年的應收股利
單位：元
項目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發(fā)生減值及其判斷依據(jù)
其他說明：
注：SQM2016年11月23日宣告分紅，每股0.85487美元（含稅金額），2017年1月6日已實際收到該分紅款。
8、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 計提比 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 例
單項金額重大
并單獨計提壞
賬準備的其他20,000,000.00 41.17% 20,000,000.00
應收款
按信用風險特
征組合計提壞
賬準備的其他28,546,021.85 58.76%1,342,280.73 4.70%27,203,741.1225,247,674.80 99.86%1,140,376.67 4.52% 24,107,298.13
應收款
單項金額不重
大但單獨計提
壞賬準備的其 35,276.00 0.07% 35,276.00100.00% 35,276.00 0.14% 35,276.00100.00%
他應收款
合計 48,581,297.85100.00%1,377,556.73 47,203,741.1225,282,950.80100.00%1,175,652.67 24,107,298.13
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
其他應收款（按單位）
其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由
昆瑜鋰業(yè) 20,000,000.00 0.00 0.00%詳見本財務報告十六、3
合計 20,000,000.00 -- --
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內小計 1,777,359.50 86,842.15 5.00%
1至2年 950,689.61 95,068.96 10.00%
3至4年 380,000.00 190,000.00 50.00%
4至5年 188,149.83 150,519.86 80.00%
5年以上 819,849.76 819,849.76 100.00%
合計 4,116,048.70 1,342,280.73
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
項目 年末金額 年初金額
金額 比例（%） 壞賬準備 金額 比例（%） 壞賬準備
120天以內 24,429,973.15 100.00 21,641,630.56 100.00
合計 24,429,973.15 100.00 21,641,630.56 100.00
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額201,904.06元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
其他應收款核銷說明：無。
（4）其他應收款按款項性質分類情況
單位：元
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
運費 24,440,641.15 21,652,298.56
服務費與廢料款 59,103.50 59,103.50
備用金 1,039,636.30 568,283.26
保險理賠款 980,000.00 980,000.00
保證金 1,313,850.77 1,430,511.00
其他 20,748,066.13 592,754.48
合計 48,581,297.85 25,282,950.80
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位：元
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 壞賬準備期末余額
余額合計數(shù)的比例
昆瑜鋰業(yè) 往來款 20,000,000.00 1年以內 41.17%
國外某客戶 代墊運費 18,530,106.30 1年以內 38.14%
國外某客戶 代墊運費 2,886,637.36 1年以內 5.94%
國外某客戶 代墊運費 1,467,694.61 1年以內 3.02%
國內某個供應商 保證金 1,000,000.00 3-5年 2.06% 850,000.00
合計 -- 43,884,438.27 -- 90.33% 850,000.00
（6）涉及政府補助的應收款項
（7）因金融資產(chǎn)轉移而終止確認的其他應收款
（8）轉移其他應收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額
其他說明：
9、存貨
公司是否需要遵守房地產(chǎn)行業(yè)的披露要求
否
（1）存貨分類
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 101,487,573.08 101,487,573.08 89,743,473.28 89,743,473.28
在產(chǎn)品 122,582,408.31 122,582,408.31 80,544,435.31 80,544,435.31
庫存商品 163,382,184.07 163,382,184.07 236,528,908.82 236,528,908.82
低值易耗品 72,098,431.92 3,611,740.93 68,486,690.99 65,496,228.77 3,611,740.93 61,884,487.84
委托加工物資 8,856,405.13 8,856,405.13 2,104,439.47 2,104,439.47
合計 468,407,002.51 3,611,740.93 464,795,261.58 474,417,485.65 3,611,740.93 470,805,744.72
公司是否需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第4號―上市公司從事種業(yè)、種植業(yè)務》的披露要求
否
（2）存貨跌價準備
單位：元
本期增加金額 本期減少金額
項目 期初余額 期末余額
計提 其他 轉回或轉銷 其他
低值易耗品 3,611,740.93 3,611,740.93
合計 3,611,740.93 3,611,740.93
（3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明
（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產(chǎn)情況
10、其他流動資產(chǎn)
單位：元
項目 期末余額 期初余額
增值稅進項留抵 8,173,958.44 2,575,714.36
銀行理財產(chǎn)品 100,000,000.00 393,000,000.00
境外企業(yè)商品稅 26,666,534.12 16,653,087.01
合計 134,840,492.56 412,228,801.37
其他說明：
11、可供出售金融資產(chǎn)
（1）可供出售金融資產(chǎn)情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
可供出售權益工具： 1,496,387,039.46262,336,515.411,234,050,524.051,358,767,642.39 262,336,515.411,096,431,126.98
按公允價值計量的 1,496,387,039.46262,336,515.411,234,050,524.051,358,767,642.39 262,336,515.411,096,431,126.98
合計 1,496,387,039.46262,336,515.411,234,050,524.051,358,767,642.39 262,336,515.411,096,431,126.98
（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn)
單位：元
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
權益工具的成本/債務工具的攤余成本 1,419,999,398.17 1,419,999,398.17
公允價值 1,234,050,524.05 1,234,050,524.05
累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額 76,387,641.29 76,387,641.29
已計提減值金額 262,336,515.41 262,336,515.41
（3）期末按成本計量的可供出售金融資產(chǎn)
無。
（4）報告期內可供出售金融資產(chǎn)減值的變動情況
無變動。
（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明
不適用。
12、長期股權投資
單位：元
本期增減變動
減值
減 其他其他宣告發(fā)計提 準備
被投資單位 期初余額 少 權益法下確認綜合 放現(xiàn)金 期末余額 期末
追加投資投 的投資損益 收益權益股利或減值 其他
變動 準備 余額
資 調整 利潤
一、合營企業(yè)
SALA* 151,308,822.731,438,463.37 -5,034,925.71147,712,360.39
小計 151,308,822.731,438,463.37 -5,034,925.71147,712,360.39
二、聯(lián)營企業(yè)
航天電源 82,950,449.13 35,810.55 82,986,259.68
日喀則扎布耶 321,770,516.70 -479,803.16 321,290,713.54
小計 404,720,965.83 -443,992.61 404,276,973.22
合計 556,029,788.561,438,463.37 -443,992.61 -5,034,925.71551,989,333.61
其他說明
*注：泰利森公司于2010年在加拿大上市時通過收購SalaresLithiumInc公司（簡稱"Salares"，現(xiàn)合并后名稱為泰利
森鋰業(yè)（加拿大）公司）全部股份的途徑收購了智利7鹽湖資產(chǎn)，Salares的主要資產(chǎn)為其在智利的私有公司SalaresdeAtacama
SociedadContractualMinera("SALA")中持有的50%權益，SALA全資擁有位于智利的Salares7鹵水鋰探測項目（"智利7鹽
湖"或"Salares7"）。Salares享有進一步收購不超過SALA20%股份的期權，泰利森未行使該期權。智利7鹽湖項目是一個鋰
和鉀勘探項目，包括位于智利北部Atacama地區(qū)的7個鹽湖。
2014年9月泰利森和合營方的合作協(xié)議到期，根據(jù)協(xié)議約定合作到期后雙方需要重新簽訂合作協(xié)議進行共同開發(fā)，雙方也可以選擇將所持SALA的股權轉讓給對方，如果上述方案都未達成，那么任一方都有權委托投資銀行將SALA100%股權進行出售。截至報告日，泰利森公司正在和合營方商談下一步合作方式。管理層認為截至報告日,對SALA的投資無減值風險。其他增加為外幣折算差異。
13、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)情況
單位：元
項目 土地 房屋建筑物 機器設備 運輸設備 電子設備及其他 合計
一、賬面原值：
1.期初余額 17,966,237.40 455,281,555.06 1,686,728,194.948,507,640.40 50,565,295.94 2,219,048,923.74
2.本期增加金額 695,624.40 18,749,588.37 60,420,712.12 201,299.31 2,503,459.73 82,570,683.93
（1）購置 1,062,250.20 192,735.08 1,788,714.45 3,043,699.73
（2）在建工程轉入 17,464,229.61 33,261,268.11 620,535.86 51,346,033.58
（3）企業(yè)合并增加
（4）其他增加 695,624.40 1,285,358.76 26,097,193.81 8,564.23 94,209.42 28,180,950.62
3.本期減少金額 64,797.23 3,448,400.05 347,350.00 3,860,547.28
（1）處置或報廢 64,797.23 3,448,400.05 347,350.00 3,860,547.28
（2）企業(yè)合并減少
（3）其他減少
4.期末余額 18,661,861.80 473,966,346.20 1,743,700,507.018,361,589.71 53,068,755.67 2,297,759,060.39
二、累計折舊
1.期初余額 105,975,836.91 593,307,594.305,790,461.75 22,138,602.66 727,212,495.62
2.本期增加金額 12,595,755.19 73,243,037.12 424,028.80 2,874,676.06 89,137,497.17
（1）計提 12,082,370.58 64,301,250.50 423,675.30 2,874,133.50 79,681,429.88
（2）其他增加 513,384.61 8,941,786.62 353.50 542.56 9,456,067.29
3.本期減少金額 64,797.23 2,000,620.76 329,982.50 2,395,400.49
（1）處置或報廢 64,797.23 2,000,620.76 329,982.50 2,395,400.49
（2）其他減少
4.期末余額 118,506,794.87 664,550,010.665,884,508.05 25,013,278.72 813,954,592.30
三、減值準備
1.期初余額 11,600,553.44 11,600,553.44
2.本期增加金額 293,828.52 293,828.52
（1）計提
（2）其他增加 293,828.52 293,828.52
3.本期減少金額 757,037.82 757,037.82
（1）處置或報廢 757,037.82 757,037.82
（2）其他減少
4.期末余額 11,137,344.14 11,137,344.14
四、賬面價值
1.期末賬面價值 18,661,861.80 355,459,551.33 1,068,013,152.212,477,081.66 28,055,476.95 1,472,667,123.95
2.期初賬面價值 17,966,237.40 349,305,718.15 1,081,820,047.202,717,178.65 28,426,693.28 1,480,235,874.68
（2）暫時閑置的固定資產(chǎn)情況
單位：元
項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注
（3）通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況
單位：元
項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值
（4）通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn)
單位：元
項目 期末賬面價值
（5）未辦妥產(chǎn)權證書的固定資產(chǎn)情況
單位：元
項目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權證書的原因
房屋建筑物 28,196,006.35 正在辦理中
其他說明：
（6）期末金額中用于抵押的情況詳見附注七“60、所有權或使用權受到限制的資產(chǎn)”所述。
（7）期末金額中賬面價值為28,196,006.35元的房產(chǎn)權證手續(xù)正在辦理中。
14、在建工程
（1）在建工程情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
礦石轉化工廠 53,329,835.3853,329,835.38 51,341,955.7651,341,955.76
化學級鋰礦石工廠 96,460,225.94 96,460,225.94 32,961,679.61 32,961,679.61
雅江鋰輝石礦采選一期工程 140,266,551.85 140,266,551.85141,229,351.85 141,229,351.85
磷酸鐵鋰項目 7,275,116.39 7,275,116.39 7,275,116.39 7,275,116.39
年產(chǎn)2.4萬噸電池級單水氫氧化鋰
項目 574,724,826.77 574,724,826.77162,593,764.08 162,593,764.08
鋰輝石轉型焙燒生產(chǎn)線提產(chǎn)降耗
技改工程 13,292,479.30 13,292,479.30
鋰輝石堆場頂棚項目 5,405,862.66 5,405,862.66
其他零星工程 28,030,255.75 28,030,255.75 14,945,348.32 14,945,348.32
合計 913,379,291.3860,604,951.77852,774,339.61415,753,078.6758,617,072.15357,136,006.52
（2）重要在建工程項目本期變動情況
單位：元
利息
其中：本本期
工程累計 資本
本期轉入固定本期其他減 工程進 期利息 利息資金來
項目名稱 預算數(shù) 期初余額 本期增加金額 期末余額 投入占預 化累
資產(chǎn)金額 少金額 度 資本化 資本源
算比例 計金
金額 化率
額
礦石轉化工廠 51,341,955.76 1,987,879.62 53,329,835.38 其他
化學級鋰礦石工廠 32,961,679.61 76,877,910.49 13,379,364.16 96,460,225.94 其他
雅江鋰輝石礦采選
398,727,200.00141,229,351.85 962,800.00140,266,551.85 35.18%35.18% 其他
一期工程
磷酸鐵鋰項目 7,275,116.39 7,275,116.39 其他
年產(chǎn)2.4萬噸電池
級單水氫氧化鋰項2,016,578,339.54162,593,764.08412,131,062.69 574,724,826.77 28.50%28.50% 其他
目
鋰輝石轉型焙燒生
產(chǎn)線提產(chǎn)降耗技改 13,292,479.30 13,292,479.30 其他
工程
鋰輝石堆場頂棚項
5,405,862.66 10,499,748.23 15,905,610.89 其他
目
其他零星工程 14,945,348.32 38,151,490.77 22,061,058.533,005,524.81 28,030,255.75 其他
合計 2,415,305,539.54415,753,078.67552,940,571.1051,346,033.583,968,324.81913,379,291.38 -- -- --
（3）本期計提在建工程減值準備情況
單位：元
項目 本期計提金額 計提原因
其他說明：
（4）在建工程其他增加主要系文菲爾德外幣折算差異形成。
（5）雅江鋰輝石礦采選一期工程本期其他減少系與建設承包商結算差額。
（6）2015年9月22日，文菲爾德董事會決定停止建設礦石轉換工廠項目，并對該工程相關的在建工程以及固定資產(chǎn)計提了減值準備。根據(jù)澳大利亞稅法相關規(guī)定，此等減值可以在2015年度稅前扣除，故無需就此減值準備確認遞延所得稅資產(chǎn)，本報告期減值準備的增加，系外幣報表折算差異形成。
15、無形資產(chǎn)
（1）無形資產(chǎn)情況
單位：元
項目 土地使用權 專利權 非專利技術 采礦權 合計
一、賬面原值
1.期初余額 58,692,099.26 176,524,715.51 9,130,175.56 2,963,564,703.31 3,207,911,693.64
2.本期增加金額 20,273,965.66 4,476,480.10 135,982,497.36 160,732,943.12
（1）購置 20,273,965.66 4,046,131.77 24,320,097.43
（2）內部研發(fā)
（3）企業(yè)合并增加
(4)復墾費增加 2,103,776.39 2,103,776.39
(5)遞延撥采成本 22,083,761.37 22,083,761.37
(6)其他增加 430,348.33 111,794,959.60 112,225,307.93
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額 78,966,064.92 176,524,715.51 13,606,655.66 3,099,547,200.67 3,368,644,636.76
二、累計攤銷
1.期初余額 10,369,115.71 24,176,227.56 3,157,519.03 173,163,683.14 210,866,545.44
2.本期增加金額 626,502.40 375,584.94 871,303.20 35,317,526.49 37,190,917.03
（1）計提 626,502.40 375,584.94 735,088.58 28,079,625.93 29,816,801.85
（2）其他增加 136,214.62 7,237,900.56 7,374,115.18
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他減少
4.期末余額 10,995,618.11 24,551,812.50 4,028,822.23 208,481,209.63 248,057,462.47
三、減值準備
1.期初余額 142,439,413.43 142,439,413.43
2.本期增加金額
（1）計提
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額 142,439,413.43 142,439,413.43
四、賬面價值
1.期末賬面價值 67,970,446.81 9,533,489.58 9,577,833.43 2,891,065,991.04 2,978,147,760.86
2.期初賬面價值 48,322,983.55 9,909,074.52 5,972,656.53 2,790,401,020.17 2,854,605,734.77
本期末通過公司內部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例0.32%。
（2）未辦妥產(chǎn)權證書的土地使用權情況
單位：元
項目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權證書的原因
其他說明：
1）本期無形資產(chǎn)其他增加系外幣折算差異。
2）期末金額中用于抵押的采礦權情況詳見附注七“31、長期借款”、“60、所有權或使用權受到限制的資產(chǎn)”所述。
16、商譽
（1）商譽賬面原值
單位：元
本期增加 本期減少
被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 期末余額
企業(yè)合并形成的 其他 處置 其他
江蘇天齊 416,100,700.47 416,100,700.47
合計 416,100,700.47 416,100,700.47
（2）商譽減值準備
單位：元
被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
說明商譽減值測試過程、參數(shù)及商譽減值損失的確認方法：
本公司商譽系本公司于2015年度非同一控制下的企業(yè)合并形成。
資產(chǎn)負債表日，本公司對商譽進行減值測試，在預計投入成本可回收金額時，采用了與商譽有關的資產(chǎn)組合來預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值。即依據(jù)管理層制定的未來五年財務預算和11.05%折現(xiàn)率預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值。超過五年財務預算之后年份的現(xiàn)金流量均保持穩(wěn)定。
商譽減值測試采用未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)方法的主要假設如下：
江蘇天齊預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值的計算采用了58%～13%遞減的毛利率及10%～-10%的營業(yè)收入增長率作為關鍵假設。管
理層根據(jù)預算期間之前的歷史情況及對市場發(fā)展的預測確定這些假設。
經(jīng)測試，與商譽相關的資產(chǎn)組的賬面價值小于其可收回金額，商譽無需計提減值準備。
其他說明
17、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債
（1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)
單位：元
期末余額 期初余額
項目
可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn)
資產(chǎn)減值準備 375,173,106.48 91,538,098.57 383,061,784.26 93,430,224.56
內部交易未實現(xiàn)利潤 279,203,808.32 53,048,723.58 143,356,442.64 45,174,147.96
可抵扣虧損 6,849,979.53 2,054,993.86 157,523,496.14 39,714,700.71
未實現(xiàn)匯兌損失 9,224,450.86 2,767,335.25
金融資產(chǎn)公允價值變動 16,849,723.32 4,129,901.87 61,231,755.78 15,307,938.95
預提費用 13,302,134.17 3,481,387.00 72,201,559.30 16,997,123.78
復墾費及員工服務費用 171,832,495.30 51,549,748.59 171,314,765.90 51,394,429.77
資本性支出其他費用抵扣 514,132.53 154,239.76 6,164,280.06 1,849,284.02
遞延收益 47,094,238.91 8,440,472.21 44,097,621.21 8,000,161.07
股權激勵費用 22,577,041.63 3,775,195.41 16,384,641.80 2,967,407.94
合計 933,396,660.19 218,172,760.85 1,064,560,797.95 277,602,754.01
（2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負債
單位：元
期末余額 期初余額
項目
應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債
公允價值變動 76,387,580.48 19,096,895.12 3,916,509.21 979,127.31
低值易耗品 26,307,453.60 7,892,236.08 22,024,224.80 6,607,267.44
固定資產(chǎn) 128,966,896.33 38,690,068.90 98,953,785.24 29,686,135.57
無形資產(chǎn) 698,928,042.20 209,678,412.66 798,661,776.64 239,598,532.97
未實現(xiàn)匯兌損益 30,118,127.00 9,035,438.10 4,703,833.81 1,411,150.14
可抵扣燃油稅和員工賠
償預付款 203,696,654.77 61,108,996.43 584,941.57 175,482.47
合計 1,164,404,754.38 345,502,047.29 928,845,071.27 278,457,695.90
（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負債
單位：元
項目 遞延所得稅資產(chǎn)和負債 抵銷后遞延所得稅資產(chǎn) 遞延所得稅資產(chǎn)和負債 抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)
期末互抵金額 或負債期末余額 期初互抵金額 或負債期初余額
遞延所得稅資產(chǎn) 218,172,760.85 277,602,754.01
遞延所得稅負債 345,502,047.29 278,457,695.90
（4）未確認遞延所得稅資產(chǎn)明細
單位：元
項目 期末余額 期初余額
可抵扣虧損 118,987,610.22 95,495,696.28
合計 118,987,610.22 95,495,696.28
（5）未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期
單位：元
年份 期末金額 期初金額 備注
其他說明：
注1：泰利森公司計提的復墾費和員工長期服務假、年假以及長短期激勵計劃費用，根據(jù)當?shù)囟惙ㄒ?guī)定在實際支出時才
能抵扣。
注2：按照澳大利亞稅法S40-880規(guī)定可以在發(fā)生時點后5年內抵扣的費用支出，主要系企業(yè)發(fā)生的并購重組費用。
18、其他非流動資產(chǎn)
單位：元
項目 期末余額 期初余額
定期存單 253,654,950.57
合計 253,654,950.57
其他說明：
本期減少系定期存單于2018年4月到期，將該質押存單重分類到貨幣資金-其他貨幣資金中。
19、短期借款
（1）短期借款分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
質押借款 200,000,000.00 607,420,709.50
保證借款 1,081,220,339.90 756,271,306.71
合計 1,281,220,339.90 1,363,692,016.21
短期借款分類的說明：
1）期末保證借款中，90,122.03萬元為成都天齊保證借款，18,000.00萬元為射洪天齊保證借款，保證人均為本公司；20,000.00萬元為票據(jù)質押借款。
（2）已逾期未償還的短期借款情況
本期末已逾期未償還的短期借款總額為0.00元。
其他說明：
20、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
其中：債務工具投資 64,885,178.93
合計 64,885,178.93
其他說明：
注：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債系本集團購買的人民幣對美元外匯看漲期權。
21、應付票據(jù)
單位：元
種類 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票 71,508,433.83 72,808,157.04
合計 71,508,433.83 72,808,157.04
本期末已到期未支付的應付票據(jù)總額為0.00元。
22、應付賬款
（1）應付賬款列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
1年以內 346,235,293.79 223,647,309.67
1到2年 1,787,761.92 1,921,957.54
2到3年 186,920.19 340,692.88
3年以上 628,816.57 288,123.69
合計 348,838,792.47 226,198,083.78
（2）賬齡超過1年的重要應付賬款
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
其他說明：
23、預收款項
（1）預收款項列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
預收賬款 185,854,383.39 151,734,375.50
合計 185,854,383.39 151,734,375.50
（2）賬齡超過1年的重要預收款項
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況
單位：元
項目 金額
其他說明：
24、應付職工薪酬
（1）應付職工薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 60,627,918.96 110,205,041.16 122,859,276.72 47,973,683.40
二、離職后福利-設定提存計劃 4,812,566.71 3,639,542.56 2,978,458.49 5,473,650.78
三、辭退福利 347,032.93 347,032.93
四、一年內到期的其他福利 12,883,608.58 2,544,600.33 1,043,344.08 14,384,864.83
合計 78,324,094.25 116,736,216.98 127,228,112.22 67,832,199.01
（2）短期薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、工資、獎金、津貼和補貼 45,427,934.42 97,886,125.07 112,373,511.21 30,940,548.28
2、職工福利費 1,562,599.55 1,562,599.55
3、社會保險費 646,721.51 3,342,094.50 3,507,837.82 480,978.19
其中：醫(yī)療保險費 627,276.74 2,951,604.57 3,164,846.33 414,034.98
工傷保險費 18,723.77 295,438.38 264,956.88 49,205.27
生育保險費 721.00 95,051.55 78,034.61 17,737.94
4、住房公積金 9,486.56 1,474,319.00 1,170,914.00 312,891.56
5、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費 4,286,863.09 1,281,109.03 1,433,850.18 4,134,121.94
6、短期帶薪缺勤 10,256,913.38 4,658,794.01 2,810,563.96 12,105,143.43
合計 60,627,918.96 110,205,041.16 122,859,276.72 47,973,683.40
（3）設定提存計劃列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養(yǎng)老保險 4,789,301.47 3,539,045.92 2,892,402.20 5,435,945.19
2、失業(yè)保險費 23,265.24 100,496.64 86,056.29 37,705.59
合計 4,812,566.71 3,639,542.56 2,978,458.49 5,473,650.78
其他說明：
25、應交稅費
單位：元
項目 期末余額 期初余額
增值稅 22,079,089.12 18,862,337.90
企業(yè)所得稅 159,023,512.63 198,711,905.99
個人所得稅 5,372,067.24 1,680,459.63
城市維護建設稅 1,257,517.18 989,501.83
印花稅 2,863,232.68 111,336,202.45
教育費附加 665,120.31 559,655.51
地方教育附加 443,413.52 373,103.66
殘疾人保障金 252,000.00 500,223.63
房產(chǎn)稅 225,326.12 180,295.15
副調基金及其他 199,476.44 289,383.54
合計 192,380,755.24 333,483,069.29
其他說明：
26、應付利息
單位：元
項目 期末余額 期初余額
分期付息到期還本的長期借款利息 14,567,731.56 1,377,550.07
短期借款應付利息 4,138,906.77 4,525,865.32
短期融資券利息 11,099,452.04 3,190,000.00
分期付息到期還本應付債券利息 14,498,630.14 4,084,931.51
合計 44,304,720.51 13,178,346.90
重要的已逾期未支付的利息情況：
單位：元
借款單位 逾期金額 逾期原因
其他說明：
27、應付股利
單位：元
項目 期末余額 期初余額
普通股股利 2,150,442.00 609,525.00
合計 2,150,442.00 609,525.00
其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：
股權激勵計劃中尚未解鎖的股權對應的分紅款，按照公司《首期限制性股票激勵計劃》的規(guī)定，由公司代管，股份解鎖時一并支付。
28、其他應付款
（1）按款項性質列示其他應付款
單位：元
項目 期末余額 期初余額
限制性股票回購義務 81,472,950.00 81,472,950.00
保證金押金及其他 9,178,834.34 5,079,768.41
訴訟賠償及訴訟費 54,220,749.00
合計 144,872,533.34 86,552,718.41
（2）賬齡超過1年的重要其他應付款
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
限制性股票回購義務 63,146,790.00首期股權激勵未解鎖對應的部分
合計 63,146,790.00 --
其他說明
29、一年內到期的非流動負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一年內到期的長期借款 371,998,601.37 139,962,435.15
遞延收益 3,110,515.91 3,833,015.71
合計 375,109,117.28 143,795,450.86
其他說明：
注1：一年內到期的長期借款中，2,000.00萬美元為文菲爾德抵押借款，3,500萬美元為成都天齊以等額美元存單質押借款（借款期限為2015年4月1日-2018年4月1日，在此期限內，每半年償還本金10.00萬美元）。
注2：遞延收益詳見附注七“35、遞延收益”所述。
30、其他流動負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
短期融資券 499,193,424.66 498,400,000.00
待轉銷項稅 5,162,204.03
合計 504,355,628.69 498,400,000.00
短期應付債券的增減變動：
單位：元
債券名稱 面值 發(fā)行日期 債券 發(fā)行金額 期初余額 本期按面值計提利 溢折價攤 本期 期末余額
期限 發(fā)行 息 銷 償還
16天齊鋰 1年
業(yè)CP001 500,000,000.002016-10-18 498,000,000.00498,400,000.00 7,909,452.04793,424.66 499,193,424.66
合計 -- -- -- 498,000,000.00498,400,000.00 7,909,452.04793,424.66 499,193,424.66
其他說明：
注：2016年10月18日，本公司發(fā)行了2016年度第一期短期融資券（簡稱“16天齊鋰業(yè)CP001”），發(fā)行總額5億元，期限1年，起息日2016年10月19日，兌付日2017年10月19日，發(fā)行利率3.19%，扣除承銷費后的募集資金凈額已經(jīng)于2016年10月19日全額到賬。
31、長期借款
（1）長期借款分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
質押借款 239,326,500.00
抵押借款 1,006,248,482.07 1,096,528,805.66
合計 1,006,248,482.07 1,335,855,305.66
長期借款分類的說明：
注1：文菲爾德與匯豐銀行牽頭的銀行團體簽訂了《銀團借款協(xié)議》（SyndicatedFacilityAgreement），向銀團借款114,145.51
萬元（2億美元），借款期限為3年，由泰利森、泰利森礦業(yè)有限公司、泰利森服務有限公司、泰利森鋰業(yè)澳大利亞有限公司以及泰利森鋰業(yè)（MCP）澳大利亞有限公司作為擔保人，借款人以及擔保人將其持有的資產(chǎn)作為擔保，以泰利森礦業(yè)有限公司的采礦權作為抵押物。
其他說明，包括利率區(qū)間：
本集團長期借款的利率區(qū)間說明詳見附注十“（一）、2、利率風險”所述。
32、應付債券
（1）應付債券
單位：元
項目 期末余額 期初余額
中期票據(jù) 598,603,300.29 598,312,601.61
合計 598,603,300.29 598,312,601.61
（2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具）
單位：元
本
債券名稱 面值 發(fā)行日期 債券 發(fā)行金額 期初余額期 按面值計提 溢折價攤 本期 期末余額
期限 發(fā) 利息 銷 償還
行
16天齊鋰 3年
業(yè)MTN001 600,000,000.002016-10-20 598,200,000.00598,312,601.61 10,413,698.63290,698.68 598,603,300.29
合計 -- -- -- 598,200,000.00598,312,601.61 10,413,698.63290,698.68 598,603,300.29
注：2016年10月20日，本公司發(fā)行了2016年度第一期中期票據(jù)（簡稱“16天齊鋰業(yè)MTN001”），發(fā)行總額6億元，期限3年，起息日2016年10月21日，兌付日2019年10月21日，發(fā)行利率3.5%，扣除承銷費后的募集資金凈額已經(jīng)于2016年10月21日全額到賬。
（3）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明
（4）劃分為金融負債的其他金融工具說明
期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況
期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表
單位：元
發(fā)行在外的 期初 本期增加 本期減少 期末
金融工具 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值
其他金融工具劃分為金融負債的依據(jù)說明
其他說明
33、長期應付職工薪酬
（1）長期應付職工薪酬表
單位：元
項目 期末余額 期初余額
三、其他長期福利 3,208,869.00 3,148,940.97
合計 3,208,869.00 3,148,940.97
（2）設定受益計劃變動情況
設定受益計劃義務現(xiàn)值：
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
計劃資產(chǎn)：
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
設定受益計劃凈負債（凈資產(chǎn)）
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現(xiàn)金流量、時間和不確定性的影響說明：
設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明：
其他說明：
34、預計負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額 形成原因
未決訴訟 10,185,064.97 62,909,669.97注2
其他 119,089,096.12 112,861,598.18
其中：復墾費 119,089,096.12 112,861,598.18注1
合計 129,274,161.09 175,771,268.15 --
其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：
注1：泰利森根據(jù)澳大利亞法律法規(guī)對礦區(qū)有復墾和棄置義務，在該義務的金額能夠可靠計量時，確認為一項復墾環(huán)保義務。復墾和棄置義務由管理層考慮現(xiàn)有的相關法規(guī)后根據(jù)其以往經(jīng)驗及對未來支出的最佳估計而確定，并考慮貨幣時間價值和折現(xiàn)率等因素的影響，對預期未來現(xiàn)金流出折現(xiàn)至其凈現(xiàn)值。泰利森的長期復墾費的金額會根據(jù)折現(xiàn)利率的變化以及各期折現(xiàn)利息費用的計入而變動。泰利森期末用于對預計的“復墾/復原及環(huán)境恢復”金額折現(xiàn)的折現(xiàn)利率為15年期的無風險澳大利亞國債利率3.22%。
注2：訴訟賠償事項詳見“十五、1、（1）期后訴訟判決情況說明”所述。
35、遞延收益
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補助 40,264,605.50 5,000,000.00 1,280,882.50 43,983,723.00
合計 40,264,605.50 5,000,000.00 1,280,882.50 43,983,723.00 --
涉及政府補助的項目：
單位：元
負債項目 期初余額 本期新增補助 本期計入其他收益 其他 期末余額 與資產(chǎn)相關/與
金額 金額 變動 收益相關
年產(chǎn)200噸金屬鋰項目專項資金 2,115,000.00 352,500.00 1,762,500.00與資產(chǎn)相關
動力鋰離子電池正級材料產(chǎn)業(yè)化項目 與資產(chǎn)相關
專項資金 3,000,000.00 3,000,000.00
5000噸電池級碳酸鋰和1500噸無水 與資產(chǎn)相關
氯化鋰技改擴能項目 4,965,663.05 412,999.98 4,552,663.07
復分解冷凍析鈉法制備高純級單水氫 與資產(chǎn)相關
氧化鋰技術及應用研究 400,000.00 400,000.00
礦石提鋰工業(yè)廢渣資源綜合利用項目 670,000.00 670,000.00與資產(chǎn)相關
年產(chǎn)5000噸電池級氫氧化鋰項目 473,055.98 123,983.58 349,072.40與資產(chǎn)相關
液相化制備納米級磷酸鐵鋰新工藝技 與資產(chǎn)相關
術及產(chǎn)業(yè)化項目 500,000.00 500,000.00
年產(chǎn)2000噸高性能大容量鋰電池正 1,000,000.00 1,000,000.00與資產(chǎn)相關
極材料磷酸鐵鋰項目
安全環(huán)保現(xiàn)場整改項目（高效節(jié)能鍋 與資產(chǎn)相關
爐改造項目） 3,165,707.59 299,583.76 2,866,123.83
年產(chǎn)3000噸低成本、高性能納米級磷 與資產(chǎn)相關
酸鐵鋰 400,000.00 400,000.00
鋰鋁合金技術開發(fā) 5,100,000.00 5,000,000.00 10,100,000.00與資產(chǎn)相關
鋰原材料加工工業(yè)尾水零排放技術研 與資產(chǎn)相關
發(fā)項目 5,500,000.00 5,500,000.00
土地補助款 8,355,178.88 91,815.18 8,263,363.70與資產(chǎn)相關
從磷酸亞鐵鋰廢料中回收氯化鋰的方 與資產(chǎn)相關
法 1,100,000.00 1,100,000.00
射洪美豐工業(yè)城管理委員會專項資金 1,000,000.00 1,000,000.00與資產(chǎn)相關
淘汰落后生產(chǎn)線 1,720,000.00 1,720,000.00與資產(chǎn)相關
年產(chǎn)5000噸電池級氫氧化鋰項目 800,000.00 800,000.00與資產(chǎn)相關
合計 40,264,605.50 5,000,000.00 1,280,882.50 43,983,723.00 --
其他說明：
36、其他非流動負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
長期借款應付利息（到期還本付息） 10,822,086.20
合計 10,822,086.20
其他說明：
37、股本
單位：元
本次變動增減（+、-）
期初余額 期末余額
發(fā)行新股 送股 公積金轉股 其他 小計
股份總數(shù) 994,422,200.00 994,422,200.00
其他說明：
38、資本公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價（股本溢價） 2,626,537,597.86 2,626,537,597.86
其他資本公積 14,460,951.10 12,667,096.74 27,128,047.84
合計 2,640,998,548.96 12,667,096.74 2,653,665,645.70
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
注1：其他資本公積增加系確認股份支付費用增加1,266.70萬元。
39、庫存股
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
庫存股 81,472,950.00 81,472,950.00
合計 81,472,950.00 81,472,950.00
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
40、其他綜合收益
單位：元
本期發(fā)生額
減：前期計入
項目 期初余額 本期所得稅前 其他綜合收 減：所得稅費 稅后歸屬于母 稅后歸屬于少 期末余額
發(fā)生額 益當期轉入 用 公司 數(shù)股東
損益
二、以后將重分類進
損益的其他綜合收益 -723,987,908.71 247,824,709.84 34,404,834.07 163,402,181.52 50,017,694.25-560,585,727.19
可供出售金融資產(chǎn)公
允價值變動損益 -45,923,816.83 137,619,397.07 34,404,834.07 103,214,563.00 57,290,746.17
外幣財務報表折算差
額 -678,064,091.88 110,205,312.77 60,187,618.52 50,017,694.25-617,876,473.36
其他綜合收益合計 -723,987,908.71 247,824,709.84 34,404,834.07 163,402,181.52 50,017,694.25-560,585,727.19
其他說明，包括對現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：
41、專項儲備
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
安全生產(chǎn)費 6,047,149.73 2,219,875.98 174,561.84 8,092,463.87
合計 6,047,149.73 2,219,875.98 174,561.84 8,092,463.87
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
42、盈余公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 59,775,601.98 59,775,601.98
合計 59,775,601.98 59,775,601.98
盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
43、未分配利潤
單位：元
項目 本期 上期
調整前上期末未分配利潤 1,695,532,166.01 282,163,612.56
調整后期初未分配利潤 1,695,532,166.01 282,163,612.56
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 923,990,680.03 1,512,050,934.72
減：提取法定盈余公積 20,241,681.27
應付普通股股利 178,995,996.00 78,440,700.00
期末未分配利潤 2,440,526,850.04 1,695,532,166.01
調整期初未分配利潤明細：
1)、由于《企業(yè)會計準則》及其相關新規(guī)定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元。
2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。
3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。
4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。
5)、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。
44、營業(yè)收入和營業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務 2,402,234,509.71 757,065,727.77 1,697,624,901.84 470,918,684.76
其他業(yè)務 12,320,245.93 10,376.14 7,969,864.69 202,930.98
合計 2,414,554,755.64 757,076,103.91 1,705,594,766.53 471,121,615.74
45、稅金及附加
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
城市維護建設稅 9,580,469.13 5,477,353.08
教育費附加 5,263,932.05 3,055,887.31
房產(chǎn)稅 1,281,446.02
土地使用稅 426,307.44
印花稅 2,371,308.06
營業(yè)稅 61,285.83
地方教育費附加 3,509,287.99 2,037,258.23
主副食品調控基金及其他 212,030.54 149,208.16
合計 22,644,781.23 10,780,992.61
其他說明：
46、銷售費用
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
職工薪酬 2,161,955.16 1,704,387.32
運雜及車輛費 7,765,547.29 6,575,483.70
倉儲費 2,753,972.16 1,676,993.40
資產(chǎn)攤銷 2,069.03 9,787.74
辦公與差旅費 530,938.94 969,450.95
廣告與業(yè)務費 615,727.14 1,154,012.49
中介及其他 3,072,619.90 1,997,572.98
合計 16,902,829.62 14,087,688.58
其他說明：
47、管理費用
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
職工薪酬 33,336,752.77 20,630,333.06
稅費 4,236,028.47
資產(chǎn)攤銷 4,505,292.11 4,795,467.11
運雜及車輛費 284,282.67 217,561.49
辦公費 16,356,402.16 5,950,364.08
差旅費 2,029,903.18 1,674,206.26
業(yè)務招待費 470,799.34 478,546.45
會務費 1,419,226.47 772,077.21
廣告宣傳費 332,941.97 365,763.70
環(huán)保、綠化及安全費用 837,797.42 908,968.71
研發(fā)費用 5,542,891.29 2,409,864.21
中介咨詢費 11,797,285.61 10,531,147.25
其他費用 1,856,076.67 1,096,191.86
股份支付費 12,667,096.74 16,545,217.50
停工損失費 8,816,697.97
合計 100,253,446.37 70,611,737.36
其他說明：
48、財務費用
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出 58,776,421.42 35,319,373.59
其中：復墾費貼現(xiàn)利息 1,823,052.13 1,641,220.06
借款利息費用 56,953,369.29 33,678,153.53
減：利息收入 14,132,103.28 8,828,693.14
加：匯兌損益 -39,595,540.22 -1,900,237.28
其他 2,182,301.95 1,080,526.30
合計 7,231,079.87 25,670,969.47
其他說明：
49、資產(chǎn)減值損失
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、壞賬損失 800,685.04 -32,765.62
七、固定資產(chǎn)減值損失 4,782,999.31
合計 800,685.04 4,750,233.69
其他說明：
50、公允價值變動收益
單位：元
產(chǎn)生公允價值變動收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
以公允價值計量的且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn) -19,116,336.53 5,102,076.84
其中：衍生金融工具產(chǎn)生的公允價值變動收益 -19,116,336.53 5,102,076.84
合計 -19,116,336.53 5,102,076.84
其他說明：
51、投資收益
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
權益法核算的長期股權投資收益 -443,992.61 11,089,405.95
可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 22,728,336.67
交割衍生金融工具取得的投資收益 1,267,573.89 1,545,084.11
保本型理財產(chǎn)品收益 4,030,197.26 865,467.64
合計 27,582,115.21 13,499,957.70
其他說明：
被投資單位 本期金額 上期金額
航天電源 35,810.55 305,679.79
日喀則扎布耶 -479,803.16 10,783,726.16
合計 -443,992.61 11,089,405.95
52、其他收益
單位：元
產(chǎn)生其他收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
與資產(chǎn)相關的政府補助攤銷 2,003,328.30
53、營業(yè)外收入
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當期非經(jīng)常性損益的金額
非流動資產(chǎn)處置利得合計 127,473.64 27,131.50 127,473.64
其中：固定資產(chǎn)處置利得 127,473.64 27,131.50 127,473.64
政府補助 21,921,100.00 1,985,910.00 21,921,100.00
罰款、違約金收入 14,650.00 6,800.00 14,650.00
遞延收益攤銷 1,982,329.66
其他 6,394.01 244,642.23 6,394.01
合計 22,069,617.65 4,246,813.39 22,069,617.65
計入當期損益的政府補助：
單位：元
補助項 發(fā)放 補貼是否 是否特 本期發(fā)生金 上期發(fā)生金 與資產(chǎn)相
目 發(fā)放主體 原因 性質類型 影響當年 殊補貼 額 額 關/與收益
盈虧 相關
企業(yè)發(fā) 股份公司 因研究開發(fā)、技術更新及改造等獲得 與收益相
展扶持 （母公司）補助的補助 否 否 8,304,600.00 1,736,010.00關
資金
企業(yè)發(fā) 股份公司 因符合地方政府招商引資等地方性扶 與收益相
展扶持 （母公司）補助持政策而獲得的補助 否 否 200,000.00 關
資金
出口獎 股份公司 獎勵因符合地方政府招商引資等地方性扶否 否 與收益相
勵 （母公司） 持政策而獲得的補助 2,000.00 關
其他補 股份公司 補助因研究開發(fā)、技術更新及改造等獲得否 否 與收益相
助 （母公司） 的補助 140,000.00 關
企業(yè)發(fā) 因符合地方政府招商引資等地方性扶 與收益相
展扶持 成都天齊 補助持政策而獲得的補助 否 否 8,416,500.00 關
資金
出口獎 因從事國家鼓勵和扶持特定行業(yè)、產(chǎn) 與收益相
勵 成都天齊 獎勵業(yè)而獲得的補助（按國家級政策規(guī)定否 否 2,000,000.00 249,900.00關
依法取得）
其他補 江蘇天齊 獎勵因符合地方政府招商引資等地方性扶否 否 與收益相
助 持政策而獲得的補助 2,858,000.00 關
合計 -- -- -- -- -- 21,921,100.00 1,985,910.00 --
其他說明：
54、營業(yè)外支出
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當期非經(jīng)常性損益的金
額
非流動資產(chǎn)處置損失合計 266,586.06 2,519,013.65 266,586.06
其中：固定資產(chǎn)處置損失 266,586.06 2,519,013.65 266,586.06
債務重組損失 606,748.39
對外捐贈 52,163.14 195,516.05 52,163.14
罰款、違約金支出 516,000.00 609,920.00 516,000.00
訴訟賠償 15,687,984.00 15,687,984.00
合計 16,522,733.20 3,931,198.09 16,522,733.20
其他說明：
訴訟賠償主要系銀河資源及銀河鋰業(yè)澳大利亞訴公司股權交易價款糾紛案，2017年4月26日，銀河資源與天齊鋰業(yè)達
成《和解協(xié)議》，由天齊鋰業(yè)向銀河資源支付210萬美元和解款；其余為湖南杉杉訴訟案件的賠償，詳見本財務報告十五、
1、（1）和本報告的“第五節(jié)、八訴訟事項所述”。
55、所得稅費用
（1）所得稅費用表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
當期所得稅費用 342,987,209.81 152,253,483.19
遞延所得稅費用 38,699,389.81 113,702,415.73
合計 381,686,599.62 265,955,898.92
（2）會計利潤與所得稅費用調整過程
單位：元
項目 本期發(fā)生額
利潤總額 1,525,661,821.03
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 228,849,273.15
子公司適用不同稅率的影響 115,645,803.34
不可抵扣的成本、費用和損失的影響 3,102,806.82
使用前期未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響 34,088,716.31
所得稅費用 381,686,599.62
其他說明
56、其他綜合收益
詳見附注七、40。
57、現(xiàn)金流量表項目
（1）收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收到往來款 6,083,447.37 5,307,254.08
銀行存款利息收入等 8,258,974.06 6,339,662.44
與收益相關的政府補助 21,921,100.00 2,099,415.00
其他 1,160,259.96
合計 37,423,781.39 13,746,331.52
收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金說明：
（2）支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
運雜及車輛費 3,139,255.22 6,717,613.43
倉儲費 2,466,867.06 711,733.96
辦公費、差旅費及招待費 14,555,685.93 7,899,481.86
租賃費 2,652,573.77 1,074,439.28
保險費 7,351,372.71 5,650,424.21
中介咨詢費 17,787,666.80 10,529,743.34
其他付現(xiàn)費用 2,664,719.91 3,733,291.80
支付往來款 2,176,339.31 2,497,178.61
合計 52,794,480.71 38,813,906.49
支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金說明：
（3）收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
與資產(chǎn)相關的政府補助 5,000,000.00 3,520,000.00
其他 9,250.00
合計 5,000,000.00 3,529,250.00
收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金說明：
（4）支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
中介機構咨詢費 18,686,397.54 2,791,511.85
裁員離職補償 677,589.21
支付收購文菲爾德的印花稅 111,279,926.42
銀河資源訴訟和解款 14,480,760.00
分紅預扣稅 10,011,244.62
其他付現(xiàn)費用 749,187.01 6,764.00
合計 155,885,104.80 2,798,275.85
支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金說明：
（5）收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收回遠期結售匯、承兌保證金 6,120,594.20 33,068,944.31
合計 6,120,594.20 33,068,944.31
收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金說明：
（6）支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
支付遠期結售匯、承兌保證金 10,990,000.00 6,609,022.27
支付借款融資手續(xù)費、咨詢費 248,200.00 309,466.13
償還集團借款及利息 131,212,350.00
合計 11,238,200.00 138,130,838.40
支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金說明：
58、現(xiàn)金流量表補充資料
（1）現(xiàn)金流量表補充資料
單位：元
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： -- --
凈利潤 1,143,975,221.41 861,533,280.00
加：資產(chǎn)減值準備 800,685.04 4,750,233.69
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 79,681,429.88 78,985,756.68
無形資產(chǎn)攤銷 29,816,801.85 14,728,952.78
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收益以“－”號填列） 139,112.42 -27,131.50
固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號填列） 2,519,013.65
公允價值變動損失（收益以“－”號填列） 19,116,336.53 -5,102,076.84
財務費用（收益以“－”號填列） 19,181,588.96 33,510,834.31
投資損失（收益以“－”號填列） -27,582,115.21 -13,499,957.70
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） 59,429,993.16 71,665,180.29
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） 67,044,351.39 49,697,183.77
存貨的減少（增加以“－”號填列） 6,010,483.14 -44,462,768.73
經(jīng)營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -210,518,355.19 -231,251,138.77
經(jīng)營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） -15,437,436.80 89,088,291.80
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1,171,658,096.58 912,135,653.43
2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動： -- --
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： -- --
現(xiàn)金的期末余額 2,015,830,783.22 868,894,150.83
減：現(xiàn)金的期初余額 1,468,367,763.14 545,257,830.16
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 547,463,020.08 323,636,320.67
（2）本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額
其他說明：無。
（3）本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額
其他說明：無。
（4）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構成
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一、現(xiàn)金 2,015,830,783.22 1,468,367,763.14
其中：庫存現(xiàn)金 2,969.16 31,317.48
可隨時用于支付的銀行存款 2,015,827,814.06 1,468,336,445.66
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 2,015,830,783.22 1,468,367,763.14
其他說明：
59、所有者權益變動表項目注釋
說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項：
60、所有權或使用權受到限制的資產(chǎn)
單位：元
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 277,846,290.73詳見附注七“1、貨幣資金”所述
應收票據(jù) 176,968,803.55質押用于應付票據(jù)的開具及短期借款
5,148,290,348.82
除上述資產(chǎn)外的其他所有澳大利亞資產(chǎn) 為文菲爾德美元循環(huán)貸款提供擔保
合計 5,603,105,443.10 --
其他說明：
61、外幣貨幣性項目
（1）外幣貨幣性項目
單位：元
項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
貨幣資金 - -
其中：美元 105,728,543.04 6.7744 716,247,441.97
歐元 115,321.60 7.7496 893,696.27
港幣 440,076.73 0.8679 381,942.59
澳元 155,682,880.58 5.2099 811,092,239.53
智利比索 95,355.94 0.0102 972.63
應收賬款 - -
其中：美元 48,597,862.36 6.7744 329,221,358.75
歐元 7.7496
港幣 0.8679
長期借款 - -
其中：美元 148,489,351.90 6.7744 1,005,926,265.51
歐元 7.7496
港幣 0.8679
澳元 97,732.33 5.2099 509,175.67
預付賬款 -
澳元 2,151,216.10 5.2099 11,207,620.76
應收利息 -
澳元 319,258.01 5.2099 1,663,302.31
美元 2,008,257.22 6.7744 13,604,737.71
其他應收款 -
澳元 6,726,708.75 5.2099 35,045,479.92
港幣 0.8679
短期借款 -
美元 67,589,955.73 6.7744 461,220,339.90
應付賬款 -
美元 26,250,593.10 6.7744 177,832,017.90
澳元 23,079,380.12 5.2099 120,241,262.49
加元 7,421.89 5.2144 38,700.70
預收賬款 -
美元 6.7744
其他應付款 -
美元 54,474.87 6.7744 369,034.56
港幣 32,200.00 0.8679 27,946.38
澳元 5.2099
英鎊 5,100.00 8.8144 44,953.44
應付利息 -
美元 2,296,426.98 6.7744 15,556,914.93
澳元 178,703.99 5.2099 931,029.92
應付職工薪酬 -
澳元 9,874,345.22 5.2099 51,444,351.16
長期應付職工薪酬 -
澳元 615,917.58 5.2099 3,208,869.00
應交稅費 -
澳元 17,317,334.18 5.2099 90,221,579.34
一年內到期的長期負債 -
美元 54,609,933.00 6.7744 371,998,601.37
其他說明：
（2）境外經(jīng)營實體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實體，應披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應披露原因。
√適用□不適用
境外經(jīng)營實體 主要經(jīng)營地 記賬本位幣及選擇依據(jù) 備注
文菲爾德及其子公司 澳大利亞 以當?shù)貒邑泿虐脑鳛橛涃~本位幣 投資性與礦石探測、開采、銷售
天齊澳大利亞 澳大利亞 以當?shù)貒邑泿虐脑鳛橛涃~本位幣 目前主要從事氫氧化鋰項目建設
62、套期
按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息：
套期工具 套期本金金額 交割匯率下交割匯率上 被套期風險 本期確認套期工套保開始日期 到期交割 備注
（美元/澳元） 限/擊出匯率 限 具公允價值變動 日期
損益
普通遠期 USD5,141,248.80 6.8715 6.8715 人民幣對美元 -497,634.08 2016/11/28 2017/5/31 已交割
普通遠期 USD5,086,862.40 6.8715 6.8715 人民幣對美元 -492,369.89 2016/11/28 2017/5/31 已交割
普通遠期 USD2,044,106.20 6.8059 6.8059 人民幣對美元 -325,707.11 2016/11/28 2017/6/7 已交割
普通遠期 USD2,545,785.00 6.8159 6.8159 人民幣對美元 -381,867.75 2016/11/28 2017/6/8 已交割
普通遠期 USD2,549,244.50 6.8159 6.8159 人民幣對美元 -382,386.68 2016/11/28 2017/6/8 已交割
加蓋遠期 AUD59,400,000.00 0.66 0.699 澳元對美元 1,413,577.36 2016/11/21 2017/6/26 已交割
加蓋遠期 USD7,959,283.40 6.8 6.702 人民幣對美元 735,858.27 2016/9/1 2017/2/22 已交割
加蓋遠期 USD2,043,578.00 6.8 6.6975 人民幣對美元 197,610.14 2016/9/14 2017/3/20 已交割
加蓋遠期 USD2,571,624.00 6.85 6.78 人民幣對美元 169,824.23 2016/10/26 2017/2/21 已交割
加蓋遠期 USD5,419,958.77 6.85 6.76 人民幣對美元 306,790.12 2016/10/26 2017/3/20 已交割
加蓋遠期 USD6,427,116.14 6.85 6.7945 人民幣對美元 336,514.10 2016/10/26 2017/4/6 已交割
加蓋遠期 USD10,800,000.00 7.14 6.967 人民幣對美元 -648,000.00 2017/5/10 2017/5/10 已交割
加蓋遠期 AUD19,920,000.00 0.68 0.733 澳元對美元 430,999.57 2017/3/9 2017/6/22 已交割
加蓋遠期 AUD3,500,000.00 0.68 0.739 澳元對美元 404,365.61 2017/3/24 2017/4/26 已交割
已交割小計 1,267,573.89
美式擊出 AUD5,000,000.00 0.71 0.783 澳元對美元 162,942.40 2017/1/17 2017/12/27 未交割
美式擊出 AUD5,000,000.00 0.71 0.791 澳元對美元 436,575.56 2017/2/2 2017/12/27 未交割
美式擊出 AUD3,000,000.00 0.715 0.7915 澳元對美元 225,771.69 2017/2/15 2017/12/27 未交割
普通遠期 USD4,587,907.50 6.9712 6.9712 人民幣對美元 -405,782.08 2016/12/8 2017/6/29 未交割
普通遠期 USD5,112,000.00 6.9784 6.9784 人民幣對美元 -459,993.10 2016/11/28 2017/7/14 未交割
普通遠期 USD9,372,000.00 6.981 6.981 人民幣對美元 -693,153.12 2016/11/28 2017/8/9 未交割
普通遠期 USD1,733,506.00 6.9852 6.9852 人民幣對美元 -167,773.91 2017/1/6 2017/7/14 未交割
普通遠期 USD1,459,750.20 6.9858 6.9858 人民幣對美元 -132,967.19 2017/1/6 2017/7/18 未交割
普通遠期 USD5,169,408.00 6.9777 6.9777 人民幣對美元 -429,004.00 2017/1/18 2017/7/18 未交割
普通遠期 USD4,199,808.00 6.9741 6.9741 人民幣對美元 -224,576.33 2017/1/18 2017/9/7 未交割
普通遠期 USD4,079,008.00 6.9755 6.9755 人民幣對美元 -142,638.83 2017/1/18 2017/11/9 未交割
普通遠期 USD2,877,200.00 6.982 6.982 人民幣對美元 -91,152.57 2017/1/18 2017/12/18 未交割
加蓋遠期 USD67,245,696.00 6.9374 7.3 人民幣對美元 -5,561,747.33 2017/1/5 2017/12/20 未交割
加蓋遠期 USD54,200,000.00 6.972 7.25 人民幣對美元 -5,782,117.38 2017/5/10 2017/11/15 未交割
加蓋遠期 USD23,500,000.00 6.943 7.23 人民幣對美元 -2,199,865.86 2017/1/18 2017/12/6 未交割
加蓋遠期 AUD17,500,000.00 0.739 0.68 澳元對美元 89,969.82 2017/3/24 2018/3/13 未交割
加蓋遠期 USD19,000,000.00 0.713 0.68 澳元對美元 175,684.91 2017/5/9 2018/5/10 未交割
未交割小計 -15,199,827.32
合計 -13,932,253.43
八、合并范圍的變更
1、其他原因的合并范圍變動
說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：
與上年度相比，本報告期增加子公司天齊西班牙、天齊鑫隆、重慶天齊和天齊芬可，納入合并報表范圍。
九、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
（1）企業(yè)集團的構成
持股比例
子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務性質 取得方式
直接 間接
射洪天齊 四川射洪縣 四川省射洪縣 化工制造 100.00% 投資設立
射洪華匯 四川射洪縣 四川省射洪縣 化工制造 100.00% 同一控制下企業(yè)合并
盛合鋰業(yè) 四川省雅江縣 四川省雅江縣 礦產(chǎn)資源采選 100.00% 投資設立
天齊香港 中國香港 中國香港 投資、貿(mào)易 100.00% 投資設立
成都天齊 四川省成都市 四川省成都市 進出口貿(mào)易 100.00% 投資設立
天齊英國 英國 英國 投資、貿(mào)易 100.00% 投資設立
文菲爾德 澳大利亞 澳大利亞 投資控股 51.00%同一控制下企業(yè)合并
泰利森 澳大利亞 澳大利亞 采礦業(yè) 51.00%同一控制下企業(yè)合并
文菲爾德芬可 澳大利亞 澳大利亞 投資 51.00%同一控制下企業(yè)合并
泰利森礦業(yè) 澳大利亞 澳大利亞 礦產(chǎn)勘探、開發(fā)和開采 51.00%同一控制下企業(yè)合并
泰利森鋰業(yè)（加拿大）澳大利亞 澳大利亞 礦產(chǎn)勘探 51.00%同一控制下企業(yè)合并
泰利森服務 澳大利亞 澳大利亞 礦產(chǎn)勘探、開發(fā)和開采 51.00%同一控制下企業(yè)合并
泰利森鋰業(yè)澳大利亞 澳大利亞 澳大利亞 礦產(chǎn)勘探、開發(fā)和開采 51.00%同一控制下企業(yè)合并
SLI 智利 智利 礦產(chǎn)勘探 51.00%同一控制下企業(yè)合并
泰利森鋰業(yè)(MCP) 澳大利亞 澳大利亞 礦產(chǎn)勘探、開發(fā)和開采 51.00%同一控制下企業(yè)合并
天齊鋰業(yè)香港 中國香港 中國香港 投資、貿(mào)易 100.00%投資設立
天齊鋰業(yè)國際 中國香港 中國香港 投資、貿(mào)易 100.00%非同一控制下企業(yè)合并
江蘇天齊 江蘇省張家港市江蘇省張家港市化工制造 100.00%非同一控制下企業(yè)合并
天齊澳大利亞 澳大利亞珀斯 澳大利亞珀斯 化工制造 100.00%投資設立
天齊芬可 英屬維爾京群島英屬維爾京群島投資、貿(mào)易 100.00%投資設立
天齊鑫隆 四川省成都市 四川省成都市 鋰材料研發(fā)與銷售 100.00%投資設立
重慶天齊 重慶市 重慶市 化工制造 100.00%投資設立
天齊西班牙 西班牙馬德里 西班牙馬德里 投資控股 100.00%投資設立
在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：
持有半數(shù)或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數(shù)以上表決權但不控制被投資單位的依據(jù)：
對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據(jù)：
確定公司是代理人還是委托人的依據(jù)：
其他說明：
（2）重要的非全資子公司
單位：元
子公司名稱 少數(shù)股東持股比例 本期歸屬于少數(shù)股東的損益 本期向少數(shù)股東宣告分派的股利 期末少數(shù)股東權益余額
文菲爾德 49.00% 219,984,541.38 1,473,213,405.97
子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權比例的說明：
其他說明：
（3）重要非全資子公司的主要財務信息
單位：元
子公 期末余額 期初余額
司名 流動 非流動 流動負 非流動負 流動資 非流動資 流動負 非流動負
稱 資產(chǎn) 資產(chǎn) 資產(chǎn)合計債 債 負債合計產(chǎn) 產(chǎn) 資產(chǎn)合計債 債 負債合計
文菲 1,481,
3,667,135,148,290, 411,265,1,453,503,1,864,769, 802,750,3,431,028,4,233,779, 422,275,1,466,268,1,888,543,
爾德 156,49
3,849.87 348.82 771.92 789.76 561.68 896.98 876.67 773.65 741.89 022.03 763.92
8.95
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
子公司名
稱 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額經(jīng)營活動現(xiàn)金 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額經(jīng)營活動現(xiàn)金
流量 流量
文菲爾德 1,060,965,6
507,368,424.44609,445,351.50417,238,879.48701,444,911.60289,529,272.26401,957,652.80196,087,036.73
73.89
其他說明：
（4）使用企業(yè)集團資產(chǎn)和清償企業(yè)集團債務的重大限制
（5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持
其他說明：
2、在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中的權益
（1）重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)
合營企業(yè)或聯(lián)營 持股比例 對合營企業(yè)或聯(lián)
企業(yè)名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務性質 營企業(yè)投資的會
直接 間接 計處理方法
SALA 智利 智利 鋰礦開發(fā) 50.00%權益法核算
航天電源 上海 上海 鋰電產(chǎn)品開發(fā) 18.63% 權益法核算
日喀則扎布耶 西藏日喀則 西藏日喀則 鋰礦、硼礦、鹽湖等 權益法核算
資源開發(fā)利用 20.00%
在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的持股比例不同于表決權比例的說明：
持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據(jù)：
本公司原持有航天電源20%的股權，2015年度因其他股東增資導致持股比例下降至18.63%，但該公司董事會、監(jiān)事會人員席位未發(fā)生變動，本公司仍然能夠對該公司產(chǎn)生重大影響，故仍按權益法進行核算。
（2）重要合營企業(yè)的主要財務信息
單位：元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
非流動資產(chǎn) 2,011,254.23 2,080,446.35
資產(chǎn)合計 2,011,254.23 2,080,446.35
歸屬于母公司股東權益 1,005,627.14 2,080,446.35
按持股比例計算的凈資產(chǎn)份額 502,813.57 1,040,223.18
調整事項 146,706,733.28 143,516,614.92
--其他 146,706,733.28 143,516,614.92
對合營企業(yè)權益投資的賬面價值 147,209,546.85 144,509,387.21
其他說明
期末余額/本期發(fā)生額 年初余額/上年同期發(fā)生額
項目
航天電源 日喀則扎布耶 航天電源 日喀則扎布耶
流動資產(chǎn) 464,808,396.21 419,907,995.23 463,308,529.20 438,303,643.07
非流動資產(chǎn) 149,645,414.01 380,166,712.02 117,360,157.76 382,259,454.99
資產(chǎn)合計 614,453,810.22 800,074,707.25 580,668,686.96 820,563,098.06
流動負債 165,171,575.46 25,987,498.14 123,554,170.34 43,661,043.65
非流動負債 24,306,009.74 2,031,964.80 30,972,610.39 2,252,946.30
負債合計 189,477,585.20 28,019,462.94 154,526,780.73 45,913,989.95
少數(shù)股東權益 143,810.62 148,176.02
歸屬于母公司股東權益 424,976,225.02 771,911,433.69 426,141,906.23 774,500,932.09
按持股比例計算的凈資產(chǎn)份額 79,173,070.72 154,382,286.74 85,254,166.16 146,453,138.73
對聯(lián)營企業(yè)權益投資的賬面價值 82,986,259.68 321,290,713.54 82,950,449.13 321,770,516.70
營業(yè)收入 188,623,339.60 630,277.49 212,376,023.11 115,260,905.61
凈利潤 192,170.19 -10,456,631.61 1,637,648.34 50,519,465.20
綜合收益總額 192,170.19 -10,456,631.61 1,637,648.34 50,519,465.20
本年度收到的來自聯(lián)營企業(yè)的股利 - 1,567,400.58
（3）重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務信息
單位：元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
流動資產(chǎn) 884,716,391.44 901,612,172.27
非流動資產(chǎn) 529,812,126.03 499,619,612.75
資產(chǎn)合計 1,414,528,517.47 1,401,231,785.02
流動負債 191,159,073.60 167,215,213.99
非流動負債 26,337,974.54 33,225,556.69
負債合計 217,497,048.14 200,440,770.68
少數(shù)股東權益 143,810.62 148,176.02
歸屬于母公司股東權益 1,196,887,658.71 1,200,642,838.32
按持股比例計算的凈資產(chǎn)份額 233,555,357.46 231,707,304.89
對聯(lián)營企業(yè)權益投資的賬面價值 404,276,973.22 404,720,965.83
營業(yè)收入 189,253,617.09 327,636,928.72
凈利潤 -10,264,461.42 52,157,113.54
綜合收益總額 -10,264,461.42 52,157,113.54
本年度收到的來自聯(lián)營企業(yè)的股利 1,567,400.58
其他說明
項目 期末余額/本期發(fā)生額 年初余額/上年同期發(fā)生額
航天電源 日喀則扎布耶 航天電源 日喀則扎布耶
流動資產(chǎn) 464,808,396.21 419,907,995.23 463,308,529.20 438,303,643.07
非流動資產(chǎn) 149,645,414.01 380,166,712.02 117,360,157.76 382,259,454.99
資產(chǎn)合計 614,453,810.22 800,074,707.25 580,668,686.96 820,563,098.06
流動負債 165,171,575.46 25,987,498.14 123,554,170.34 43,661,043.65
非流動負債 24,306,009.74 2,031,964.80 30,972,610.39 2,252,946.30
負債合計 189,477,585.20 28,019,462.94 154,526,780.73 45,913,989.95
少數(shù)股東權益 143,810.62 148,176.02
歸屬于母公司股東權益 424,976,225.02 771,911,433.69 426,141,906.23 774,500,932.09
按持股比例計算的凈資產(chǎn)份額 79,173,070.72 154,382,286.74 85,254,166.16 146,453,138.73
對聯(lián)營企業(yè)權益投資的賬面價值 82,986,259.68 321,290,713.54 82,950,449.13 321,770,516.70
營業(yè)收入 188,623,339.60 630,277.49 212,376,023.11 115,260,905.61
凈利潤 192,170.19 -10,456,631.61 1,637,648.34 50,519,465.20
綜合收益總額 192,170.19 -10,456,631.61 1,637,648.34 50,519,465.20
本年度收到的來自聯(lián)營企業(yè)的股利 1,567,400.58
（4）不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財務信息
單位：元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
合營企業(yè)： -- --
下列各項按持股比例計算的合計數(shù) -- --
聯(lián)營企業(yè)： -- --
下列各項按持股比例計算的合計數(shù) -- --
其他說明
（5）合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明
（6）合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損
單位：元
合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)名稱 累積未確認前期累計認的損 本期未確認的損失（或本期分 本期末累積未確認的損失
失 享的凈利潤）
其他說明
（7）與合營企業(yè)投資相關的未確認承諾
（8）與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關的或有負債
十、與金融工具相關的風險
本集團的主要金融工具包括借款、應收款項、應付款項、交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負債等，各項金融工具的詳細情況說明見本附注七。與這些金融工具有關的風險，以及本集團為降低這些風險所采取的風險管理政策是在風險和收益之間取得適當?shù)钠胶猓瑢L險對本集團經(jīng)營業(yè)績的負面影響降低到最低水平，使股東及其它權益投資者的利益最大化并確保將風險控制在限定的范圍之內。
（一）市場風險
1、匯率風險
本集團承受匯率風險主要與美元、澳元有關，除本集團境外天齊澳大利亞、文菲爾德及其下屬子公司以澳元記賬、采用美元進行銷售和融入美元貸款，以及本集團境內公司出口鋰產(chǎn)品采用美元計價外，本集團的其它主要業(yè)務活動以人民幣計價結算。至2017年06月30日，本集團以外幣計價的資產(chǎn)及負債余額情況如下表所述，該等外幣余額的資產(chǎn)和負債產(chǎn)生的匯率風險可能對本集團的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生影響。
項目 期末金額 期初金額
貨幣資金美元 105,728,543.04 56,349,034.57
貨幣資金歐元 115,321.60
貨幣資金港幣 440,076.73 521,431.98
貨幣資金澳元 155,682,880.58 123,604,879.29
貨幣資金智利比索 95,355.94 14,523,864.00
交易性金融資產(chǎn)美元 1,945,744.10 7,973.24
可供出售金融資產(chǎn)美元 224,918,785.44 209,637,327.00
其他非流動資產(chǎn)美元 36,565,511.11
其他流動資產(chǎn)澳元 673,256.16
應收賬款美元 48,597,862.36 30,072,181.58
預付賬款澳元 2,151,216.10 1,346,318.54
應收利息澳元 319,258.01 374,561.08
應收股利美元 2,008,257.22 4,543,905.81
其他應收款美元 6,726,708.75
其他應收款澳元 4,314,777.13
其他應收款港幣 11.73
存貨澳元 26,251,335.81 25,063,247.40
長期股權投資澳元 28,352,244.84 30,167,040.04
固定資產(chǎn)澳元 107,029,496.42 107,666,005.74
在建工程澳元 130,399,343.25 7,384,359.63
無形資產(chǎn)澳元 539,856,631.20 539,970,276.36
遞延所得稅資產(chǎn)澳元 10,505,238.21 11,819,629.45
預收賬款美元 190,680.00
應付賬款美元 26,250,593.10 614,884.66
應付賬款澳元 23,079,380.12 33,458,716.95
應付賬款港幣 7,421.89 14,975,980.56
其他應付款美元 54,474.87 17,559.80
其他應付款港幣 32,200.00 406,256.66
其他應付款澳元 5,100.00 5,194.05
其他應付款英鎊 24,335.69
應付利息美元 2,296,426.98 1,774,841.65
應付利息澳元 178,703.99 274,647.62
應付職工薪酬澳元 9,874,345.22 11,276,824.96
短期借款美元 67,589,955.73 42,654,175.61
應交稅費澳元 17,317,334.18 46,989,074.92
應交稅費美元 851,673.35
一年內到期的非流動負債美元 54,609,933.00 20,000,000.00
一年內到期的非流動負債澳元 330,074.31
長期借款美元 148,489,351.90 192,523,704.33
長期借款澳元 97,732.33 233,856.62
長期應付職工薪酬澳元 615,917.58 627,816.85
預計負債澳元 22,858,230.70 22,501,664.41
遞延所得稅負債澳元 62,373,047.96 55,322,002.63
本集團密切關注匯率變動對本集團的影響。
2、利率風險
本集團的利率風險產(chǎn)生于銀行借款的帶息債務。浮動利率的金融負債使本集團面臨現(xiàn)金流量利率風險，固定利率的金融負債使本集團面臨公允價值利率風險。本集團根據(jù)當時的市場環(huán)境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。于2017年06月30日，本集團的帶息債務主要為人民幣、澳元和美元計價的浮動利率借款合同，明細情況如下：
利率 報表科目 幣種 利率區(qū)間 原幣 本幣金額
短期借款 人民幣 4.35%~4.785% 820,000,000.00 820,000,000.00
短期借款 美元 1.82%~2.00% 67,589,955.73 461,220,339.90
固定 其他流動負債 人民幣 3.19% 500,000,000.00 500,000,000.00
利率
應付債券 人民幣 3.50% 600,000,000.00 600,000,000.00
一年內到期的非流動負債 美元 2.52% 34,600,000.00 236,103,480.00
長期借款 美元 1.25%~2.25% 148,489,351.90 1,005,739,306.40
浮動 長期借款 澳元 1.25%~2.25% 97,732.33 509,175.67
利率
一年內到期的非流動負債 美元 1.25%~2.25% 20,009,933.00 135,895,121.37
合計 3,759,467,423.34
3、價格風險
本集團以市場價格銷售鋰礦、鋰制品，因此受到此等價格波動的影響。
（二）信用風險
于2017年06月30日，可能引起本集團財務損失的最大信用風險敞口主要來自于合同另一方未能履行義務而導致本集團金融資產(chǎn)產(chǎn)生的損失，具體包括：
1、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物
本集團為了降低違約風險，將現(xiàn)金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風險較低。
2、應收款項
本集團面臨因客戶存在不同特性以及客戶所在國家不同導致的信用風險。本集團收入構成主要是與單一的、不同國家客戶的銷售交易。本集團分析每個新客戶的信譽情況，包括，外部信用評級的評估。如果本集團對某一客戶的信譽不滿意，則需要提供信用證或采取預付貨款再發(fā)貨的方式。此外，本集團于每個資產(chǎn)負債表日審核每一單項應收款的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞賬準備。因此，本集團管理層認為本集團所承擔的信用風險已經(jīng)大為降低。2017年6月30日應收賬款前五名單位余額為339,453,305.05元。
（三）流動風險
流動風險為本集團在到期日無法履行其財務義務的風險。本集團管理流動性風險的方法是確保有足夠的資金流動性來履行到期債務，而不至于造成不可接受的損失或對企業(yè)信譽造成損害。本集團定期分析負債結構和期限，以確保有充裕的資金。本集團管理層對銀行借款的使用情況進行監(jiān)控并確保遵守借款協(xié)議。同時與金融機構進行融資磋商，以保持一定的授信額度，減低流動性風險。
十一、公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產(chǎn)和負債的期末公允價值
單位：元
期末公允價值
項目 第一層次公允價值計 第二層次公允價 第三層次公允價
量 值計量 值計量 合計
一、持續(xù)的公允價值計量 -- -- -- --
（一）以公允價值計量且變動計入當期損益的金
融資產(chǎn) 49,685,351.61 49,685,351.61
（3）衍生金融資產(chǎn) 49,685,351.61 49,685,351.61
（二）可供出售金融資產(chǎn) 1,234,050,524.05 1,234,050,524.05
（2）權益工具投資 1,234,050,524.05 1,234,050,524.05
（六）指定為以公允價值計量且變動計入當期損
益的金融負債 64,885,178.93 64,885,178.93
（3）衍生金融資產(chǎn) 64,885,178.93 64,885,178.93
二、非持續(xù)的公允價值計量 -- -- -- --
2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價值計量項目市價的確定依據(jù)
本公司以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)的市價根據(jù)資產(chǎn)負債表日銀行遠期結售匯掛牌價確定；可供出售金融資產(chǎn)的市價根據(jù)該股權投資資產(chǎn)負債表日在證券交易所收市價格確定。
3、持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數(shù)的定性及定量信息
4、持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數(shù)的定性及定量信息
5、持續(xù)的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感性分析6、持續(xù)的公允價值計量項目，本期內發(fā)生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策
7、本期內發(fā)生的估值技術變更及變更原因
8、不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值情況
9、其他
十二、關聯(lián)方及關聯(lián)交易
1、本企業(yè)的母公司情況
母公司名稱 注冊地 業(yè)務性質 注冊資本 母公司對本企業(yè)的 母公司對本企業(yè)的
持股比例 表決權比例
天齊集團 成都市高朋東路10 貿(mào)易;項目投資;投
號 資咨詢 50,000,000.00 35.81% 35.81%
本企業(yè)的母公司情況的說明
本企業(yè)最終控制方是蔣衛(wèi)平。
其他說明：
2、本企業(yè)的子公司情況
本企業(yè)子公司的情況詳見附注九、1。
3、本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況
本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注九、2。
本期與本公司發(fā)生關聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下：
合營或聯(lián)營企業(yè)名稱 與本企業(yè)關系
其他說明
4、其他關聯(lián)方情況
其他關聯(lián)方名稱 其他關聯(lián)方與本企業(yè)關系
天齊五礦 受同一母公司及最終控制方控制的其他企業(yè)
天齊水暖 同上
天齊礦業(yè) 同上
成都天齊金屬制品有限公司 同上
成都優(yōu)材科技有限公司 同上
成都天齊縱橫投資有限公司 同上
甘孜州天齊硅業(yè)有限公司 同上
成都鑫道成農(nóng)牧機械有限公司 同上
TIANQIGROUPHKCO.,LIMITED（天齊集團香港） 同上
TQCEquipmentInc.Canada 同上
TQCGroup(Netherlands)CoperatiefU.A. 同上
TQCCanadaCompany 同上
NemaskaExplorationInc. 其他關聯(lián)關系
張靜（最終控制人配偶，本公司股東） 其他關聯(lián)關系
其他說明
5、關聯(lián)交易情況
（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯(lián)交易
采購商品/接受勞務情況表
單位：元
關聯(lián)方 關聯(lián)交易內容 本期發(fā)生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發(fā)生額
天齊集團 物管、餐飲等服務 590,507.62 1,050,000.00否 312,453.12
TQC加拿大 業(yè)務手續(xù)費 否 131,184.28
出售商品/提供勞務情況表
單位：元
關聯(lián)方 關聯(lián)交易內容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
購銷商品、提供和接受勞務的關聯(lián)交易說明
（2）關聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表：
單位：元
委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包資產(chǎn)類受托/承包起始日受托/承包終止日托管收益/承包收本期確認的托管
稱 稱 型 益定價依據(jù) 收益/承包收益
關聯(lián)托管/承包情況說明
本公司委托管理/出包情況表：
單位：元
委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包資產(chǎn)類委托/出包起始日委托/出包終止日托管費/出包費定本期確認的托管
稱 稱 型 價依據(jù) 費/出包費
關聯(lián)管理/出包情況說明
（3）關聯(lián)租賃情況
本公司作為出租方：
單位：元
承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入
天齊集團 房屋 305,024.91
本公司作為承租方：
單位：元
出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費
天齊集團 房屋 50,400.00 48,000.00
天齊礦業(yè) 房屋 873,505.71
關聯(lián)租賃情況說明
（4）關聯(lián)擔保情況
本公司作為擔保方
單位：元
被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經(jīng)履行完畢
本公司作為被擔保方
單位：元
擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經(jīng)履行完畢
關聯(lián)擔保情況說明
（5）關聯(lián)方資金拆借
單位：元
關聯(lián)方 拆借金額 起始日 到期日 說明
拆入
拆出
（6）關聯(lián)方資產(chǎn)轉讓、債務重組情況
單位：元
關聯(lián)方 關聯(lián)交易內容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
（7）關鍵管理人員報酬
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
薪酬合計 2,371,535.33 2,032,000.00
（8）其他關聯(lián)交易
6、關聯(lián)方應收應付款項
（1）應收項目
單位：元
期末余額 期初余額
項目名稱 關聯(lián)方
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
其他應收款 天齊集團 5.00
（2）應付項目
單位：元
項目名稱 關聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額
其他應付款 天齊集團 153,842.31
7、關聯(lián)方承諾
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付總體情況
√適用□不適用
單位：元
公司本期授予的各項權益工具總額 0.00
公司本期行權的各項權益工具總額 0.00
公司本期失效的各項權益工具總額 0.00
公司期末發(fā)行在外的股票期權行權價格的范圍和合同剩余期限 0
公司期末發(fā)行在外的其他權益工具行權價格的范圍和合同剩余期限 31.08元/3年、22.30元/3年、19.63元/3年
其他說明
公司2015年8月28日首次授予的限制性股票授予價格為31.08元/股，2016年5月實施資本公積轉增股本后，該授予價格調整為8.18元/股。
2、以權益結算的股份支付情況
√適用□不適用
單位：元
授予日權益工具公允價值的確定方法 授予日收盤價格
可行權權益工具數(shù)量的確定依據(jù) 按各解鎖期的業(yè)績條件估計確定
本期估計與上期估計有重大差異的原因 無
以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額 63,006,578.68
本期以權益結算的股份支付確認的費用總額 12,667,096.74
其他說明
3、以現(xiàn)金結算的股份支付情況
□適用√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
無。
5、其他
十四、承諾及或有事項
1、重要承諾事項
資產(chǎn)負債表日存在的重要承諾
（一）資本性支出承諾事項
于2017年06月30日，本集團已簽署但尚未發(fā)生的資本性支出列示如下：
項目 金額
勘探和評估支出 25,899.87
房屋建筑物、機器和設備 91,891,559.75
合計 91,917,459.62
（二）不可撤銷的經(jīng)營性租賃的最低租賃付款
（1）至2017年06月30日，本集團下屬泰利森不可撤銷的經(jīng)營性租賃的最低租賃付款情況：
期間 金額
低于1年 2,211,998.81
1-2年 1,373,986.40
2-3年 357,315.99
3年以上
合計 3,943,301.20
（2）至2017年06月30日，本集團下屬天齊澳大利亞不可撤銷的經(jīng)營性租賃的最低租賃付款情況：
期間 金額
低于1年 6,665,538.60
1-2年 8,437,526.44
2-3年 8,437,526.44
3年以上 185,625,581.64
合計 209,166,173.12
（三）不可撤銷的維持采礦權的最低投入
至2017年06月30日，本集團下屬泰利森不可撤銷的維持采礦權的最低投入情況:
期間 金額
低于1年 6,168,834.19
1-2年 6,648,999.57
2-3年 6,648,999.57
3年以上 43,235,397.81
合計 62,702,231.14
除上述承諾事項外，截至本期末本集團無其他重大承諾事項。
2、或有事項
（1）資產(chǎn)負債表日存在的重要或有事項
2017年3月9日，成都天齊收到湖南長沙市岳麓區(qū)中級人民法院（2016）湘0104民初994號民事判決書，判定成都天齊于
判決生效日起7日內賠償杉杉能源、杉杉新能源經(jīng)濟損失10,079,546.47元。
成都天齊已就上述判決提起上訴，最終生效判決的結果可能與一審判決不同。僅基于謹慎性原則考慮，成都天齊按照相關會計準則規(guī)定暫按上述民事判決書判決賠償金額10,079,546.47元、相關訴訟費用105,518.5元，合計10,185,064.97元確認預計負債，計入2016年度損益。
截止審計報告出具日，上述案件二審正在審理中。
除存在上述或有事項披露事項外，本集團無其他重大或有事項。
（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明
公司不存在需要披露的重要或有事項。
3、其他
十五、資產(chǎn)負債表日后事項
1、其他資產(chǎn)負債表日后事項說明
（1）訴訟事項
2017年1月25日，湖南省長沙市中級人民法院向成都天齊送達（2016）湘01民初831號、832號民事判決書，判
定成都天齊于判決生效日起7日內返還湖南杉杉能源科技股份有限公司（以下簡稱杉杉能源）、湖南杉杉新能源有限公司
（以下簡稱杉杉新能源）預付款500萬元及資金占用利息（以500萬元為基數(shù)，按中國人民銀行同期貸款利率標準從2015
年12月31日起計算至成都天齊實際返還之日止）；于判決生效日起7日內賠償杉杉能源、杉杉新能源經(jīng)濟損失29,295,240
元（831號民事判決書）、20,016,686元（832號民事判決書）。
成都天齊基于謹慎性原則考慮，成都天齊按照相關會計準則規(guī)定暫按兩份民事判決書判決賠償金額49,311,926.00元、相關訴訟費用和賠償利息等3,412,697.00元，合計52,724,605.00元確認預計負債，計入2016年度損益。
2017年7月14日，湖南省高級人民法院向成都天齊送達（2017）湘民終241號、242號民事判決書，對上述案件進行了終審判決，成都天齊已于2017年8月7日支付相關的賠償金。
（2）天齊西班牙于2017年7月完成注銷。
除存在上述資產(chǎn)負債表日后事項披露事項外，本集團無其他重大資產(chǎn)負債表日后事項。
十六、其他重要事項
1、分部信息
（1）報告分部的確定依據(jù)與會計政策
根據(jù)本集團的內部組織結構、管理要求及內部報告制度確定了2個報告分部，分別為：鋰化合物及衍生品、鋰精礦。本集團的各個報告分部分別提供不同的產(chǎn)品或服務。由于每個分部需要不同的技術或市場策略，本集團管理層分別單獨管理各個報告分部的經(jīng)營活動，定期評價這些報告分部的經(jīng)營成果，以決定向其分配資源及評價其業(yè)績。
資產(chǎn)根據(jù)分部的經(jīng)營以及資產(chǎn)的所在位置進行分配，分部負債包括分部經(jīng)營活動形成的可歸屬于該分部的負債。
（2）報告分部的財務信息
單位：元
項目 鋰化合物及衍生品 鋰精礦 分部間抵銷 合計
營業(yè)收入 3,468,313,808.55 1,060,965,673.89 2,114,724,726.80 2,414,554,755.64
其中：對外交易收入 1,851,725,111.65 562,829,643.99 2,414,554,755.64
分部間交易收入 1,616,588,696.90 498,136,029.90 2,114,724,726.80
營業(yè)總成本 2,622,258,016.50 338,534,941.18 2,055,884,031.64 904,908,926.04
營業(yè)利潤（虧損） 846,055,792.05 722,430,732.71 58,840,695.16 1,509,645,829.60
資產(chǎn)總額 17,604,394,941.45 7,610,235,865.47 12,816,860,209.22 12,397,770,597.70
負債總額 3,695,784,644.42 1,879,873,360.12 165,524,897.21 5,410,133,107.33
補充信息：
折舊和攤銷費用 66,762,066.39 42,736,165.34 109,498,231.73
資本性支出 497,392,446.38 80,924,042.26 578,316,488.64
（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產(chǎn)總額和負債總額的，應說明原因
（4）其他說明
分部利潤與財務報表營業(yè)利潤總額的銜接
項目 本年金額
分部營業(yè)利潤 1,509,645,829.60
加：投資收益 27,582,115.21
加：公允價值變動凈收益 -19,116,336.53
財務報表營業(yè)利潤 1,518,111,608.28
2、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
（1）鉭業(yè)務分離后GAM保留的權利
2009年10月，泰利森礦業(yè)公司(TalisonMinerals)決定重組其業(yè)務，分離鋰業(yè)務及非鋰業(yè)務的不同公司實體。其中，鋰礦
業(yè)務由新成立的泰利森公司開采經(jīng)營，鉭礦業(yè)務由GAM開采經(jīng)營。此后泰利森公司和GAM格林布什簽署了《鋰業(yè)務出售協(xié)議》、《保留礦權協(xié)議》、《服務分享協(xié)議》等一系列協(xié)議，就重組后格林布什礦區(qū)的勘探和采礦作業(yè)的權利義務關系進行約定。其中主要包括：
1）《保留礦權協(xié)議》：雙方同意保留GAM對于根據(jù)該《鋰業(yè)出售協(xié)議》轉讓給泰利森澳大利亞公司的礦權地上除鋰礦以外的所有礦物享有的權利。如果未取得GAM格林布什公司的同意，不得對可采礦許可證進行處分。采礦許可證受制于為GAM格林布什而登記的絕對附加說明。
2）《服務分享協(xié)議》：2009年10月13日，泰利森及下屬各子公司分別與GAM格林布什簽訂了一份《服務分享協(xié)議》，各方同意確定分享的服務包括行政及辦公大樓、培訓設施和公共設施等。截至目前，泰利森及下屬各子公司已分別與GAM格林布什簽訂如下最終協(xié)議：《尾礦、廢物處理場及道路協(xié)議》、《格林布什場地服務協(xié)議》、《格林布什實驗室服務協(xié)議》、《水權利協(xié)議》、及《電力供應協(xié)議》；約定了各方分享的服務范圍。
3）《碎石機許可協(xié)議》：約定由GAM格林布什授予泰利森澳大利亞公司使用一臺GAM格林布什擁有的碎石機的非獨家許可。
4）2017年3月15日公司召開第四屆董事會第三次會議審議通過了《關于同意泰利森鋰精礦擴產(chǎn)的議案》，同意子公司泰利森正式啟動“化學級鋰精礦擴產(chǎn)項目”的建設工作。本項目實施主體為泰利森，主要內容是建造第二個獨立的、專用的大型化學級鋰精礦生產(chǎn)設施和新的礦石破碎設施，項目選址位于西澳大利亞州格林布什。
2017年7月18日，泰利森向西澳大利亞高級法院起訴，要求法院判令GAM按照格林布什部分場地轉租協(xié)議之約定履行擔保義務，涉及金額為298.7萬澳元；2017年7月25日，泰利森向西澳大利亞高級法院起訴，要求法院判令GAM違背了《保留礦權協(xié)議》、《碎石機許可協(xié)議》等協(xié)議的有關條款并賠償相關損失（未提及具體的金額）。2017年7月25日，GAM向西澳大利亞高級法院起訴，要求法院判令泰利森本次擴產(chǎn)應事先取得GAM的書面同意，申請禁令禁止泰利森在事先未取得GAM的書面同意的情況下實施本次擴產(chǎn)，將已建成或正在建設的工程區(qū)域恢復原狀并賠償相關損失（未提及具體的金額）。截止目前，上述事項尚無進一步進展。
根據(jù)天齊鋰業(yè)和泰利森聘用的澳大利亞法律顧問的意見，基于泰利森對格林布什礦的充分了解和多年的開采經(jīng)驗，以及格林布什鋰資源儲量情況，泰利森認為：按照《鋰業(yè)務出售協(xié)議》、《保留礦權協(xié)議》，本次擴產(chǎn)不需要事先取得GAM的書面同意。上述糾紛系雙方就相關協(xié)議內容持續(xù)交流的延續(xù)，不會影響目前正在進行的采礦生產(chǎn)經(jīng)營活動，不會實質影響化學級鋰精礦擴產(chǎn)計劃的實施。
（2）四川省雅江縣措拉鋰輝石礦取得采礦許可證及其建設
甘孜州國土資源局2008年10月17日在四川省樂山市土地礦權交易市場組織“四川省雅江縣措拉鋰輝石礦詳查”探礦權拍賣會。盛合鋰業(yè)作為競買人以3,500萬元價格競得“四川省雅江縣措拉鋰輝石礦詳查”探礦權后，委托的四川省地質礦產(chǎn)勘查開發(fā)局一○八地質隊已完成了該項目的地質勘查工作，并于2011年10月提交了《四川省雅江縣措拉鋰輝石礦區(qū)勘探地質報告》，共提交礦石量1,941.4萬噸，折合氧化鋰資源量255,744噸。
2012年4月23日，盛合鋰業(yè)收到四川省國土資源廳頒發(fā)的《采礦許可證》（證號：C5100002012045210124005），開采礦種為：鋰礦、鈹?shù)V、鈮礦、鉭礦；開采方式露天/地下開采；生產(chǎn)規(guī)模：120萬噸/年；礦區(qū)面積：2.0696平方公里；采礦許可證有效期20年，自2012年4月6日至2032年4月6日止。
雅江縣措拉鋰輝石礦采選礦一期工程項目，于2013年2月26日取得四川省環(huán)境保護廳《關于四川天齊盛合鋰業(yè)有限公司雅江鋰輝石礦采選一期工程環(huán)境影響報告書的批復》（川環(huán)審批[2013]132號）；2013年7月16日取得四川省發(fā)展和改革委員會《關于核準四川天齊盛合鋰業(yè)有限公司雅江鋰輝石采選一期工程項目的批復》（川發(fā)改產(chǎn)業(yè)[2013]788號）。
2015年11月，四川省人民政府“川府土{2015}903號”文批復項目建設用地。
2016年度、2017年1-6月，受多重因素影響，雅江縣措拉鋰輝石礦采選礦一期工程項目進展緩慢。
3、其他
（1）對外投資項目的進展
公司全資子公司成都天齊于2017年1月26日與昆瑜鋰業(yè)簽署了《投資協(xié)議》，成都天齊擬使用自有資金、昆瑜鋰業(yè)擬使用其經(jīng)營性凈資產(chǎn)出資設立新公司，交易完成后，成都天齊為新公司的控股股東。截止本公告日，公司全資子公司重慶天齊已成立，昆瑜鋰業(yè)全部不動產(chǎn)過戶重慶天齊名下，相關機器設備、存貨等經(jīng)營性資產(chǎn)已辦妥資產(chǎn)移交手續(xù)，重慶天齊承接并償還了昆瑜鋰業(yè)向民生銀行重慶分行的貸款2,000萬元。其余債權債務轉移手續(xù)及審計、評估、工商變更登記等相關事宜正在辦理過程中。
十七、母公司財務報表主要項目注釋
1、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
賬面 賬面價值
金額 比例 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比
例 例
單項金額重大并單
獨計提壞賬準備的3,078,978.00 97.96%3,078,978.00100.00% 0.003,078,978.00 97.96%3,078,978.00100.00% 0.00
應收賬款
單項金額不重大但
單獨計提壞賬準備 64,037.45 2.04% 64,037.45100.00% 0.00 64,037.45 2.04% 64,037.45100.00% 0.00
的應收賬款
合計 3,143,015.45100.00%3,143,015.45100.00% 3,143,015.45100.00%3,143,015.45100.00%
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
應收賬款（按單位）
應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由
DY有限公司 3,078,978.00 3,078,978.00 100.00%預計無法收回
合計 3,078,978.00 3,078,978.00 -- --
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款
單位名稱 賬面余額
應收賬款 壞賬準備 計提比例 預計無法收回
JL有限公司 63,493.50 63,493.50 100.00預計無法收回
SHJS輕板廠 543.95 543.95 100.00預計無法收回
合計 64,037.45 64,037.45 ―
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額0.00元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。
（3）本期實際核銷的應收賬款情況
應收賬款核銷說明：無。
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
單位名稱 與本公司關系 金額 賬齡 占應收賬款總額的比例(%)
DY有限公司 非關聯(lián)方 3,078,978.004-5年 97.96
JL有限公司 非關聯(lián)方 63,493.503-4年 2.02
SHJS廠 非關聯(lián)方 543.953-4年 0.02
合計 3,143,015.45 100.00
（5）因金融資產(chǎn)轉移而終止確認的應收賬款
（6）轉移應收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額
其他說明：
2、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提 賬面價值 計提 賬面價值
金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例
按信用風險特征
組合計提壞賬準1,169,577,717.74100.00%304,979.240.03%1,169,272,738.501,170,463,840.37100.00%342,241.000.03%1,170,121,599.37
備的其他應收款
合計 1,169,577,717.74100.00%304,979.240.03%1,169,272,738.501,170,463,840.37100.00%342,241.000.03%1,170,121,599.37
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元
賬齡 期末余額
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內小計 551,550.37 25,551.69 5.00%
1至2年 944,689.61 94,468.96 10.00%
3年以上 236,235.80 184,958.59 78.00%
3至4年 80,000.00 40,000.00 50.00%
4至5年 56,386.04 45,108.83 80.00%
5年以上 99,849.76 99,849.76 100.00%
合計 1,732,475.78 304,979.24 18.00%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額-37,261.76元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
其他應收款核銷說明：無。
（4）其他應收款按款項性質分類情況
單位：元
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
合并范圍內關聯(lián)方 1,167,845,241.96 1,168,497,314.26
職工備用金 1,322,647.60 1,380,821.86
保證金 13,850.77 184,011.00
運費 10,668.00 10,668.00
其他 385,309.41 391,025.25
合計 1,169,577,717.74 1,170,463,840.37
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位：元
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 壞賬準備期末
余額合計數(shù)的比例 余額
成都天齊 統(tǒng)借統(tǒng)貸 850,000,000.001年以內 72.68%
江蘇天齊 資金拆借、貨款 1年以內
及往來款 153,367,757.83 13.11%
射洪天齊 統(tǒng)借統(tǒng)貸 102,224,790.421年以內 8.74%
盛合鋰業(yè) 資金拆借、貨款 1年以內
及往來款 62,252,693.71 5.32%
射洪縣財政局政府非稅收入專戶 其他 234,825.600-2年 0.02%
合計 -- 1,168,080,067.56 -- 99.87%
（6）涉及政府補助的應收款項
單位：元
單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額
及依據(jù)
（7）因金融資產(chǎn)轉移而終止確認的其他應收款
（8）轉移其他應收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額
其他說明：
3、長期股權投資
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
對子公司投資 6,082,939,782.31 6,082,939,782.31 4,085,058,490.36 4,085,058,490.36
對聯(lián)營、合營企業(yè)投資 404,276,973.22 404,276,973.22 404,720,965.83 404,720,965.83
合計 6,487,216,755.53 6,487,216,755.53 4,489,779,456.19 4,489,779,456.19
（1）對子公司投資
單位：元
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準 減值準備期末余
備 額
射洪華匯 79,000,000.00 79,000,000.00
盛合鋰業(yè) 180,000,000.00 180,000,000.00
天齊香港 2,099,615,120.66 2,099,615,120.66
成都天齊 1,031,503,086.86 5,207,090.28 1,036,710,177.14
射洪天齊 694,940,282.84 3,935,172.00 698,875,454.84
天齊英國 1,988,739,029.67 1,988,739,029.67
合計 4,085,058,490.361,997,881,291.95 6,082,939,782.31
（2）對聯(lián)營、合營企業(yè)投資
單位：元
本期增減變動
投資單 期初余額 宣告發(fā)放現(xiàn) 期末余額 減值準備
位 追加 減少 權益法下確認的 其他綜合其他權 金股利或利 計提減其 期末余額
投資 投資 投資損益 收益調整益變動 潤 值準備他
一、合營企業(yè)
航天電
源 82,950,449.13 35,810.55 82,986,259.68
日喀則
扎布耶 321,770,516.70 -479,803.16 321,290,713.54
小計 404,720,965.83 -443,992.61 404,276,973.22
二、聯(lián)營企業(yè)
合計 404,720,965.83 -443,992.61 404,276,973.22
（3）其他說明
4、營業(yè)收入和營業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務 332,327,828.45 124,844,998.37
其他業(yè)務 19,569,450.03 7,091,078.48 7,051,761.87
合計 19,569,450.03 339,418,906.93 131,896,760.24
其他說明：
5、投資收益
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
成本法核算的長期股權投資收益 425,000,000.00
權益法核算的長期股權投資收益 -443,992.61 11,089,405.95
保本型理財產(chǎn)品收益 319,649.31 88,365.76
交割衍生金融工具取得的投資收益 764,327.63
合計 424,875,656.70 11,942,099.34
6、其他
十八、補充資料
1、當期非經(jīng)常性損益明細表
√適用□不適用
單位：元
項目 金額 說明
非流動資產(chǎn)處置損益 -139,112.42
計入當期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務密切相關，按照國家統(tǒng)一標準定額或
定量享受的政府補助除外） 23,924,428.30
委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 4,030,197.26
除同公司正常經(jīng)營業(yè)務相關的有效套期保值業(yè)務外，持有交易性金融資產(chǎn)、
交易性金融負債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、交易 -17,848,762.64
性金融負債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益
除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 -16,235,103.13
其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目 主要系本公司為項目
3,885,353.86并購發(fā)生的費用
減：所得稅影響額 1,497,112.47
少數(shù)股東權益影響額 -26,031.11
合計 -3,854,080.13 --
對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項目，以及把《公
開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應
說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益
加權平均凈資 每股收益
報告期利潤 產(chǎn)收益率
基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股）
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 18.07% 0.94 0.93
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 18.14% 0.94 0.93
3、境內外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異
（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況
□適用√不適用
（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況
□適用√不適用
（3）境內外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異原因說明，對已經(jīng)境外審計機構審計的數(shù)據(jù)進行差異調節(jié)的，應注明該境外機構的名稱
4、其他
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