*ST融捷:融資管理制度(2020年6月)
融資管理制度 第一章 總則 第一條 為規(guī)范融捷股份有限公司（以下簡稱“公司”）的融資行為，加強對融資業(yè)務的控制，降低融資成本，有效防范資金管理風險，維護公司整體利益，根據(jù)《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運作指引》等相關法律、法規(guī)的要求，并結(jié)合公司實際情況，制定本制度。 第二條 本制度所稱融資，包括權(quán)益性融資和債務性融資。權(quán)益性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)權(quán)益資本的融資，如發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券等；債務性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)負債的融資，如向銀行或非銀行金融機構(gòu)貸款、發(fā)行企業(yè)債券、融資租賃等。 第三條 融資活動應符合公司中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。其原則為： 1、總體上以滿足公司資金需要為宜，統(tǒng)籌安排，合理規(guī)劃； 2、充分利用各級政府及行業(yè)優(yōu)惠政策，積極爭取低成本融資渠道，如：無償、資助、無息或貼息貸款等； 3、長遠利益與當前利益兼顧； 4、權(quán)衡資本結(jié)構(gòu)對企業(yè)穩(wěn)定性、再融資或資本運作可能帶來的影響； 5、要慎重考慮公司的償債能力，避免因到期不能償債而陷入困境。 第四條 融資活動內(nèi)部控制目標在于： 1、保證融資活動在發(fā)生前必須得到適當?shù)膶徍耍?2、保證融資業(yè)務在法律允許的范圍內(nèi)進行； 3、保證利息和股利的正確計提和支付； 4、保證股東權(quán)益被合理地確認。 第五條 本制度適用于公司及其合并報表范圍內(nèi)的控股子公司。 第二章 分工和授權(quán) 第六條 公司融資內(nèi)部控制中的不相容職務應當分離，其中包括： 1、融資方案的擬訂與決策； 2、融資擔保合同或協(xié)議的審批與訂立； 3、與融資有關的各種款項償付的審批與執(zhí)行； 4、融資業(yè)務的執(zhí)行與相關會計記錄。 公司不得由一個人辦理融資擔保業(yè)務的全部過程。 第七條 公司融資業(yè)務實行統(tǒng)一管理、分級審批的管理制度。 公司所有融資業(yè)務的辦理應嚴格按照國家相關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和本公司《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《總裁工作細則》等規(guī)定的權(quán)限履行審批程序。 對致使公司資產(chǎn)負債率不超過 80%的銀行融資事項應當經(jīng)董事會審議批準；對致使公司資產(chǎn)負債率超過 80%的銀行融資事項應當經(jīng)股東大會審議批準。根據(jù)中國證監(jiān)會或深圳證券交易所的規(guī)定應提交股東大會審議的其他融資事項，須從其規(guī)定。涉及發(fā)行債券或證 券的，需根據(jù)相關規(guī)定履行審議程序和提交有關部門審批。 第八條 公司董秘辦負責與發(fā)行公司債券、股票有關的權(quán)益性融資業(yè)務。如有必要，也可由公司指定其他相關部門提供協(xié)助。公司財務部門負責與債務性有關的融資業(yè)務。 第九條 董秘辦和財務部門分別管理其融資業(yè)務的文件、合同、協(xié)議、契約等文件資料。涉及須董事會以及股東大會審議通過的事項，由公司董秘辦和財務部門及時向董事會秘書報告，按規(guī)定嚴格履行審議程序。 第三章 實施與執(zhí)行 第十條 公司財務部門根據(jù)應根據(jù)公司實際需要提出債務性融資方案，經(jīng)公司總裁簽字后報公司董事長審核后提交董事會審批。財務部門根據(jù)授權(quán)與金融機構(gòu)聯(lián)系、洽談，達成融資意向，簽訂融資合同或協(xié)議，辦理融資手續(xù)，直至取得資金。 第十一條 公司發(fā)行公司債券或股票由董秘辦協(xié)調(diào)組織，經(jīng)股東大會審議通過，視情況根據(jù)相關規(guī)定提交有關部門批準。董秘辦負責組織與證券中介機構(gòu)簽訂債券承銷協(xié)議或股票承銷協(xié)議，直至發(fā)行完畢取得資金。 第十二條 公司有關融資合同、協(xié)議或決議等法律文件必須經(jīng)有權(quán)批準融資業(yè)務的人員在各自的批準權(quán)限內(nèi)批準。公司應授權(quán)有關人員或聘請外部專家對上述重要文件進行審核，提出意見，以備批準決策時參考。 第十三條 公司財務部門要加強審查籌資業(yè)務各環(huán)節(jié)所涉及的各類原始憑證的真實性、合法性、準確性和完整性。加強對籌資費用的計算、核對工作，確保籌資費用符合籌資合同或協(xié)議的規(guī)定。 第十四條 公司財務部門應當結(jié)合償債能力、資金結(jié)構(gòu)等，保持足夠的現(xiàn)金流量，確保及時、足額償還到期本金、利息或已宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利等。 第十五條 公司財務部門嚴格按照籌資合同或協(xié)議規(guī)定的本金、利率、期限及幣種計算利息和本金，經(jīng)有關人員審核確認后，與債權(quán)人進行核對。本金與應付利息必須和債權(quán)人定期對賬。如有不符，應查明原因，按權(quán)限及時處理。 第十六條 向金融機構(gòu)的借款由公司財務部門指定專人負責管理和核算。對外借款應遵守金融機構(gòu)借款的規(guī)定，接受金融機構(gòu)的監(jiān)督。借款應按期歸還，如遇特殊情況不能按期歸還的，應及時向金融機構(gòu)申請展期，避免逾期罰息。支付借款利息，應根據(jù)合同規(guī)定逐筆進行復核，避免多付損失。 第十七條 公司支付籌資利息、股息、本金等，應當履行審批手續(xù)，經(jīng)授權(quán)人員批準后方可支付。公司委托代理機構(gòu)對外支付債券利息，應清點、核對代理機構(gòu)的利息支付清單，并及時取得有關憑據(jù)。公司財務部應當按照股利（利潤）分配方案發(fā)放股利（利潤），股利（利潤）分配方案應當按照公司章程或有關規(guī)定，按權(quán)限審批。 第十八條 公司財務部門要按照企業(yè)會計準則的規(guī)定設置核算籌資業(yè)務的會計科目，對籌資業(yè)務進行核算，詳盡記錄籌資業(yè)務的整個過程，實施籌資業(yè)務的會計核算監(jiān)督。 第十九條 公司董秘辦負責償還公司債券、支付股利的支付申請；公司財務部門負責償還銀行融資和支付利息的支付申請。 第二十條 公司財務部門應當嚴格遵照公司《募集資金管理辦法》的規(guī)定合理安排和使 用募集資金。 第四章 監(jiān)督與檢查 第二十一條 公司由內(nèi)審部門行使對融資內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查權(quán)，必要時其他相關部門應予以協(xié)助配合。 檢查的內(nèi)容主要包括： 1、融資業(yè)務相關崗位及人員的設置情況； 2、融資業(yè)務授權(quán)審批程序的執(zhí)行情況； 3、融資方案的合法性和效益性； 4、融資活動有關的批準文件、合同、契約、協(xié)議等相關法律文件的簽署和保管情況； 5、融資業(yè)務核算情況； 6、融資使用情況和歸還情況。 第二十二條 監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的融資活動內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應要求相關部門及時予以改進和完善；發(fā)現(xiàn)重大問題應寫出書面檢查報告，向有關領導和部門匯報，以便及時采取措施，加以糾正和完善。 第五章 附則 第二十三條 本制度所稱“超過”不含本數(shù)。 第二十四條 本制度自公司董事會批準之日起實施，修訂亦同，由公司董事會負責修訂和解釋。 融捷股份有限公司 2020 年 6 月 29 日
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