600642:申能股份董事會審計(jì)委員會2018年度履職情況報(bào)告
申能股份有限公司董事會審計(jì)委員會
2018年度履職情況報(bào)告
根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司董事會審計(jì)委員會運(yùn)作指引》、《申能股份有限公司章程》和《申能股份有限公司董事會審計(jì)委員會工作制度》的有關(guān)規(guī)定，申能股份有限公司（以下簡稱“公司”）董事會審計(jì)委員會就2018年度的履職情況報(bào)告如下：
一、董事會審計(jì)委員會基本情況
公司第九屆董事會審計(jì)委員會（以下簡稱“審計(jì)委員會”）由獨(dú)立董事劉浩、劉運(yùn)宏及董事臧良3名成員組成，主任委員由獨(dú)立董事劉浩擔(dān)任。
二、董事會審計(jì)委員會會議召開情況
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會共召開了四次會議，具體情況如下：
（一）2018年4月26日，召開第九屆審計(jì)委員會第四次會議，審議通過了《公司2017年度財(cái)務(wù)報(bào)告》、《公司2017年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告》、《公司2018年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告》、《公司2018年第一季度報(bào)告》、《公司2017年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告》、《公司董事會審計(jì)委員會2017年度履職情況報(bào)告》、《關(guān)于續(xù)聘上會會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2018年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)并支付其2017年度審計(jì)報(bào)酬的報(bào)告》、《關(guān)于續(xù)聘上會會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2018年度內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)并支付其2017年度審計(jì)報(bào)酬的報(bào)告》，并聽取了《公司2017年度內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告》。
（二）2018年7月12日，召開第九屆審計(jì)委員會第五次會議，
審議通過了《公司2018年度內(nèi)控自評方案》。
（三）2018年8月27日，召開第九屆審計(jì)委員會第六次會議，審議通過了《公司2018年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告》。
（四）2018年10月26日，召開第九屆審計(jì)委員會第七次會議，審議通過了《公司2018年第三季度報(bào)告》。
三、董事會審計(jì)委員會2018年度工作履職情況
（一）監(jiān)督及評估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作
公司聘請上會會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“上會”）為公司2018年度財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)，審計(jì)委員會對上會執(zhí)行審計(jì)工作情況進(jìn)行了監(jiān)督。2018年12月24日，審計(jì)委員會收到上會發(fā)來的2018年度審計(jì)工作初步計(jì)劃，經(jīng)協(xié)商，確認(rèn)審計(jì)工作時間安排為：2019年2月28日完成全部現(xiàn)場審計(jì)工作，并于2019年3月6日之前出具2018年度審計(jì)報(bào)告初稿。在上會執(zhí)行審計(jì)工作期間，審計(jì)委員會密切跟進(jìn)審計(jì)工作進(jìn)展情況，與注冊會計(jì)師保持溝通，督促其按計(jì)劃完成審計(jì)工作并在約定時間內(nèi)提交報(bào)告初稿。
2019年4月6日，審計(jì)委員會收到上會提交的財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告初稿。在審閱報(bào)告初稿后，2019年4月25日，審計(jì)委員會與上會召開了無公司管理層參加的會議，與其就審計(jì)報(bào)告相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了充分溝通。
審計(jì)委員會認(rèn)為，上會在提供2018年度審計(jì)服務(wù)過程中，勤勉盡責(zé)，遵循了獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則。
審計(jì)委員會建議續(xù)聘上會為公司2019年度財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部控制的審計(jì)機(jī)構(gòu)并支付其2018年度審計(jì)報(bào)酬，提交公司董事會審議。
（二）指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會聽取了《公司2017年度內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告》，并對公司2018年內(nèi)部審計(jì)工作提出指導(dǎo)性意見，要求公司在總結(jié)2017年度內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計(jì)工作，提請公司加強(qiáng)對市外子公司、基建項(xiàng)目的內(nèi)控管理及審計(jì)工作，強(qiáng)化對子公司的事前、事中、事后監(jiān)督管控。審計(jì)委員會督促公司按照審計(jì)計(jì)劃實(shí)施具體工作，提升內(nèi)審工作的程序化、規(guī)范化水平。
（三）審閱上市公司的財(cái)務(wù)報(bào)告并對其發(fā)表意見
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會審閱了公司的財(cái)務(wù)報(bào)告，認(rèn)為公司財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營成果，未發(fā)現(xiàn)公司存在與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的欺詐、舞弊行為及重大錯報(bào)的情況，也未發(fā)現(xiàn)公司存在重大會計(jì)差錯調(diào)整、重大會計(jì)政策及估計(jì)變更、涉及重要會計(jì)判斷的事項(xiàng)以及導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的事項(xiàng)。審計(jì)委員會對上述結(jié)論形成書面意見，提交公司董事會審議。
（四）評估內(nèi)部控制的有效性
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會審議通過了公司2018年度內(nèi)控自評方案，確定了自評范圍、時間和方法，并督促公司按照方案開展內(nèi)控自評工作。此外，審計(jì)委員會審議了公司2017年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告，了解評估公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)和運(yùn)行情況，督促內(nèi)控缺陷整改。審計(jì)委員會認(rèn)為，公司已基本建立較全面、執(zhí)行有效的內(nèi)部控制制度，形成較為完善的內(nèi)部控制制度體系。公司的內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告客觀反映了公司內(nèi)部控制執(zhí)行情況，在所有重大方面保持了有效的內(nèi)部控制，
符合相關(guān)的監(jiān)管要求。
（五）協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)審部門及相關(guān)部門與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通
報(bào)告期內(nèi)，為促進(jìn)公司管理層、內(nèi)審部門及相關(guān)部門與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效的溝通，審計(jì)委員會積極開展了相關(guān)協(xié)調(diào)工作，包括督促公司配合外部審計(jì)機(jī)構(gòu)開展審計(jì)工作；要求公司提供審計(jì)條件及所需材料；及時反饋和解釋外部審計(jì)機(jī)構(gòu)在審計(jì)過程中提出的問題，提高了外部審計(jì)工作的質(zhì)量和效率。
（六）報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會審議了公司對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)，認(rèn)為這些事項(xiàng)為公司正常的經(jīng)營活動，其操作均符合相關(guān)監(jiān)管要求。
四、履職情況總體評價(jià)
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會認(rèn)真遵守中國證監(jiān)會《上市公司董事會審計(jì)委員會運(yùn)作指引》和《申能股份有限公司董事會審計(jì)委員會工作制度》等有關(guān)規(guī)定，勤勉盡責(zé)，恪盡職守，較好地履行了相關(guān)職責(zé)。
申能股份有限公司董事會
審計(jì)委員會
2019年4月26日
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