北方稀土公司債券受托管理事務(wù)報告(2017年度)
中國北方稀土（集團）高科技股份有限公司
（住所：內(nèi)蒙古自治區(qū)包頭市稀土高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)）
公司債券受托管理事務(wù)報告
（2017年度）
債券受托管理人
（住所：深圳市福田區(qū)深南大道招商銀行大廈40-42層）
重要聲明
世紀(jì)證券有限責(zé)任公司（以下簡稱“世紀(jì)證券”）編制本報告的內(nèi)容及信息均來源于中國北方稀土（集團）高科技股份有限公司（以下簡稱“北方稀土”、“發(fā)行人”或“公司”）對外公布的《中國北方稀土（集團）高科技股份有限公司2017年年度報告》等相關(guān)公開信息披露文件、北方稀土提供的證明文件以及第三方中介機構(gòu)出具的專業(yè)意見。
本報告不構(gòu)成對投資者進(jìn)行或不進(jìn)行某項行為的推薦意見，投資者應(yīng)對相關(guān)事宜作出獨立判斷，而不應(yīng)將本報告中的任何內(nèi)容據(jù)以作為世紀(jì)證券所作的承諾或聲明。
目錄
第一章本次債券概況...... 1
一、發(fā)行人基本情況...... 1
二、核準(zhǔn)情況及核準(zhǔn)規(guī)模...... 1
三、本次債券的主要條款...... 1
第二章發(fā)行人2017年度經(jīng)營及財務(wù)情況...... 4
一、發(fā)行人基本信息...... 4
二、發(fā)行人經(jīng)營情況...... 5
三、發(fā)行人財務(wù)情況...... 6
第三章本次債券募集資金使用情況...... 7
第四章本次債券增信機制及償債保障措施基本情況...... 8
第五章債券持有人會議召開情況...... 9
第六章本次債券本息償付情況...... 10
第七章本次債券跟蹤評級情況......11
第八章受托管理人履行職責(zé)情況...... 12
第九章負(fù)責(zé)處理與公司債券相關(guān)事務(wù)專人的變動情況...... 13
第十章其他事項...... 14
第一章本次債券概況
一、發(fā)行人基本情況
公司名稱：中國北方稀土（集團）高科技股份有限公司
法定代表人：趙殿清
注冊資本：人民幣363,306.6萬元
統(tǒng)一社會信用代碼：91150000701463622D
公司注冊地址：內(nèi)蒙古自治區(qū)包頭市稀土高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)黃河大街83號
二、核準(zhǔn)情況及核準(zhǔn)規(guī)模
本次債券的發(fā)行經(jīng)公司董事會于2016年8月18日召開的第六屆董事會第十一次會議審議通過，并經(jīng)公司于2016年9月6日召開的2016年第二次臨時股東大會批準(zhǔn)。
本次債券經(jīng)中國證監(jiān)會“證監(jiān)許可【2017】194號”文核準(zhǔn)，公司獲準(zhǔn)在中國境內(nèi)公開發(fā)行不超過36億元（含36億元）公司債券，本次債券分期發(fā)行。
三、本次債券的主要條款
（一）17北方01
1.債券名稱：中國北方稀土（集團）高科技股份有限公司公開發(fā)行2017年公司債券（第一期）
2.債券簡稱：17北方01
3.債券代碼：143039
4.發(fā)行規(guī)模：本期債券發(fā)行總規(guī)模不超過20億，其中基礎(chǔ)發(fā)行規(guī)模5億元，可超額配售不超過15億元（含15億元）。
5.發(fā)行起始日：2017年3月20日
6.起息日：2017年3月20日
7.付息日：本期債券的付息日為2018年至2022年每年的3月20日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個交易日，順延期間付息款項不另計利息）；如投資者行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券的付息日為2018年至2020年每年的3月20日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個交易日，順延期間付息款項不另計利息）。
8.兌付日：本期債券的兌付日為2022年3月20日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個交易日，順延期間兌付款項不另計利息）；如投資者行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券的兌付日為2020年3月20日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個交易日，順延期間兌付款項不另計利息）。
9.債券期限：本期債券期限為5年期，含第3年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。
10.票面利率：本期債券票面利率為5.00%，在債券存續(xù)期前3年保持不變，在存續(xù)期的第3年年末，發(fā)行人可選擇上調(diào)票面利率。如公司行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，未被回售部分債券存續(xù)期后2年的票面年利率為債券存續(xù)期前3年的票面年利率加上調(diào)基點，在債券存續(xù)期后2年固定不變。
11.募集資金用途：本期債券募集資金扣除發(fā)行費用后，擬用于補充流動資金及償還借款。
（二）17北方02
1.債券名稱：中國北方稀土（集團）高科技股份有限公司公開發(fā)行2017年公司債券（第二期）。
2.債券簡稱：17北方02
3.債券代碼：143303
4.發(fā)行規(guī)模：本期債券發(fā)行總規(guī)模不超過人民幣16億元，其中基礎(chǔ)發(fā)行規(guī)模人民幣5億元，超額配售不超過人民幣11億元（含11億元）。
5.發(fā)行起始日：2017年9月19日
6.起息日：2017年9月19日
7.付息日：本期債券的付息日為2018年至2022年每年的9月19日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個交易日，順延期間付息款項不另計利息）；如投資者行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券的付息日為2018年至2020年每年的9月19日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個交易日，順延期間付息款項不另計利息）。
8.兌付日：本期債券的兌付日為2022年9月19日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個交易日，順延期間兌付款項不另計利息）；如投資者行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券的兌付日為2020年9月19日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個交易日，順延期間兌付款項不另計利息）。
9.債券期限：本期債券期限為5年期，含第3年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。
10.票面利率：本期債券票面利率為5.12%，在債券存續(xù)期前3年保持不變，在存續(xù)期的第3年年末，發(fā)行人可選擇上調(diào)票面利率。如公司行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，未被回售部分債券存續(xù)期后2年的票面年利率為債券存續(xù)期前3年的票面年利率加上調(diào)基點，在債券存續(xù)期后2年固定不變。
11.募集資金用途：本次債券募集資金扣除發(fā)行費用后，公司擬將募集資金用于償還銀行貸款及補充營運資金。
第二章發(fā)行人2017年度經(jīng)營及財務(wù)情況
一、發(fā)行人基本信息
名稱：中國北方稀土（集團）高科技股份有限公司
法定代表人：趙殿清
股份公司設(shè)立日期：1997年9月12日
公司上市日期：1997年9月24日
注冊資本：人民幣363,306.6萬元
實繳資本：人民幣363,306.6萬元
公司注冊地址：內(nèi)蒙古自治區(qū)包頭市稀土高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)黃河大街83號
郵政編碼：014030
信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人：余英武
聯(lián)系電話：0472-2207525
所屬行業(yè)：《上市公司行業(yè)分類指引》中C32有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)。
經(jīng)營范圍：稀土精礦，稀土深加工產(chǎn)品，稀土新材料及稀土應(yīng)用產(chǎn)品；鈮精礦及其深加工產(chǎn)品；冶金產(chǎn)品、煤炭及其深加工產(chǎn)品、化工產(chǎn)品、光電產(chǎn)品經(jīng)營；設(shè)備、備件的制造、采購與銷售；進(jìn)口本企業(yè)所需產(chǎn)品；出口產(chǎn)品；技術(shù)的開發(fā)應(yīng)用、推廣轉(zhuǎn)讓，技術(shù)、信息服務(wù)；分析檢測；建筑安裝、修理；自有房地產(chǎn)經(jīng)營活動、機械設(shè)備租賃。
統(tǒng)一社會信用代碼：91150000701463622D
公司互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：www.reht.com
電子信箱：cnrezqb@126.com
傳真：0472-2207788
二、發(fā)行人經(jīng)營情況
2017年度，發(fā)行人實現(xiàn)營業(yè)收入102.04億元，同比增加99.56%；實現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤4.01億元，同比增加341.83%。
（一）主營業(yè)務(wù)分行業(yè)、分產(chǎn)品、分地區(qū)情況
單位:元幣種:人民幣
主營業(yè)務(wù)分行業(yè)情況
毛利率 營業(yè)收入 營業(yè)成本 毛利率比
分行業(yè) 營業(yè)收入 營業(yè)成本 （%） 比上年增 比上年增 上年增減
減（%） 減（%） （%）
稀土行業(yè) 增加4.91
6,739,356,007.38 4,973,624,933.82 26.20 37.68 29.08 個百分點
主營業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況
毛利率 營業(yè)收入 營業(yè)成本 毛利率比
分產(chǎn)品 營業(yè)收入 營業(yè)成本 （%） 比上年增 比上年增 上年增減
減（%） 減（%） （%）
稀土原料產(chǎn)品 增加8.27
3,561,793,440.99 2,412,621,532.11 32.26 21.24 8.05 個百分點
稀土功能材 增加2.18
料 3,177,562,566.39 2,561,003,401.71 19.40 62.36 58.08 個百分點
主營業(yè)務(wù)分地區(qū)情況
毛利率 營業(yè)收入 營業(yè)成本 毛利率比
分地區(qū) 營業(yè)收入 營業(yè)成本 （%） 比上年增 比上年增 上年增減
減（%） 減（%） （%）
國內(nèi) 減少3.28
9,660,116,517.85 7,919,311,051.97 18.02 105.56 114.13 個百分點
國外 增加2.04
481,284,517.61 365,464,292.89 24.06 41.60 37.91 個百分點
2017年，稀土原料產(chǎn)品營業(yè)收入比上年同期增加，主要原因是：公司原料產(chǎn)品價格上漲、銷量增加。
2017年，稀土功能材料營業(yè)收入比上年同期增加，主要原因是：主要功能材料產(chǎn)品價格上漲、銷量增加。
（二）產(chǎn)銷量情況分析表
單位：噸
生產(chǎn)量比 銷售量比 庫存量比
主要產(chǎn)品 生產(chǎn)量 銷售量 庫存量 上年增減 上年增減 上年增減
（%） （%） （%）
稀土原料產(chǎn)品 54,278.00 58,050.00 158,066.64 21.88 3.26 -2.33
稀土功能材料 39,025.00 38,964.00 2,258.07 69.50 76.07 2.78
2017年，公司原料產(chǎn)品產(chǎn)銷量同比有所增加。
2017年，公司主要功能材料產(chǎn)品產(chǎn)銷量同比增加，其中：釹鐵硼及拋光粉產(chǎn)銷量同比增長較多。
三、發(fā)行人財務(wù)情況
（一）發(fā)行人近三年主要財務(wù)數(shù)據(jù)
單位：元幣種：人民幣
主要會計數(shù)據(jù) 2017年 2016年 2015年
營業(yè)收入 10,203,975,366.68 5,113,163,183.02 6,548,805,376.24
歸屬于上市公司股東的凈利潤 401,335,801.31 90,835,566.52 325,715,421.39
歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性
損益的凈利潤 322,185,584.15 19,257,497.64 264,746,961.30
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -1,809,214,661.11 100,954,958.37 2,708,499,173.38
2017年末 2016年末 2015年末
歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn) 8,845,609,131.68 8,296,610,154.39 8,315,843,677.91
總資產(chǎn) 20,600,877,384.71 15,621,644,424.53 14,537,629,092.97
（二）發(fā)行人近三年主要財務(wù)指標(biāo)
主要財務(wù)指標(biāo) 2017年 2016年 2015年
基本每股收益（元／股） 0.110 0.025 0.090
稀釋每股收益（元／股） 0.110 0.025 0.090
扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股
收益（元／股） 0.089 0.005 0.073
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 4.685 1.094 3.931
扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均
凈資產(chǎn)收益率（%） 3.761 0.232 3.194
第三章本次債券募集資金使用情況
根據(jù)公司于2017年3月16日披露的《北方稀土公開發(fā)行2017年公司債券募集說明書（面向合格投資者）（第一期）》，扣除發(fā)行費用后募集資金凈額為19.92億元；2017年9月15日披露的《北方稀土公開發(fā)行2017年公司債券募集說明書（面向合格投資者）（第二期）》，扣除發(fā)行費用后募集資金凈額為15.94億元。公司分兩期公開發(fā)行的36億元公司債券扣除發(fā)行費用后共收到募集資金凈額
35.86億元。
按照募集說明書約定的用途，募集資金扣除發(fā)行費用后用于償還銀行借款和補充營運資金，其中20億元用于償還銀行借款，16億元用于補充營運資金。2018年3月5日至2018年3月9日，受托管理人在例行檢查中發(fā)現(xiàn)發(fā)行人誤將部分用于償還銀行借款的資金用于補充營運資金，立即提醒發(fā)行人，并督導(dǎo)發(fā)行人進(jìn)行了糾正。發(fā)行人已于2018年3月14日將該筆資金退回募集資金賬戶，并用于償還銀行借款。截至發(fā)行人2017年年報披露日，募集資金賬戶余額19.40萬元（利息款），公司債券募集資金的使用與募集說明書約定一致。
第四章本次債券增信機制及償債保障措施基本情況
本次債券無擔(dān)保及其他增信機制。
報告期內(nèi)，發(fā)行人公司債券的償債計劃及其他保障措施與募集說明書中披露的內(nèi)容一致，未發(fā)生變更，且均得到有效執(zhí)行。
第五章債券持有人會議召開情況
本次債券2017年度內(nèi)未召開債券持有人會議。
第六章本次債券本息償付情況
2017年，本次債券不涉及本息償付事宜。
根據(jù)《中國北方稀土（集團）高科技股份有限公司2017年公司債券（第一期）2018年付息公告》公司于2018年3月20日支付了2017年3月20日至2018年3月19日期間的本期債券利息。“17北方01”票面利率為5.00%，每手（面值1,000元）派發(fā)利息為人民幣50.00元（含稅）。付息對象為截至2018年3月19日上海證券交易所收市后，在中證登上海分公司登記在冊的全體“17北方01”持有人。
截至本報告出具之日，本次債券未出現(xiàn)延遲支付到期利息的情況。
第七章本次債券跟蹤評級情況
2017年6月14日和2017年8月30日，聯(lián)合信用評級有限公司分別出具《中國北方稀土（集團）高科技股份有限公司公司債券2017年跟蹤評級報告》和《中國北方稀土（集團）高科技股份有限公司公開發(fā)行2017年公司債券（第二期）信用評級報告》，兩期債券的主體信用等級均為AA+，評級展望均為穩(wěn)定，債券信用等級均為AA+。
在本次公司債券的存續(xù)期內(nèi)，聯(lián)合信用評級有限公司每年將至少出具一次正式的定期跟蹤評級報告。
根據(jù)聯(lián)合信用評級有限公司2018年6月19日出具的《中國北方稀土（集團）高科技股份有限公司公司債券2018年跟蹤評級報告》，本次跟蹤評級上調(diào)發(fā)行人的主體信用等級至AAA，評級展望為“穩(wěn)定”，同時上調(diào)“17北方01”和“17北方02”的債券信用等級至AAA。
第八章受托管理人履行職責(zé)情況
世紀(jì)證券作為本次債券的受托管理人，于報告期內(nèi)嚴(yán)格按照《公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》、《募集說明書》及《受托管理協(xié)議》等規(guī)定和約定履行了債券受托管理人各項職責(zé)。
世紀(jì)證券有限公司先后于2017年4月21日、2017年10月16日在上海證券交易所網(wǎng)站上發(fā)布了《中國北方稀土（集團）高科技股份有限公司公開發(fā)行2017年公司債券（第一期）2017年度第一次臨時受托管理事務(wù)報告》，《中國北方稀土（集團）高科技股份有限公司公開發(fā)行2017年公司債券2017年度第二次臨時受托管理事務(wù)報告》。投資者可在上海證券交易所網(wǎng)站上查詢上述臨時受托管理報告。
第九章負(fù)責(zé)處理與公司債券相關(guān)事務(wù)專人的變動情況
截至本報告出具之日，發(fā)行人負(fù)責(zé)處理與公司債券相關(guān)事務(wù)的專人未發(fā)生變動。
第十章其他事項
2017年，發(fā)行人不存在對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、聲譽、業(yè)務(wù)活動、未來前景等可能產(chǎn)生較大影響的未決訴訟或仲裁事項。
（本頁無正文，為世紀(jì)證券有限責(zé)任公司關(guān)于《中國北方稀土（集團）高科技股份有限公司公司債券受托管理事務(wù)報告（2017年度）》的蓋章頁）
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